Постанова № 62274537, 06.10.2016, Слобідський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Комінтернівський районний суд м. Харкова)

Комінтернівський районий суд м.Харкова

Номер провадження №1-кс/641/1965/2016 Справа №641/8114/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 жовтня 2016 року Комінтернівський районний суд м. Харкова у складі:

головуючого слідчого судді Музиченко В.О.

при секретарі Леонідовій Т.А.

за участю прокурора Слобідського відділу Харківської місцевої прокуратри№5 ОСОБА_1

представника ТОВ «ВАГО-РЕВ» ОСОБА_2В

розглянувши клопотання прокурора Слобідського відділу Харківської місцевої прокуратри№5 ОСОБА_1про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12016220540001903 від 22.08.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України,

В С Т А Н О В И В :

До суду надійшло клопотання прокурора Слобідського відділу Харківської місцевої прокуратри№5 ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №1201620540001903 від 22.08.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України

В поданому клопотанні прокурор посилався на те, що 22.08.2016, до Слобідського ВП ГУ НП в Харківській області надійшла заява від ОСОБА_3, стосовно шахрайських дій з боку ТОВ «Спеціндустрія НВП-ЛТД» та ТОВ «Ваго-Рев».

22.08.2016, дана заява була внесена до ЄРДР №12016220540001903 за ч.1 ст.190 КК України.

В ході допиту свідка ОСОБА_3, останній дав наступні показання: «Влітку 2016 року, я перебував у себе на торговому об'єкті, котрий розташований на Шевченківському районі, в місті Харків, я розмовляв з одним зі своїх торгових представників на ім'я Максим, який запропонував мені заробити грошей. Після чого він повідомив, що для цього мені не обходимо додати в свою підприємницьку діяльність нові коди ведення економічної діяльності та в подальшому, здійснювати свого роду фінансові операції з різного роду господарськими підприємствами, за що я буду отримувати відсоток, тобто я фіктивно повинен був оформляти операції, яких фактично не існує, тим самим проводити псевдо операцію. Як приклад, він розповів, як вони неодноразово через підприємство ТОВ «ВАГО-РЕВ», код ЕРДПОУ 36623607, і ТОВ «Спеціндустрія НВП ЛТД», код ЕРДПОУ 37656568, виробляли різні фіктивні операції з поставки продукції і надання послуг, яких практично не існувало. ТОВ «ВАГО-РЕВ» набував у ТОВ «СПЕЙІНДУСТРІІ» товари і послуги, за які останні перераховували їм кошти, а ті в свою чергу не поставляли їм не продукцію, не послуги, тим самим обналічівая гроші. Я відмовився, бо знаю що це не законно і звернувся до правоохоронних органів, з метою припинення протиправних дій.»

В ході виконання доручення співпрацівниками Управління захисту економіки в Харківській області Департаменту захисту економіки Національної поліції України, було встановлено, що ТОВ «Ваго-Рев» (код ЄДРПОУ 36623607) зареєстрований за юридичною адресою: м. Харків, вул.. Благовіщінська, 7. За вказаною адресою розташована офісна будівля на першому поверсі якої на першому поверсі якої знаходиться орендоване приміщення ТОВ «Ваго-Рев» площею приблизно 15 кв.м. В дане приміщення, під виглядом працівника відділу кадрів, раз на тиждень приїздить жінка 23-25 років. Фактична адреса де знаходиться офіс ТОВ «Ваго-Рев» є м. Харків вул. Благовіщенська, 24. Слід відзначити, що згідно до реєстраційних документів керівником та головним бухгалтером вищевказаного підприємства є громадянин ОСОБА_4, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 який насправді є рядовим працівником ТОВ «Ваго-Рев». Вказана особа не приймає ніякі рішення стосовно діяльності підприємства та не веде бухгалтерську звітність. В ході проведення оперативно-розшукових заходів, встановлено, що ОСОБА_5 не досконально володіє знанням ведення бухгалтерської та податкової звітності, складати первинні бухгалтерські документи і податкову звітність не вміє. Фактично керує підприємством та веде бухгалтерську звітність громадянин ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3, мешкає за адресою: АДРЕСА_1. За наявною оперативною інформацією ОСОБА_7 заключив договір з ТОВ «Ваго-Рев» про надання послуг у сфері бухгалтерського обліку й аудиту, юридичних послуг, послуг із керування компютерним устаткуванням, консультування з питань комерційної діяльності й керування. Офісне приміщення де розташований кабінет ОСОБА_7, а також де знаходиться вся бухгалтерська документація , печатки підприємства розташоване за адресою: м. Харків, вул.. Благовіщенська, 24.

За наявною оперативною інформацією ОСОБА_7 керуючи даним підприємством систематично вибудовує схеми направлені на мінімізацію сплати податків до бюджету. Крім цього проведеним аналізом встановлено, що протягом 2016 року посадові особи ТОВ «Ваго-Рев» після отримання коштів від КП «Харківській метрополітен» направляли значну їх частину за фіктивними угодами на адресу підприємств які не здійснювали реальну господарську діяльність. Результатом таких дій стало безпідставно завищення податкового кредиту, конвертація грошових коштів у готівку та надання операціям з придбання товарів та послуг вигляду реальних. Фактично підприємство КП «Харківській метрополітен» своїми силами виконувало ремонт рухомого складу метрополітену, реставрувало старе обладнання, а за обліковими регістрами було відображено, що товари та послуги поставлялись ТОВ «Ваго-Рев» як нові. Слід відзначити, що ТОВ «Ваго-Рев» не має своїх основних фондів, засобів монтажу та інших механізмів які потрібні для виконання робіт з ремонту та обслуговування рухомого складу. Всі основні засоби ТОВ «Ваго-Рев» орендує в КП «Харківський метрополітен».

Слід відзначити, що за 2016 рік ТОВ «Ваго-Рев» провів безтоварні операції з ТОВ «ЛОГ-С» ( код ЄДРПОУ № 39694296), з ТОВ «Фергана-Опт» ( код ЄДРПОУ № 40068939), з ТОВ «ІНК» (код ЄДРПОУ №40058517), з ТОВ «Ірпінь Інвестмент» (код ЄДРПОУ №40058674), з ТОВ «Новітній капітал» (код ЄДРПОУ №39981790), ТОВ «Ірпінь Проперті» (код ЄДРПОУ №39981497), ТОВ «Лігл-Компані» (код ЄДРПОУ №40247523).

31.08.2016, було направлено запит до ТОВ «Ваго-Рев», а порядку ст. 93 КПК України, з вимогою надати копії необхідних документів, для подальшого розслідування, що стосуються здійснення фінансово-господарських операцій ТОВ «ВАГО-РЕВ», код ЄРДПОУ 36623607 з ТОВ «ЛОГ-С» ( код ЄДРПОУ № 39694296), з ТОВ «Фергана-Опт» ( код ЄДРПОУ № 40068939), з ТОВ «ІНК» (код ЄДРПОУ №40058517), з ТОВ «Ірпінь Інвестмент» (код ЄДРПОУ №40058674), з ТОВ «Новітній капітал» (код ЄДРПОУ №39981790), ТОВ «Ірпінь Проперті» (код ЄДРПОУ №39981497), ТОВ «Лігл-Компані» (код ЄДРПОУ №40247523) протягом 2016 року.

16.09.2016, отримано відповідь від ТОВ «Ваго-Рев» з відмовою на запит слідчого в порядку ст.93 КПК України, з посиланням на ст.159 КПК України, а саме з проханням на тимчасовий доступ до речей та документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Враховуючи вищевикладене, з метою виявлення документів, що характеризують здійснення фінансово-господарських операцій ТОВ «ВАГО-РЕВ», код ЄРДПОУ 36623607 з ТОВ «ЛОГ-С» ( код ЄДРПОУ № 39694296), з ТОВ «Фергана-Опт» ( код ЄДРПОУ № 40068939), з ТОВ «ІНК» (код ЄДРПОУ №40058517), з ТОВ «Ірпінь Інвестмент» (код ЄДРПОУ №40058674), з ТОВ «Новітній капітал» (код ЄДРПОУ №39981790), ТОВ «Ірпінь Проперті» (код ЄДРПОУ №39981497), ТОВ «Лігл-Компані» (код ЄДРПОУ №40247523) протягом 2015 року та 2016 року, а саме, документи предметом яких являлось придбання товарно-матеріальних цінностей, робіт та послуг у вказаних підприємств: накладні, податкові накладні, угоди з додатками, акти прийому передачі ТМЦ, акти виконаних робіт, форми КБ-2В, КБ-3, ресурсні відомості, копії банківських платіжних документів, що підтверджують перерахування коштів та інші документи, а також список осіб, фахівців, матеріально-відповідальних осіб ТОВ «ВАГО-РЕВ», код ЄРДПОУ 36623607, які безпосередньо здійснювали прийом товарів та робіт, що має доказове значення по справі, і іншими способами одержати дані документи не можливо, то необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів і можливість їх вилучити.

У судовому засіданні прокурор Слобідського відділ прокуратури №5 ОСОБА_1 клопотання підтримав в повному обсязі.

Представник ТОВ «ВАГО-РЕВ» ОСОБА_2 заперечувала проти задоволення клопотання, оскільки прокурором не доведено, що вказані у клопотання фінансово господарські документи мають суттєвє значення для встановлення важливих обставин з можливістю використання їх, як доказів у кримінальному провадженні, прокурором не надано жодного доказу про протиправну діяльність ТОВ « ВАГО РЕВ» та роль вказаної юридичної особи у вчиненні кримінального правопорушення за фактом якого було розпочато вказане кримінальне провадження. Крім того, прокурор посилається на здійснення ТОВ « ВАГО РЕВ» фіктивних господарських операцій з вищевказаними підприємствами, тобто здійснення фіктивного підприємства, в той же час дане кримінальне провадження розпочато за фактом шахрайства, а не за фактом фіктивного підприємництва або ж ухилення від сплати податків, прокурором навіть не надано будь яких доказів того, що ТОВ « ВАГО РЕВ» дійсно у відповідному періоді співпрацювало з вищевказаними підприємствами.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення прокурора Слобідського відділу Харківської місцевої прокуратри№5 ОСОБА_1, представника ТОВ «ВАГО-РЕВ» ОСОБА_2, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання задоволенню не підлягає.

Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий судя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п,ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні слідчого, прокурора зазначаються:

1)Короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв,язку з яким подається клопотання;

2)Правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті ( частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

3)Речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати;

4)Підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

5)Значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;

6)Можливість використання як доказів відомостей, що міститься в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю

7)Обгрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження

Слідчий суддя вважає, що прокурором не доведено наявність достатніх підстав викладених в ст. 163 КПК України для надання тимчасового доступу до документів. Крім того, прокурором не зазначено у клопотанні конкретний перелік речей і документів, тимчасовий доступ до яких необхідно отримати.

За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання прокурора задоволенню не підлягає.

Керуючись вимогами ст. ст. 159-164, 166 КПК України,

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання прокурора Слобідського відділу Харківської місцевої прокуратри№5 ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12016220540001903 від 22.08.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя- В . О . Музиченко