Ухвала суду № 62225508, 20.09.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/12683/16

760/10004/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 вересня 2016 року слідчий суддя Соломянського районного суду міста Києва Макуха А.А., при секретарі Річенко М.В., за участю детектива ОСОБА_1, розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - детектива ОСОБА_2 антикорупційного бюро України ОСОБА_1, погоджене із начальником другого відділу Спеціалізованої антикорупційної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №52016000000000112 від 20.04.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, -

в с т а н о в и в:

Детектив ОСОБА_2 антикорупційного бюро України звернувся з клопотанням, в якому просив надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ«КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» (МФО 380054, код ЄДРПОУ 33299878), за адресою: м. Київ, вул. Щорса, 7/9.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що ОСОБА_2 антикорупційним бюро України провадиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №52016000000000112 від 20.04.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання детектив зазначив, що службові особи суб'єктів господарювання холдингової компанії AVANGARDCO IPL, бенефіціарним власником яких є одна особа, за участю органів державної влади, у період з вересня 2015 року по квітень 2016 року здійснивши ряд фінансово-господарських операцій в межах групи підприємств холдинга, заволоділи державними коштами у вигляді відшкодування податку на додану вартість.

Так, у період з 2011 по вересень 2015 року ТОВ «МонолітТрансБуд» (код ЄДРПОУ 33427566, місто Івано-Франківськ, вул. Симона Петлюри, 10) як генпідрядником та ТОВ «Станіславська торгова компанія» (код ЄДРПОУ 32873692, м. Київ, вул ОСОБА_4, 9, офіс 33) як субпідрядником, на замовлення ТОВ «Камянець-Подільський комбікормовий завод» (код ЄРДПОУ 34422333, Хмельницька область, Кам'янець-Подільський район, с Гуменці, вул. Вербицьке шосе, 1), ПАТ Агрофірма «Авіс» (код ЄДРПОУ 21332083, Хмельницька область, Кам'янець-Подільський район, с Гуменці, вул. Вербицьке шосе, 1) та ПАТ «Чорнобаївське» (код ЄДРПОУ 21307398, Херсонська область, Білозерський район, село Чорнобаївка) для ТОВ «Імперово Фудз» (код ЄРДПОУ 34845075, м. Київ, вул. Промислова, 29) побудовано ряд обєктів нерухомості: комбікормовий завод, комплекс допоміжних споруд, пташники, патхофабрики, окрему зону промислового стада, цех по переробці посліду розміщених на території Гуменецької сільської ради Камянець-Подільського району Хмельницької області та Східненської сільської ради Білозерського району Херсонської області, придбано та встановлено обладнання. Право власності на вказані обєкти зареєстровано за ТОВ «Імперово Фудз»

В подальшому, протягом 09.09.2015-30.12.2015 ТОВ «Імперово Фудз» (код ЄРДПОУ 34845075, м. Київ, вул. Промислова, 29) з метою поповнення обігових коштів укладено договори та поставку яєць із сільськогосподарськими виробниками ПАТ «Агрохолдинг Авангард» (ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» (код ЄДРПОУ 00851519, м. Київ, просп. Перемоги, 121в) та ПНВК «Інтербізнес» (код ЄДРПОУ 01200244, м. Київ, просп. Перемоги, 121в) та відповідно перераховано кошти в сумі 10 196 450 337 грн. та 2 970 924 033 грн., на підставі чого останні, перебуваючи на спеціальному режимі оподаткуванні кошти у вигляді податку на додану вартість перерахували на свій спецрахунок та розпорядились для власної діяльності.

В цей же час 03.09.2015, 10.09.2015 та 05.10.2015 зареєстровано ТОВ «Компанія «ОСОБА_5» (код ЄРДПОУ 40003693, м. Київ, вул. Мельникова, 81а), ТОВ «Компанія ОСОБА_6» (код ЄРДПОУ 40002698, м. Київ, вул. Васильківська, 14), ТОВ «Прайм лідер» (код ЄРДПОУ 40003384, м. Київ, вул. Героїв Космосу, 4), ТОВ «Юнайдет Логістик» (код ЄРДПОУ 40002789, м. Київ, вул. Васильківська, 14), ТОВ «Ремтрейдстандарт» (код ЄРДПОУ 40003735, м. Київ, вул. Мельникова, 81а), ТОВ «Агротрейд Бізнес» (код ЄРДПОУ 40003321, вул. Героїв Космосу, 4), ТОВ «Форвардтранс Плюс» (код ЄРДПОУ 40003494, вул. Героїв Космосу, 4), ТОВ «Дженерал Констракшин» (код ЄРДПОУ 39989941, м. Київ, вул. Мельникова, 81а), ТОВ «Комерцбудпласт» (код ЄРДПОУ 40049628, м. Київ, вул. Мельникова, 81а), ТОВ «Логістик Агротрейд» (код ЄРДПОУ 39989590, м. Київ, вул. Васильківська, 14).

Після чого, з метою отримання фінансової можливості купівлі обєктів розміщених на території Гуменецької сільської ради Камянець-Подільського району Хмельницької області та Східненської сільської ради Білозерського району Херсонської області, на вказані вище новостворені підприємства та раніше створені ТОВ «Агромаш-Захід» (код ЄРДПОУ 39542424, м. Івано-Франківськ, вул. Височана, 18), ТОВ «СТК - Інвестментс» (код ЄРДПОУ 34935472, м.Київ, вул. Щорса, 7/9), ТОВ «ТД Трансмагістраль» (код ЄРДПОУ 35982277, м. Київ, вул. Академіка Заболотного, 150, прим. 17) ТОВ «Аграрний ОСОБА_7» (код ЄРДПОУ 30406014, м. Київ, просп. Перемоги, 121в) шляхом внесення коштів до статутного капіталу ПАТ «Агрохолдинг Авангард» (ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» перераховано кошти в сумі 6 240 064 873 грн., ПНВК «Інтербізнес» - в сумі 924 397 348 грн.

За рахунок вказаних коштів ТОВ «Компанія «ОСОБА_5», ТОВ «Компанія ОСОБА_6», ТОВ «Прайм лідер», ТОВ «Юнайдет Логістик», ТОВ «Ремтрейдстандарт», ТОВ «Агротрейд Бізнес», ТОВ «Форвардтранс Плюс», ТОВ «Дженерал Констракшин», ТОВ «Комерцбудпласт», ТОВ «Логістик Агротрейд», ТОВ «Агромаш-Захід», ТОВ «СТК - Інвестментс», ТОВ «ТД Трансмагістраль», ТОВ «Аграрний ОСОБА_7» уклали із ТОВ «Імперово Фудз» договори на купівлю-продаж нерухомого майна та обладнання, розміщеного на території Гуменецької сільської ради Камянаць-Подільського району Хмельницької області та Східненської сільської ради Білозерського району Херсонської області на загальну суму 6 825 354 764 грн., отримавши таким чином право на відшкодування податку на додану вартість.

На підставі складених податкових декларацій з податку на додану вартість та позитивних висновків органів ДФС, що здійснюють їх обслуговування службові особи вищевказаних підприємств у період з грудня 2015 року по квітень 2016 року отримали від держави кошти на загальну суму 1 137 365 118 грн., які в подальшому перерахували у вигляді фінансової допомоги на ряд повязаних підприємств, зокрема, ТОВ «Станіславська торгова компанія», ТОВ «МонолітТрансБуд», ПНВК «Інтербізнес» та її філії, ТОВ «Імперово Фудз», ПАТ «Агрохолдинг Авангард» (ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор», ПАТ «Карпатська нафтова компанія» (код ЄДРПОУ 32873378, місто Івано-Франківськ, вул. Симона Петлюри, 10)

Таким чином, шляхом перерозподілу активів всередині групи вищевказаних підприємств холдингу, бенефіціарним власником яких є одна особа, укладення ряду договорів, було незаконного отримано та привласнено кошти в сумі 1 137 365 118 грн., як відшкодування податку на додану вартість.

Під час розслідування, на підставі ч. 2 ст. 93 КПК України, від Державної архітектурно-будівельної інспекції України отримано документацію щодо обєктів нерухомості, які реалізувало ТОВ «Імперово Фудз».

Аналізом документів отриманих в Державній архітектурно-будівельної інспекції України встановлено, що Замовником одного обєкта будівництва, які в подальшому були реалізовані ТОВ «Імперово Фудз» для субєктів господарювання, підконтрольних ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» виступало Товариство з обмеженою відповідальністю «Камянець-подільський комбікормовий завод» (код ЄДРПОУ 34422333).

Під час досудового розслідування виникла необхідність встановлення та зясування обставин переходу права власності на вказані збудовані обєкти до ТОВ «Імперово Фудз» та перерахунку коштів для ТОВ «Камянець-подільський комбікормовий завод» (код ЄДРПОУ 34422333) від набувача даного нерухомого майна в якості оплати.

В той же час встановлено, що одним із засновників ТОВ «Камянець-подільський комбікормовий завод» (код ЄДРПОУ 34422333) є ПАТ «Агрохолдинг Авангард» (код ЄРДПОУ 00851519), яке було задіяно в незаконній схемі відшкодування ПДВ.

Виходячи з вищевикладеного, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх копій, які містять банківську таємницю (документів юридичної справи ТОВ «Камянець-подільський комбікормовий завод» (код ЄДРПОУ 34422333) та документів, які відображують надходження та списання грошових коштів за період з 01.01.2014 по момент розгляду клопотання по наступним рахункам: № 260000200811 (код валюти 980 українська гривня), №260010300811 (код валюти 980 українська гривня) №26000020400811 ( код валюти 980 українська гривня), №260030500811 (код валюти 980 українська гривня), №260090100811 (код валюти 840 долар США),№260090100811 (код валюти 980 українська гривня), № 2604400100811 (код валюти 980 українська гривня), № 261510100811 (код валюти 980 українська гривня), відкритий в Публічному акціонерному товаристві «Комерційний банк «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» (далі ПАТ «КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА»).

Документи ТОВ «Камянець-подільський комбікормовий завод» (код ЄДРПОУ 34422333) з приводу користування рахунками № 260000200811 (код валюти 980 українська гривня), №260010300811 (код валюти 980 українська гривня) №26000020400811 ( код валюти 980 українська гривня), №260030500811 (код валюти 980 українська гривня), №260090100811 (код валюти 840 долар США),№260090100811 (код валюти 980 українська гривня), № 2604400100811 (код валюти 980 українська гривня), № 261510100811 (код валюти 980 українська гривня), перебувають у володінні ПАТ«КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» (МФО 380054, код ЄДРПОУ 33299878), за адресою: м. Київ, вул. Щорса, 7/9 на підставі офіційного обліку вказаного рахунку органами Державної фіскальної служби України.

Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Так, завдяки ним можливо дослідити фактичні обставини перерахування коштів до ТОВ «Камянець-подільський комбікормовий завод» (код ЄДРПОУ 34422333) в якості оплати за реалізовані обєкти будівництва, зокрема комбікормовий завод та два зерносховища - Хмельницька область, Кам'янець Подільський район, с/рада Гуменецька, Вербецьке шосе, 1 де розташований комплекс будівель.

Відомості, що містяться в документах щодо відкриття банківських рахунків та перерахування грошових коштів, будуть використані як докази у кримінальному провадженні № 52016000000000112 для встановлення усіх осіб, причетних до прийняття рішень про перерахування грошових коштів, зясування підстав оформлення доступу до банківських рахунків від імені службових осіб ТОВ «Камянець-подільський комбікормовий завод» (код ЄДРПОУ 34422333), а також причетних осіб, що представлялись від імені вказаного підприємства.

Крім того, банківські виписки по рахункам контрагентів ТОВ «Камянець-подільський комбікормовий завод» (код ЄДРПОУ 34422333) можуть стати доказами фактично проведених операцій по зняттю коштів конкретними особами, які можуть мати відношення до ТОВ «Форвард транс плюс» (код ЄРДПОУ 40003494), ТОВ «Юнайдет Логістик» (код ЄРДПОУ 40002789), ТОВ «Логістік агротрейд» (код ЄРДПОУ 39989590), ТОВ «Комерцбудпласт» (код ЄРДПОУ 40049628), ТОВ «Агротрейд Бізнес» (код ЄРДПОУ 40003321), ТОВ «Компанія ОСОБА_6» (код ЄРДПОУ 40002698), ТОВ «Компанія «ОСОБА_5» ( код ЄРДПОУ 40003693), ТОВ «Ремтрейдстандарт» (код ЄРДПОУ 40003735), ТОВ «Дженерал Констракшин» (код ЄРДПОУ 39989941), ТОВ «Агромаш - Захід» (код ЄРДПОУ 39542424), ТОВ «Аграрний ОСОБА_7» (код ЄРДПОУ 30406014), ТОВ «СТК - Інвестментс» (код ЄРДПОУ 34935472), ТОВ «ТД Трансмагістраль» (код ЄРДПОУ 359822), ТОВ «Імперово Фудз» (код ЄРДПОУ 34845075), ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» (код ЄРДПОУ 00851519).

Копії зазначених документів ТОВ «Камянець-подільський комбікормовий завод» (код ЄДРПОУ 34422333), які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі ПАТ«КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» (МФО 380054, код ЄДРПОУ 33299878), за адресою: м. Київ, вул. Щорса, 7/9, необхідно вилучити з метою використання їх у процесуальних діях, проведенні документальних перевірок, а також, для предявлення в ході проведення допитів свідків, підозрюваних в цілях встановлення фактичних обставин вчинення злочинів та встановлення осіб, причетних до їх скоєння.

Враховуючи вищевикладене, детектив просив клопотання задовольнити вказавши, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно ТОВ «Камянець-подільський комбікормовий завод» (код ЄДРПОУ 34422333), що знаходяться в ПАТ«КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» (МФО 380054, код ЄДРПОУ 33299878), за адресою: м. Київ, вул. Щорса, 7/9, шляхом вилучення їх копій.

Детектив просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених детективом підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ст.60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку. Зокрема, банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази доданих до них, зважаючи на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи, вважаю за можливе клопотання задовольнити.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд,-

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати детективам Головного підрозділу детективів ОСОБА_2 антикорупційного бюро України ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_1, ОСОБА_15 тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість вилучення їх копій в ПАТ«КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» (МФО 380054, код ЄДРПОУ 33299878), за адресою: м. Київ, вул. Щорса, 7/9, а саме: інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунків ТОВ «Камянець-подільський комбікормовий завод» (код ЄДРПОУ 34422333), а саме документів, які були надані на відкриття рахунків № 260000200811 (код валюти 980 українська гривня), № 260010300811 (код валюти 980 українська гривня) № 26000020400811 ( код валюти 980 українська гривня), №260030500811 (код валюти 980 українська гривня), № 260090100811 (код валюти 840 долар США), № 260090100811 (код валюти 980 українська гривня), № 2604400100811 (код валюти 980 українська гривня), № 261510100811 (код валюти 980 українська гривня), та додавалися до справи під час функціонування вказаних рахунків, у тому числі заяв на їх відкриття, доданих до них оригіналів та нотаріально засвідчених документів: свідоцтва про реєстрацію субєкта підприємницької діяльності, реєстраційних документів юридичної особи із нотаріально засвідченим перекладом, карток із зразками підписів службових осіб підприємства, копій документів, що засвідчують особу, договорів на обслуговування банківського рахунку, договорів на встановлення компютерної системи «Банк-клієнт», «Інтернет-банкінг», доручень на користування банківським рахунком, документів, які свідчать про замовлення та отримання чекових книжок, підтверджуючі документи видачі платіжних карт корпоративних карткових рахунків, документів, що свідчать про видачу перепусток в банк та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунків; відомостей (банківських виписок) (в тому числі в електронному вигляді на оптичному диску) про рух коштів (з розшифровкою контрагентів (назва підприємства, ідентифікаційні дані), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, назви та коду банківської установи) номерів референтів, призначення та суми платежу, із зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунках, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів трансакцій, що свідчать про обіг грошових коштів, а також SWIFT повідомлення по формі МТ103 щодо перерахунку коштів, по банківських рахунках № 260000200811 (код валюти 980 українська гривня), № 260010300811 (код валюти 980 українська гривня) № 26000020400811 (код валюти 980 українська гривня), № 260030500811 (код валюти 980 українська гривня), №260090100811 (код валюти 840 долар США), № 260090100811 (код валюти 980 українська гривня), № 2604400100811 (код валюти 980 українська гривня), № 261510100811 (код валюти 980 українська гривня) із зазначенням даних про використання системи «Клієнт-банк» (ІР-адреси віддаленого користувача, дата та час зєднань з сервером банку, виписок з номерами телефонів, з яких проходило зєднання системи «Клієнт банк» між компютером банку з ТОВ «Камянець-подільський комбікормовий завод» (код ЄДРПОУ 34422333), з 01.01.2014 по момент розгляду даного клопотання; документів первинного фінансового моніторингу, щодо здійснених операцій клієнта ТОВ «Камянець-подільський комбікормовий завод» (код ЄДРПОУ 34422333), а також, документів оформлених для подачі в ОСОБА_2 України, Державну службу фінансового моніторингу України з приводу фінансового моніторингу операцій вказаного клієнта, а також, внутрішнього фінансового моніторингу, зокрема, завірені копії угод про закупівлю продукції, робіт та послуг за готівкові кошти, зняті з банківських рахунків товариства, касових документів та первинних бухгалтерських документів про фактичне отримання товарів (робіт, послуг) видаткових накладних, актів виконаних робіт, поданих в банк представниками підприємства з 01.01.2014 по момент розгляду даного клопотання; документів про проведені ПАТ«КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» (МФО 380054, код ЄДРПОУ 33299878), операції з ТОВ «Камянець-подільський комбікормовий завод» (код ЄДРПОУ 34422333) щодо придбання, продажу цінних паперів, посередництво в даних операціях, а також, інших операцій з цінними паперами з 01.01.2014 по момент розгляду даного клопотання;депозитних та кредитних договорів, укладених ПАТ«КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» (МФО 380054, код ЄДРПОУ 33299878) з ТОВ «Камянець-подільський комбікормовий завод» (код ЄДРПОУ 34422333), та усіх документів, оформлених на їх виконання з 01.01.2014 по момент розгляду даного клопотання;первинних документів, що свідчать про зарахування та списання з рахунків № 260000200811 (код валюти 980 українська гривня), №260010300811 (код валюти 980 українська гривня) №26000020400811 ( код валюти 980 українська гривня), №260030500811 (код валюти 980 українська гривня), №260090100811 (код валюти 840 долар США),№260090100811 (код валюти 980 українська гривня), № 2604400100811 (код валюти 980 українська гривня), № 261510100811 (код валюти 980 українська гривня) грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, касові чеки, корінці квитанцій про отримання готівки, ліцензії та договори на здійснення операцій) з 01.01.2014 по момент розгляду даного клопотання; вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку з 01.01.2014 по момент розгляду даного клопотання.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха