Ухвала суду № 62225533, 20.09.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/12696/16

760/10004/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 вересня 2016 року слідчий суддя Соломянського районного суду міста Києва Макуха А.А., при секретарі Річенко М.В., за участю детектива ОСОБА_1, розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - детектива Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_2, погоджене із начальником другого відділу Спеціалізованої антикорупційної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №52016000000000112 від 20.04.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, -

в с т а н о в и в:

Детектив Національного антикорупційного бюро України звернувся з клопотанням, в якому просив надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ«Державний ощадний банк України» (ЄРДПОУ №00032129).

Дане клопотання обґрунтоване тим, що Національним антикорупційним бюро України провадиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №52016000000000112 від 20.04.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання детектив зазначив, що службові особи суб'єктів господарювання холдингової компанії AVANGARDCO IPL, бенефіціарним власником яких є одна особа, за участю органів державної влади, у період з вересня 2015 року по квітень 2016 року здійснивши ряд фінансово-господарських операцій в межах групи підприємств холдинга, заволоділи державними коштами у вигляді відшкодування податку на додану вартість.

Так, у період з 2011 по вересень 2015 року ТОВ «МонолітТрансБуд» (ЄДРПОУ 33427566, місто Івано-Франківськ, вул. Симона Петлюри, 10) як генпідрядником та ТОВ «Станіславська торгова компанія» (ЄДРПОУ 32873692, м. Київ, вул. Л.Первомайського, 9, офіс 33) як субпідрядником, на замовлення ТОВ «Камянець-Подільський комбікормовий завод» (ЄРДПОУ 34422333, Хмельницька область, Кам'янець-Подільський район, с.Гуменці, вул.Вербицьке шосе, 1), ПАТ Агрофірма «Авіс» (ЄДРПОУ 21332083, Хмельницька область, Кам'янець-Подільський район, с Гуменці, вул. Вербицьке шосе, 1) та ПАТ«Чорнобаївське» (ЄДРПОУ 21307398, Херсонська область, Білозерський район, село Чорнобаївка) для ТОВ «Імперово Фудз» (ЄРДПОУ 34845075, м. Київ, вул. Промислова, 29) побудовано ряд обєктів нерухомості: комбікормовий завод, комплекс допоміжних споруд, пташники, птахофабрики, окрему зону промислового стада, цех по переробці посліду розміщених на території Гуменецької сільської ради Камянець-Подільського району Хмельницької області та Східненської сільської ради Білозерського району Херсонської області, придбано та встановлено обладнання. Право власності на вказані обєкти зареєстровано за ТОВ «Імперово Фудз».

В подальшому, протягом 09.09.2015-30.12.2015 ТОВ «Імперово Фудз» (ЄРДПОУ 34845075, м. Київ, вул. Промислова, 29) з метою поповнення обігових коштів укладено договори та поставку яєць із сільськогосподарськими виробниками ПАТ «Агрохолдинг Авангард» (ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» (ЄДРПОУ 00851519, м. Київ, просп. Перемоги, 121в) та ПНВК «Інтербізнес» (ЄДРПОУ 01200244, м. Київ, просп. Перемоги, 121в) та відповідно перераховано кошти в сумі 10 196 450 337 грн. та 2 970 924 033 грн., на підставі чого останні, перебуваючи на спеціальному режимі оподаткуванні кошти у вигляді податку на додану вартість перерахували на свій спецрахунок та розпорядились для власної діяльності.

В цей же час 03.09.2015, 10.09.2015 та 05.10.2015 зареєстровано ТОВ«Компанія «ОСОБА_4» (ЄРДПОУ 40003693, м. Київ, вул. Мельникова, 81а), ТОВ «Компанія ОСОБА_5» (ЄРДПОУ 40002698, м. Київ, вул.Васильківська, 14), ТОВ «Прайм лідер» (ЄРДПОУ 40003384, м. Київ, вул.Героїв Космосу, 4), ТОВ «Юнайдет Логістик» (ЄРДПОУ 40002789, м.Київ, вул. Васильківська, 14), ТОВ «Ремтрейдстандарт» (ЄРДПОУ 40003735, м. Київ, вул. Мельникова, 81а), ТОВ «Агротрейд Бізнес» (ЄРДПОУ 40003321, вул. Героїв Космосу, 4), ТОВ «Форвардтранс Плюс» (ЄРДПОУ 40003494, вул.Героїв Космосу, 4), ТОВ «Дженерал Констракшин» (ЄРДПОУ 39989941, м.Київ, вул. Мельникова, 81а), ТОВ «Комерцбудпласт» (ЄРДПОУ 40049628, м.Київ, вул. Мельникова, 81а), ТОВ «Логістик Агротрейд» (ЄРДПОУ39989590, м. Київ, вул. Васильківська, 14).

