Ухвала суду № 62236535, 14.10.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/3613/15-к

провадження № 1кс/201/2273/2015

УХВАЛА

05 березня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання старшого прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про дозвіл на проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

05 березня 2015 року прокурор звернувся з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що прокуратурою Дніпропетровської області 10.02.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості за № 42015040000000083 про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 15ёч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 25.12.2008 між ОСОБА_2 автомобільних доріг у Дніпропетровській області та ПАТ Трест Дніпродорбуд укладено 13 договорів на виконання будівельних робіт. В подальшому 07.11.2014 за всіма вищезазначеними договорами, сторонами підписано акти приймання виконаних будівельних робіт на загальну суму 58 189 503,93 грн. 18.11.2014 між ПАТ Трест Дніпродорбуд, ТОВ Спецбудконтакт та ОСОБА_2 автомобільних доріг у Дніпропетровській області укладено договір про відступлення права грошової вимоги, відповідно умов до якого, ПАТ Трест Дніпродорбуд передало, а ТОВ Спецбудконтакт отримало право грошової вимоги та стало кредитором ОСОБА_2 автомобільних доріг у Дніпропетровській області на загальну суму 58 189 503,93 грн.

Рішенням господарського суду Дніпропетровської області від 26.12.2014 у справі №904/9256/14, позовні вимоги ТОВ Спецбудконтракт задоволено повністю. Стягнуто зі ОСОБА_2 автомобільних доріг у Дніпропетровській області заборгованість у сумі 58 189 503,93 грн. Відповідно до тексту вказаного судового рішення, в ході судового засідання встановлено, що на виконання п. 2.6 Порядку реєстрації та обліку бюджетних зобовязань розпорядників бюджетних коштів та одержувачів бюджетних коштів в органах Державної казначейської служби України, затвердженого наказом Міністерства фінансів України №309 від 02.03.2012, бюджетне фінансове зобовязання ОСОБА_2 автомобільних доріг у дніпропетровській області за вищевказаними договорами взято на облік органами Державної казначейської служби України.

Однак, згідно з інформацією Головного управління Державної казначейської служби України у Дніпропетровській області, бюджетні фінансові зобовязання за вищевказаними актами виконаних робіт по зазначеним договорам підряду в органах державної казначейської служби в період часу з 07.11.2014 по 05.02.2015 не реєструвались.

Вищевказане свідчить, що службові особи ОСОБА_2 автомобільних доріг у Дніпропетровській області, вступивши у злочинну змову з посадовими особами ПАТ Трест Дніпродорбуд та ТОВ Спецбудконтакт, діючи умисно на користь третіх осіб, в порушення вимог ст. ст. 23, 48 Бюджетного кодексу України, п.п. 2.2, 2.12 Порядку реєстрації та обліку бюджетних зобовязань розпорядників бюджетних коштів та одержувачів бюджетних коштів в органах Державної казначейської служби України, затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України №309 від 02.03.2012, взяли на себе фінансові зобовязання, що не підлягають оплаті за рахунок бюджетних коштів, штучно створили господарсько-правовий спір між ПАТ Трест Дніпродорбуд та ТОВ Спецбудконтакт з метою подальшого заволодіння державними грошовими коштами у сумі 58 189 503,93 грн. шляхом стягнення їх з органів Державної казначейської служби на виконання рішення господарського суду Дніпропетровської області, як безумовних бюджетних зобовязань.

Відповідно до аналітичної довідки Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ДФС України Про результати дослідження з питань взаємовідносин ПАТ Трест Дніпродорбуд (код ЄДРПОУ 3450005) з рядом підприємств, що мають ознаки фіктивності за 2012-2014 рр. при проведенні дослідження Додатку №5 Декларацій з податку на додану вартість ПАТ Трест Дніпродорбуд (код ЄДРПОУ 3450005) Розшифровка податкових зобовязань та податкового кредиту з податку на додану вартість у розрізі контрагентів (з використанням аналітичної системи АІС Податковий блок) за 2012-2014 роки встановлено, що загальна сума податкового кредиту ПАТ Трест Дніпродорбуд (код ЄДРПОУ 3450005), сформованого від підприємств, що мають ознаки фіктивності та транзитності за 2012-2014 роки становить 353 787 302, 64 грн., у тому числі 58 964 550, 44 грн. ПДВ за період 2012-2014 рр. При цьому ПАТ Трест Дніпродорбуд (код ЄДРПОУ 3450005) вказало придбання товарів (робіт, послуг), які надають право на формування податкового кредиту з ПДВ від підприємства, що має ознаки фіктивності ТОВ ОТК-Самара (код ЄДРПОУ 38231589), на суму 49 773 350, 39 грн. податкового кредиту покупця від постачальника

Вказане може свідчити про проведення ТОВ Трест Дніпродорбуд (код ЄДРПОУ 3450005) із ТОВ ОТК-Самара (код ЄДРПОУ 38231589) як підприємством, що має ознаки фіктивності, безтоварних операцій.

Відповідно до інформації Управління ОСОБА_2 Безпеки України у Дніпропетровській області ТОВ ОТК-Самара (код ЄДРПОУ 38231589) зареєстровано за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, за наявними даними фактично може знаходитись за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. ім. Газети Правда, 40а.

Головним бухгалтером цього підприємства являється ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, уродженка м. Новомосковськ, Дніпропетровської області, зареєстрована за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3.

Відповідно до витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, виданого 27.02.2015 Реєстраційною службою Дніпропетровського міського управління юстиції Дніпропетровської області будинок по вул. Гастелло, 14 у м. Новомосковську, Дніпропетровської області належить на праві приватної власності ОСОБА_4.

Враховуючи викладене є всі підстави вважати, що за вказаним місцем реєстрації головного бухгалтера ТОВ ОТК-Самара (код ЄДРПОУ 38231589) ОСОБА_3 за адресою: Дніпропетровська область, м. Новомосковськ, вул. Гастелло, 14 можуть знаходитись документи і речі щодо проведення цим підприємством фінансово-господарських операцій із ПАТ Трест Дніпродорбуд (код ЄДРПОУ 3450005) та іншими субєктами господарювання, а також предмети і речі, які використовувались та застосовувались головним бухгалтером чи іншими посадовими особами ТОВ ОТК-Самара (код ЄДРПОУ 38231589) для виготовлення, обробки, зберігання, накопичення, транспортування та застосування вищевказаних документів та проведення фінансово-господарських операцій.

На підставі викладеного, прокурор просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за місцем проживання головного бухгалтера ТОВ ОТК-Самара (код ЄДРПОУ 38231589) ОСОБА_3 за адресою: Дніпропетровська область, м. Новомосковськ, вул. Гастелло, 14, з метою відшукання документів і речей щодо проведення цим підприємством фінансово-господарських операцій із ПАТ Трест Дніпродорбуд (код ЄДРПОУ 3450005) та іншими субєктами господарювання, а також предметів і речей, які використовувались та застосовувались головним бухгалтером чи іншими посадовими особами ТОВ ОТК-Самара (код ЄДРПОУ 38231589) для виготовлення, обробки, зберігання, накопичення, транспортування та застосування вищевказаних документів та проведення фінансово-господарських операцій.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 42015040000000083, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 223, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл на проведення обшуку старшому прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 за місцем проживання головного бухгалтера ТОВ ОТК-Самара (код ЄДРПОУ 38231589) ОСОБА_3 за адресою: Дніпропетровська область, м. Новомосковськ, вул. Гастелло, 14, у тому числі у всіх господарських, нежитлових, обслуговуючих та інших приміщеннях, приналежних цьому будинку з метою фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення та відшукування документів, а саме:

- всіх первинних документів, що відображають фінансово-господарську діяльність ТОВ ОТК-Самара (код ЄДРПОУ 38231589) за період з 25.12.2008 по 31.12.2014 включно, а саме: договори (угоди, контракти), специфікації, сертифікати якостей (лабораторні висновки), податкові, видаткові та товарно-транспортні накладні, рахунки-фактури, акти виконаних робіт, документи обліку, довіреності на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжні доручення та інші документи з проведення розрахунків за проведені фінансово-господарські операції в готівковій та безготівковій формі;

- первинних документів інших субєктів господарювання (підприємницької діяльності), що зберігаються у службових осіб ТОВ ОТК-Самара (код ЄДРПОУ 38231589);

- інших документів, в тому числі документів податкової та іншої звітності, які в обовязковому порядку надаються до державних органів та установ для визначення бази та обєкта оподаткування, а також свідчать про фактично проведені фінансово-господарські взаємовідносини, розрахунки у готівковій та безготівковій формі, розрахунки по банківській системі;

- документів, що свідчать про державну реєстрацію ТОВ ОТК-Самара (код ЄДРПОУ 38231589) та інших субєктів господарювання (підприємницької діяльності), які визначають посадові обовязки їх службових осіб;

- носіїв інформації, в тому числі електронних (флеш-карти памяті, жорсткі диски та інші), а також компютерної техніки, на яких зберігаються відомості про вчинені фінансово-господарські взаємовідносини, фактично проведені фінансово-господарські взаємовідносини, розрахунки у готівковій та безготівковій формі, розрахунки по банківській системі тощо;

- штампів, печаток, факсиміле ТОВ ОТК-Самара (код ЄДРПОУ 38231589);

- штампів, печаток, факсиміле інших субєктів господарювання (підприємницької діяльності), які мали фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ ОТК-Самара (код ЄДРПОУ 38231589), а також штампів, печаток, факсиміле інших субєктів господарювання (підприємницької діяльності);

- грошових коштів та іншого майна, здобутих злочинним шляхом або які/яке здобуто у результаті вчинення кримінального правопорушення.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Н.В. Ткаченко