Ухвала суду № 62238533, 25.10.2016, Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя

Дата ухвалення
25.10.2016
Номер справи
265/6173/16-к
Номер документу
62238533
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Справа № 265/6173/16-к

Провадження № 1-кс/265/1573/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

25 жовтня 2016 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1; О.О., при секретарі Куксенко А.С., за участю заступника начальника 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_2, розглянувши клопотання заступника начальника 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_2, погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Донецької області ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло клопотання заступника начальника 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_2, погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Донецької області ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32016050000000044 від 09.06.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.3 ст.212 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий вказує, що у період 2014-2015 років, невстановлені особи, які діяли від імені ТОВ «Зерно грейн» (код 39405883), ТОВ «Арт Миколаїв» (код 39405925), ТОВ «Полекарт» (код 39497911), ТОВ «Агрокомерц» (код 39437056), ТОВ «Агротрейд-Миколаїв» (код 39436995), ТОВ «Дивар» (код 39558785), ТОВ «Сагра» (код 39497801), ТОВ «Олдер» (код 39558984), ТОВ «Нольд» (код 39558848), ТОВ «Боліфор» (код 39497822), ТОВ «Антагор» (код 39471268), ТОВ «Міагро» (код 39471233), ТОВ «Візар люкс» (код 39497875), ТОВ «Граун» (код 39559108), ТОВ «Діант-Л» (код 39539144), ТОВ «Міскарт» (код 39539153), ТОВ «Зерон-1» (код 39559092), ТОВ «Цейс» (код 39558921), ТОВ «Флорант» (код 39544154), ТОВ «Ескабар» (код 39539191), ТОВ «Тайгор» (код 39558963), ТОВ «Бертон» (код 39559145), ТОВ «Лелия плюс» (код 39544238), ТОВ «Атабаск» (код 39539317), ТОВ «Гіталіс» (код 39539254), ТОВ «Стангор» (код 39544196), ТОВ «Якон» (код 39539359), ТОВ «Луксі» (код 39558827), ТОВ «Фадіат» (код 39606283), ТОВ «Блоксі» (код 39606393), ТОВ «Прінс» (код 39606367), ТОВ «Снежинка-Юг» (код 39606524), ТОВ «Динар ЛТД» (код 39607266), ТОВ «Мото М» (код 39607287), ТОВ «Дубай-трек» (код 39606869), ТОВ «Тіп Тен» (код 39606786), ТОВ «Панда ПП» (код 39606786), ТОВ «Сахара Рей» (код 39606744), ТОВ «Трінікс» (код 39606304), ТОВ «Ауріс-Т» (код 39629363), ТОВ «Алантра» (код 39629295), ТОВ «Жансен» (код 39628396), ТОВ «Завада-1» (код 39628464), ТОВ «Даміант» (код 39643880), ТОВ «Гаріон» (код 39643917), ТОВ «Тамуерт» (код 39656617), ТОВ «Брукс прим» (код 39656685), ТОВ «Кобар» (код 39656732), ТОВ «Мередин» (код 39656575), ТОВ «Харвад» (код 39663577), ТОВ «Монакор» (код 39663521), ТОВ «Агілас» (код 39658090), ТОВ «Сабад» (код 39658153), ТОВ «Баллар» (код 39658059), ТОВ «Есперан» (код 39658017), ТОВ «Вайт лайн» (код 39383210), ТОВ «Зебра ТВ» (код 39623618), ТОВ «Гурзон» (код 39552154), ТОВ «Антіна» (код 39552123), ТОВ «Олірос» (код 39842702), ТОВ «Рабис» (код 39842079), ТОВ «Лагрант» (код 39842042), ТОВ «Саммерс» (код 39842739), ТОВ «Фамікон» (код 39842770), ТОВ «Двіел» (код 39842262), ТОВ «Вландорс» (код 39842215), ТОВ «Чейзар» (код 39559160), ТОВ «Аертон» (код 39842200), ТОВ «Тарус-1» (код 39842110), ТОВ «Миксагро» (код 40051071), ТОВ «Арекон» (код 40051202), ТОВ «Авангард-15» (код 40051134), ТОВ «Агроінбуд» (код 40051218), ТОВ «Наптон» (код 40046936), ТОВ «Нива ПТК» (код 40046999), ТОВ «Авилин» (код 40046962), ТОВ «Стайлер-ЛТД» (код 40069644), ТОВ «Дейсар» (код 40069540), ТОВ «Агролюкс Креатив» (код 40069639), ТОВ «Вантегра» (код 40069618), ТОВ «Альбіор» (код 40074612), ТОВ «Берхан» (код 40074570), ТОВ «Вестагро» (код 40074586), ТОВ «Гелест» (код 40074649), ТОВ «Олігард» (код 40074675), ТОВ «Дахос» (код 39906907), ТОВ «Мідіком» (код 39906870), ТОВ «Ларекс» (код 40074460), ТОВ «Віксент» (код 40074518), ТОВ «Грандей» (код 40074476), ТОВ «Сарія» (код 39906966), ТОВ «Агріленд» (код 40074539), ТОВ «Шалгер» (код 40074497), ТОВ «Гіднора» (код 39554749), ТОВ «Брутус-Юг» (код 39554754), ТОВ «Вольфія» (код 39552338), ТОВ «Лаксма» (код 39407173), ТОВ «Окшен» (код 39407147), на банківські рахунки яких надходили безготівкові грошові кошти від підприємств ТОВ «Мирком» (код 35356398), ПП «Агрейн» (код 33896202), ТОВ «Зевс-компані ЛТД» (код 38313027), ТОВ «Охоронна грамота» (код 33730181) з метою сприяння приховування злочинів у вигляді утаювання відомостей про обєкти оподаткування, які існують у реальній господарській дійсності, шляхом безпідставного завищення витрат та заниження податку на прибуток субєктами господарської діяльності реального сектору економіки за нібито придбані товари та послуги, які фактично не постачались, що свідчить про пособництво в ухиленні від сплати податків та про фактичне ненадходження до бюджету податків у розмірі понад 5000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить понад 3045000,00 гривень та є особливо великим розміром.

Повідомлення про підозру щодо конкретних осіб, якими скоєно злочин за даним кримінальним провадженням не виносилось у звязку з тим, що наявність зібраних доказів по кримінальному провадженню недостатня для повідомлення особі про підозру та не проведені усі слідчі дії необхідні для повного, неупередженого розслідування з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Досудовим розслідуванням встановлено, що грошові кошти отримані ТОВ «Мирком» (код 35356398), ПП «Агрейн» (код 33896202), ТОВ «Зевс-компані ЛТД» (код 38313027), ТОВ «Охоронна грамота» (код 33730181) за нібито поставлені ТМЦ в період 2014-2015 років в подальшому перераховувалися на рахунки підприємств ООО «Зерно грейн» (код 39405883), ТОВ «Арт Миколаїв» (код 39405925), ТОВ «Полекарт» (код 39497911) та інших підприємств взаємовідносини з якими не відображались у податковому обліку підприємства.

Під час досудового розслідування кримінального провадження допитано ряд службових осіб фіктивних підприємств, які пояснили, що жодних відносин до здійснення фінансово-господарської діяльності відношення не мають, дані СГД вони реєстрували на себе за матеріальну винагороду.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відкрито розрахункові рахунки наступних підприємств: ТОВ «Гіднора» (код 39554749): р/р 26056014187101, 26001014187101, ТОВ «Брутус-Юг» (код 39554754): р/р 26006014187601, ТОВ «Вольфія» (код 39552338): р/р 26004014186701, 26059014186701, в банківській установі ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів ТОВ «Гіднора» (код 39554749), ТОВ «Брутус-Юг» (код 39554754), ТОВ «Вольфія» (код 39552338), які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні банківській установі ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346) серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунків, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи "Клієнт-Банк", акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, векселі, відомості про рух коштів, що свідчать про обіг коштів по рахунках за період з 01.01.2014 року та по теперішній час, відомості про залишок грошових коштів по банківським рахункам, на видаткову частину яких накладено арешти, згідно ухвали Орджонікідзевського районного суду м. Маріуполя.

Вказані документи з відомостями щодо обставин відкриття та функціонування рахунків ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346) в оригіналах та в одному екземплярі перебувають лише в приміщенні та у службових осіб банківської установи, у звязку з чим неможливо іншим способом, окрім як тимчасовим доступом до вказаних документів з їх вилученням, довести та перевірити вказані обставини, окрім цього у документах, які знаходяться у банківській установі містяться відомості, які мають суттєве значення і можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, а відомості, які викладені у вказаних документах, неможливо отримати без доступу до оригіналів вказаних документів та їх вилучення.

Документи, які перебувають у робітників вказаної банківської установи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також містять підписи осіб, що їх уклали та відбитки печаток, по яким необхідно провести почеркознавчу експертизу, що неможливе без їхнього вилучення у володільця.

При проведенні досудового слідства по зазначеному кримінальному провадженню, згідно відомостей, що закріплені в банківських рахунках, будуть встановлені факти перерахування грошей на рахунки підприємств, які можуть бути не відображені у податковому обліку підприємства, встановлений факт зняття готівкових грошових коштів службовими особами вказаних підприємств, а також факт не перерахування грошових коштів на банківські рахунки підприємств, які відображені у документах податкової звітності.

Банківські документи ТОВ «Гіднора» (код 39554749), ТОВ «Брутус-Юг» (код 39554754), ТОВ «Вольфія» (код 39552338), мають значення для встановлення фактичних даних про обіг коштів по рахунках, осіб, які використовували рахунки та були відповідальними за здійснення фінансових операцій, дати відкриття рахунків, дати та часу зарахування/списання коштів, зняття грошових коштів тощо.

Відомості, що містяться в банківських документах ТОВ «Гіднора» (код 39554749), ТОВ «Брутус-Юг» (код 39554754), ТОВ «Вольфія» (код 39552338) використовуватимуться, як докази факту прикриття незаконної діяльності для незаконного формування валових витрат та податкового кредиту з податку на додану вартість діючими підприємствами "реального сектору економіки" з метою умисного ухилення від сплати податків, а також іншим способом, ніж вилучення речей та документів зазначених в клопотанні підприємств, неможливо довести обставини відкриття та використання вказаних рахунків з метою зняття готівкових грошових коштів, перерахування безготівкових коштів у якості оплати товарно-матеріальних цінностей, виплат позик тощо.

Зазначені документи ТОВ «Гіднора» (код 39554749), ТОВ «Брутус-Юг» (код 39554754), ТОВ «Вольфія» (код 39552338) необхідно вилучити в ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346) оскільки вони необхідні для експертного дослідження, використання під час проведення податкових та інших перевірок законної діяльності підприємства, такий доступ та вилучення необхідно для досягнення мети отримання необхідних слідству відомостей.

В звязку з тим, що до відкриття рахунків з метою незаконної діяльності можуть бути причетні службові особи ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346) є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення банківських документів ТОВ «Гіднора» (код 39554749), ТОВ «Брутус-Юг» (код 39554754), ТОВ «Вольфія» (код 39552338) необхідно вилучити в ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), у звязку з чим доцільно розглядати клопотання без учасників та без представників ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346)

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити речі і документи ТОВ «Гіднора» (код 39554749), ТОВ «Брутус-Юг» (код 39554754), ТОВ «Вольфія» (код 39552338) необхідно вилучити в ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), які перебувають у володінні ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346).

Слідчий у судовому засіданні підтримав доводи клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що зазначені у клопотанні документи містять охоронювану законом таємницю, тому отримати їх в інший спосіб, ніж за судовим рішенням, неможливо. Вилучення вказаних документів забезпечить повноту, всебічність та обєктивність досудового розслідування.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення банківських документів, розгляд даного клопотання проводиться без виклику представника ПАТ «Альфа-Банк», у володінні якого знаходиться інформація, на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Згідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

На підставі ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

У відповідності до ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, крім іншого, відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні достатні підстави вважати, що перелічені у клопотанні документи перебувають у володінні ПАТ «Альфа-Банк», самі по собі та в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у ньому. Враховуючи неможливість в інший спосіб отримати відшукувану інформацію, слідчий суддя вважає необхідним клопотання задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання заступника начальника 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_2, погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Донецької області ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Зобовязати відповідальну особу ПАТ «Альфа-Банк» надати заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_2, заступнику начальника 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Донецькій області капітану податкової міліції ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Донецькій області капітану податкової міліції ОСОБА_6, старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Донецькій області капітану податкової міліції ОСОБА_7, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_8, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_9, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Донецькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_10, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Донецькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_11, старшому оперуповноваженому оперативного управління Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_12 або особі уповноваженої відповідно до вимог ст.ст. 40, 218 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), розташованого за адресою: м. Київ, вул. Десятинна, буд. 4/6, за період з 01.01.2015 року по день предявлення ухвали до виконання, а також надати можливість їх вилучити, а саме:

●документи, які містяться у справах клієнтів і стосуються відкриття та обслуговування рахунків: ТОВ «Гіднора» (код 39554749): р/р 26056014187101, 26001014187101, ТОВ «Брутус-Юг» (код 39554754): р/р 26006014187601, ТОВ «Вольфія» (код 39552338): р/р 26004014186701, 26059014186701 та інших рахунків вказаних підприємств, у т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунків, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи "Клієнт-Банк", акти прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, довіреності, чекові книжки, грошові чеки, векселі тощо;

●інформація щодо ІР- адресу з якого відбувалося керування рахунків:

ТОВ «Гіднора» (код 39554749): р/р 26056014187101, 26001014187101, ТОВ «Брутус-Юг» (код 39554754): р/р 26006014187601, ТОВ «Вольфія» (код 39552338): р/р 26004014186701, 26059014186701 та інших рахунків вказаних підприємств за допомогою системи "Клієнт-Банк";

●інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді (у разі можливості у форматі Microsoft Office Excel), яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань із зазначенням оборотів по рахунку, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій ЄДРПОУ, найменування підприємств, найменування та МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів за вказаний період по рахункам:

-ТОВ «Гіднора» (код 39554749): р/р 26056014187101, 26001014187101, ТОВ «Брутус-Юг» (код 39554754): р/р 26006014187601, ТОВ «Вольфія» (код 39552338): р/р 26004014186701, 26059014186701;

●доручень на зняття готівки, грошових чеків, заяв на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, договорів щодо використання системи клієнт банк, листування між банком по зазначеним рахункам та клієнтом банку, довіреностей;

Зобовязати службових осіб ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346) надати співробітникам органу, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства, вищевказані документи в оригіналах та у повному обсязі, а у разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії таких документів та документи на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

Згідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 25 жовтня 2016 року по 25 листопада 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Часті запитання

Який тип судового документу № 62238533 ?

Документ № 62238533 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 62238533 ?

Дата ухвалення - 25.10.2016

Яка форма судочинства по судовому документу № 62238533 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 62238533 ?

В Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя
Попередній документ : 62238509
Наступний документ : 62238546