Після чого, з метою отримання фінансової можливості купівлі обєктів розміщених на території Гуменецької сільської ради Камянець-Подільського району Хмельницької області та Східненської сільської ради Білозерського району Херсонської області, на вказані вище новостворені підприємства та раніше створені ТОВ «Агромаш-Захід» (ЄРДПОУ 39542424, м. Івано-Франківськ, вул. Височана, 18), ТОВ «СТК - Інвестментс» (ЄРДПОУ 34935472, м.Київ, вул. Щорса, 7/9), ТОВ «ТД Трансмагістраль» (ЄРДПОУ 35982277, м. Київ, вул. Академіка Заболотного, 150, прим. 17) ТОВ «Аграрний ОСОБА_6» (ЄРДПОУ 30406014, м. Київ, просп. Перемоги, 121 в) шляхом внесення коштів до статутного капіталу ПАТ «Агрохолдинг Авангард» (ПАТ«Птахогосподарство «Червоний прапор» перераховано кошти в сумі 6 240 064 873 грн., ПНВК «Інтербізнес» - в сумі 924 397 348 грн.

За рахунок вказаних коштів ТОВ «Компанія «ОСОБА_4», ТОВ«Компанія ОСОБА_5», ТОВ «Прайм лідер», ТОВ «Юнайдет Логістик», ТОВ «Ремтрейдстандарт», ТОВ «Агротрейд Бізнес», ТОВ «Форвардтранс Плюс», ТОВ «Дженерал Констракшин», ТОВ «Комерцбудпласт», ТОВ«Логістик Агротрейд», ТОВ «Агромаш-Захід», ТОВ «СТК - Інвестментс», ТОВ «ТД Трансмагістраль», ТОВ «Аграрний ОСОБА_6» уклали із ТОВ «Імперово Фудз» договори на купівлю-продаж нерухомого майна та обладнання, розміщеного на території Гуменецької сільської ради Камянаць-Подільського району Хмельницької області та Східненської сільської ради Білозерського району Херсонської області на загальну суму 6 825 354 764 грн., отримавши таким чином право на відшкодування податку на додану вартість.

На підставі складених податкових декларацій з податку на додану вартість та позитивних висновків органів ДФС, що здійснюють їх обслуговування службові особи вищевказаних підприємств у період з грудня 2015 року по квітень 2016 року отримали від держави кошти на загальну суму 1 137 365 118 грн., які в подальшому перерахували у вигляді фінансової допомоги на ряд повязаних підприємств, зокрема, ТОВ «Станіславська торгова компанія», ТОВ «МонолітТрансБуд», ПНВК «Інтербізнес» та її філії, ТОВ «Імперово Фудз», ПАТ «Агрохолдинг Авангард» (ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор», ПАТ «Карпатська нафтова компанія» (ЄДРПОУ 32873378, місто Івано-Франківськ, вул. Симона Петлюри, 10).

Замовниками обєктів нерухомості, операції купівлі-продажу між якими стали підставою для незаконного відшкодування податку на додану вартість є ТОВ «Камянець-Подільський комбікормовий завод» (ЄДРПОУ 34422333), ПАТ «Агрофірма «АВІС» (ЄДРПОУ 21332083), ПАТ «Чорнобаївське» (ЄДРПОУ 21307398), генеральним підрядником обєктів нерухомості, операції купівлі- продажу між якими стали підставою для незаконного відшкодування ПДВ є ТОВ «МОНОЛІТТРАНСБУД» (ЄДРПОУ 33427566), субпідрядником ТОВ «САНІСЛАВСЬКА ТОРГОВА КОМПАНІЯ» ( ЄДРПОУ 32873692), які значно завищили вартість вказаних обєктів.

Таким чином, шляхом перерозподілу активів всередині групи вищевказаних підприємств холдингу, бенефіціарним власником яких, в тому числі замовників та підрядників обєктів будівництва, є одна особа, укладення ряду договорів, було незаконного отримано та привласнено кошти в сумі 1 137 365 118 грн., як відшкодування податку на додану вартість.

Під час розслідування, на підставі ч. 2 ст. 93 КПК України, від Державної архітектурно-будівельної інспекції України отримано документацію щодо обєктів нерухомості, які реалізувало ТОВ «Імперово Фудз».

Аналізом документів отриманих в Державній архітектурно-будівельної інспекції України встановлено, що Замовником чотирьох обєктів будівництва, які в подальшому було реалізовано ТОВ «Імперово Фудз» для субєктів господарювання, підконтрольних ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» виступало ПАТ «Агрофірма «АВІС» (ЄДРПОУ 21332083), а саме: Хмельницька область, Кам'янець Подільський район, с/рада Гуменецька,

Вербецьке шосе, 1б де розташований комплекс будівель, «Комплекс допоміжних споруд ПАТ Агрофірми «АВІС»; - Хмельницька область, Кам'янець Подільський район, с/рада Гуменецька, Вербецьке шосе, 1в де розташований єдиний майновий комплекс, «Окрема зона промислового стада на 1,85 млн. курей-несучок ПАТ Агрофірми «АВІС»; - Хмельницька область, Кам'янець Подільський район, с/рада Гуменецька, Вербецьке шосе, 1г де розташований комплекс будівель, Чотири додаткових пташника зони ремонтного молодняка птахофабрики на 3.25 млн. курей яєчних порід промислового стада ПАТ «Агрофірми «АВІС».

Під час досудового розслідування виникла необхідність встановлення та зясування обставин переходу права власності на вказані збудовані обєкти до ТОВ «Імперово Фудз» від ПАТ «Агрофірми «АВІС» ( ЄДРПОУ 21332083) та обставин перерахунку коштів ПАТ «Агрофірмою «АВІС» до підрядників ТОВ«МОНОЛІТТРАНСБУД» (ЄДРПОУ 33427566) та ТОВ «САНІСЛАВСЬКА ТОРГОВА КОМПАНІЯ» ( ЄДРПОУ 32873692) в якості оплати за послуги будівництва вищевказаних обєктів.

На даний час встановлено, що ПАТ «Агрофірма «АВІС» ( ЄДРПОУ 21332083) припинило свою діяльність та його правонаступником є ПАТ«Агрохолдинг Авангард» (ЄРДПОУ 00851519), яке також було задіяно в незаконній схемі відшкодування ПДВ.

Зважаючи на викладеного, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх копій, які містять банківську таємницю (документів юридичної справи) ПАТ «Агрофірма «АВІС» (ЄДРПОУ 21332083), правонаступником якого є ПАТ«Агрохолдинг Авангард» (ЄДРПОУ 00851519) та документів, які відображують надходження та списання грошових коштів рахунку №26000300954321 ( код валюти українська гривня), відкритому у Головному управлінні по м. Києву та Київській області АТ«ОЩАДБАНК» (МФО 322669 ЄДРПОУ 09322277), яка є відокремленим підрозділом юридичної особи - публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» (МФО 322669 , ЄДРПОУ 00032129) м.Київ, вул. Госпітальна, 12-г) за період з 01.01.2014 до часу його закриття.

Дані про те, що документи ПАТ «Агрофірма «АВІС» (ЄДРПОУ 21332083), правонаступником якого є ПАТ «Агрохолдинг Авангард» (ЄДРПОУ 00851519) перебувають у володінні АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 322669, ЄДРПОУ 00032129) за адресою: м. Київ, вул. Госпітальна, 12-г слідством отримано на підставі офіційного обліку вказаного рахунку органами Державної фіскальної служби України.

Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Так, завдяки ним, можливо дослідити фактичні обставини перерахування коштів з оплати збудованих обєктів: - комплексу будівель «Комплекс допоміжних споруд розташованого за адресою: Хмельницька область, Кам'янець Подільський район, с/рада Гуменецька, Вербецьке шосе, 1 б; єдиного майнового комплексу, «Окрема зона промислового стада на 1,85 млн. курей-несучок, розташованих за адресою - Хмельницька область, Кам'янець Подільський район, с/рада Гуменецька, Вербецьке шосе, 1в; комплексу будівель, Чотири додаткових пташника зони ремонтного молодняка птахофабрики на 3.25 млн. курей яєчних порід промислового стада розташованих за адресою Хмельницька область, Кам'янець Подільський район, с/рада Гуменецька, Вербецьке шосе, 1 г., подальшого перерахування коштів зазначеним вище субєктам господарювання, підтвердити або спростувати факт перерозподілу цих коштів всередині групи субєктів господарювання, підконтрольних одній особі, а також встановити всіх осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, їх роль та інше.

Крім того, банківські виписки по рахункам контрагентів ПАТ«Агрофірми «АВІС» (ЄРДПОУ 21332083), правонаступником якого є ПАТ «АГРОХОЛДИНГ «АВАНГАРД» (ЄДРПОУ 00851519) можуть стати доказами фактично проведених операцій по зняттю коштів конкретними особами, які можуть мати відношення до ТОВ «Форвард транс плюс» (ЄРДПОУ 40003494), ТОВ «Юнайдет Логістик» (ЄРДПОУ 40002789), ТОВ«Логістік агротрейд» (ЄРДПОУ 39989590), ТОВ «Комерцбудпласт» (ЄРДПОУ 40049628), ТОВ «Агротрейд Бізнес» (ЄРДПОУ 40003321), ТОВ«Компанія ОСОБА_5» (ЄРДПОУ 40002698), ТОВ «Компанія «ОСОБА_4» (код ЄРДПОУ 40003693), ТОВ «Ремтрейдстандарт» (ЄРДПОУ 40003735), ТОВ «Дженерал Констракшин» (ЄРДПОУ 39989941), ТОВ«Агромаш - Захід» (ЄРДПОУ 39542424), ТОВ «Аграрний ОСОБА_6» (ЄРДПОУ 30406014), ТОВ «СТК - Інвестментс» (ЄРДПОУ 34935472), ТОВ «ТД Трансмагістраль» (ЄРДПОУ 359822), ТОВ «Імперово Фудз» (ЄРДПОУ 34845075), ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» (ЄРДПОУ 00851519).

Враховуючи вищевикладене, детектив просив клопотання задовольнити вказавши, що відомості які містяться у вказаних документах будуть використані як докази у кримінальному провадженні № 52016000000000112 для предявлення в ході проведення допитів свідків, підозрюваних в цілях встановлення фактичних обставин вчинення злочинів та встановлення осіб, причетних до їх скоєння.

Детектив просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених детективом підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази доданих до них, зважаючи на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи, вважаю за можливе клопотання задовольнити.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд,-

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати детективам Головного підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_2, ОСОБА_11, ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення їх належним чином завірених копій у ПАТ«Державний ощадний банк України» (ЄРДПОУ №00032129 м.Київ. Вул.Госпітальна 12 г), а саме: інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунку, а саме документів, які були надані на відкриття рахунку: №26000300954321 (код валюти українська гривня), які відкрито для ПАТ «Агрофірми «АВІС» (ЄРДПОУ 21332083), правонаступником якого є ПАТ «АГРОХОЛДИНГ «АВАНГАРД» (ЄДРПОУ 00851519) та додавалися до справи під час функціонування вказаних рахунків, у тому числі заяв на їх відкриття, доданих до них оригіналів та нотаріально засвідчених документів: свідоцтва про реєстрацію субєкта підприємницької діяльності, реєстраційних документів юридичної особи із нотаріально засвідченим перекладом, карток із зразками підписів службових осіб підприємства, копій документів, що засвідчують особу, договорів на обслуговування банківського рахунку, договорів на встановлення компютерної системи «Банк-клієнт», «Інтернет-банкінг», доручень на користування банківським рахунком, документів, які свідчать про замовлення та отримання чекових книжок, підтверджуючі документи видачі платіжних карт корпоративних карткових рахунків, документів, що свідчать про видачу перепусток в банк та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунків; відомостей (в тому числі в електронному вигляді на оптичному диску) про рух коштів (з зазначенням контрагентів (назва підприємства, ідентифікаційні дані), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, назви та коду банківської установи) номерів референтів, призначення та суми платежу, із зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунках, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів трансакцій, що свідчать про обіг грошових коштів по банківських рахунках: №26000300954321 ( код валюти українська гривня), із зазначенням даних про використання системи «Клієнт-банк» (ІР-адреси віддаленого користувача, дата та час зєднань з сервером банку, виписок з номерами телефонів, з яких проходило зєднання системи «Клієнт банк» між компютером банку та ПАТ «Агрофірми «АВІС» (ЄРДПОУ 21332083), правонаступником якого є ПАТ «АГРОХОЛДИНГ «АВАНГАРД» (ЄДРПОУ 00851519); первинних документів, що свідчать про зарахування та списання з рахунку №26000300954321 ( код валюти українська гривня) грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, касові чеки, корінці квитанцій про отримання готівки, ліцензії та договори на здійснення операцій) з 01.01.2014 до часу його закриття.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха