Ухвала суду № 62225489, 20.09.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/12679/16

760/10004/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 вересня 2016 року слідчий суддя Соломянського районного суду міста Києва Макуха А.А., при секретарі Річенко М.В., за участю детектива ОСОБА_1, розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - детектива Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_1, погоджене із начальником другого відділу Спеціалізованої антикорупційної прокуратури ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №52016000000000112 від 20.04.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, -

в с т а н о в и в:

Детектив Національного антикорупційного бюро України звернувся з клопотанням, в якому просив надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» (МФО 380054 ЄРДПОУ 33299878).

Дане клопотання обґрунтоване тим, що Національним антикорупційним бюро України провадиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №52016000000000112 від 20.04.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання детектив зазначив, що службові особи суб'єктів господарювання холдингової компанії AVANGARDCO IPL, бенефіціарним власником яких є одна особа, за участю органів державної влади, у період з вересня 2015 року по квітень 2016 року здійснивши ряд фінансово-господарських операцій в межах групи підприємств холдинга, заволоділи державними коштами у вигляді відшкодування податку на додану вартість.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що у вересні жовтні 2015 року створено ТОВ «Прайм лідер» (ЄРДПОУ 40003384), ТОВ «Юнайтед Логістик» (ЄРДПОУ 40002789), ТОВ «Форвардтранс Плюс» (ЄРДПОУ 40003494), ТОВ «Комерцбудпласт» (ЄРДПОУ 40049628), ТОВ «Агротрейд Бізнес» (ЄРДПОУ 40003321), ТОВ «Ремтрейдстандарт» (ЄРДПОУ 40003735), ТОВ «Компанія ОСОБА_3» (ЄРДПОУ 40002698), ТОВ«Компанія «ОСОБА_4» (ЄРДПОУ 40003693), ТОВ «Дженерал Констракшин» (ЄРДПОУ 39989941), ТОВ «Логістик Агротрейд» (ЄРДПОУ 39989590).

Одним із засновників вказаних товариств є ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» (ЄРДПОУ00851519), з часткою у статутному фонді понад 99 %.

У подальшому, новостворені субєкти господарювання, а також інші підприємства, які є підконтрольними засновнику ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» - ТОВ «Агромаш - Захід» (ЄРДПОУ 39542424), ТОВ«Аграрний ОСОБА_5» (ЄРДПОУ 30406014), ТОВ «СТК - Інвестментс» (ЄРДПОУ 34935472), ТОВ «ТД Трансмагістраль» (ЄРДПОУ 359822) в податковій звітності задекларували придбання необоротних активів у ТОВ «Імперово Фудз» (ЄРДПОУ 34845075), кінцевим бенефіціарним власником (контролером) якого є особа, що є також засновником ПАТ«Птахогосподарство «Червоний прапор».

У свою чергу, ТОВ «Імперово Фудз» задекларувало операції з реалізації необоротних активів на користь вищезазначених підприємств та операції з придбання товарів (або сплату авансів) у ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор».

При цьому, податкове зобовязання, сформоване ТОВ «Імперово Фудз» під час реалізації необоротних активів вищевказаним субєктам господарювання (на суму 1137559127, 92 грн.) є меншою за податковий кредит з ПДВ, сформований під час придбання товарів (або сплату авансів) у ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» ( на суму 1272362940 грн.), та у звязку з чим ТОВ «Імперово Фудз» під час здійснення зазначеної діяльності (та за її результатами) ПДВ до бюджету не сплачувало.

Крім того, ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор»є сільськогосподарським виробником та відповідно до положень Податкового кодексу України, які діяли до 31.12.2015 року, всю суму ПДВ перераховувало на свій спеціальний рахунок.

Тобто під час розслідування встановлено, що шляхом перерозподілу активів всередині групи вищевказаних субєктів господарювання, підконтрольних одній особі (засновнику ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор»), окремими з них без сплати відповідної суми ПДВ до бюджету отримано право на бюджетне відшкодування ПДВ.

Так, згідно з інформацією Державного казначейства України окремим із вищевказаних субєктів господарювання відшкодування ПДВ здійснено у грудні 2015, січні, березні та квітні 2016 років, на загальну суму 1137559127,92тис.грн.), в т.ч. 29.01.2016 ТОВ «Трансмагістраль» (79918,03тис. грн., (дата відшкодування , банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України», МФО банку 322669, номер рахунку 26009300073872),

Після отримання зазначених коштів, останні 05.02.2016 в повному обсязі були перераховані на підконтрольні субєкти господарювання як поворотна фінансова допомога.

Зокрема проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що після відшкодування ПДВ в сумі 79819, 03 тис. грн., службові особи ТОВ«Трансмагістраль» перерахували частину коштів в сумі 34423, 303 тис. грн. на рахунки ТОВ «Станіславська торгова компанія» (ЄДРПОУ. 32873692), кошти в сумі 38344696,62 тис. грн. ТОВ «МонолітТрансбуд»( ЄРДПОУ 33427566), кошти в сумі в 2760 тис. грн. ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» (ЄРДПОУ 00851519), а кошти в сумі 4291 тис. грн. на рахунок №260010400164ПАТ «Карпатська нафтова компанія» (ЄДРПОУ 32873378), що відкритий у Публічному акціонерному товаристві Комерційний банк «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» (МФО 380054, ЄРДПОУ33299878м. Київ, вул. Щорса, 7/9).

Таким чином, службові особи вищевказаних субєктів господарювання, які є підконтрольними службовим особам та засновнику ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» за попередньою змовою з службовими особами органів державної влади, зловживаючи своїм службовим становищем заволоділи державними грошовими коштами на загальну суму 1137559127,92тис. грн., що є особливо великим розміром, оскільки в 600 і більше разів перевищую неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

Під час досудового розслідування виникла необхідність встановлення відомостей щодо подальшого руху коштів з рахунку №260010400164ПАТ«Карпатська нафтова компанія» (ЄДРПОУ 32873378) тобто у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх копій, які містять банківську таємницю (документів юридичної справи та банківських виписок).

Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Так, на підставі них можливо дослідити фактичні обставини подальшого перерахування коштів зазначеними вище субєктами господарювання, підтвердити (спростувати) факт перерозподілу цих коштів всередині групи вищевказаних субєктів господарювання, підконтрольних одній особі.

Крім того, банківські виписки по рахункам контрагентів зазначених субєктів господарювання можуть бути доказами фактично проведених операцій по зняттю коштів конкретними особами, які можуть мати відношення до ТОВ«Форвард транс плюс» (ЄРДПОУ 40003494), ТОВ«Юнайдет Логістик» (ЄРДПОУ 40002789), ТОВ «Логістик Агротрейд» (ЄРДПОУ 39989590), ТОВ«Комерцбудпласт» (ЄРДПОУ 40049628), ТОВ «Агротрейд Бізнес» (ЄРДПОУ 40003321), ТОВ «Компанія ОСОБА_3» (ЄРДПОУ 40002698), ТОВ «Компанія «ОСОБА_4» (ЄРДПОУ 40003693), ТОВ«Ремтрейдстандарт» (ЄРДПОУ 40003735), ТОВ «Дженерал Констракшин» (ЄРДПОУ 39989941), ТОВ «Агромаш - Захід» (ЄРДПОУ 39542424), ТОВ «Стк-Інвестментс» (ЄРДПОУ 34935472), «Прайм лідер» (ЄРДПОУ 40003384), ТОВ «ТД Трансмагістраль» (ЄРДПОУ 359822), ТОВ «Імперово Фудз» (ЄРДПОУ 34845075), ПАТ«Птахогосподарство «Червоний прапор» (ЄРДПОУ 00851519).

З метою використання у процесуальних діях, проведенні документальних перевірок, а також, для предявлення в ході проведення допитів свідків, підозрюваних в цілях встановлення фактичних обставин вчинення злочинів та встановлення осіб, причетних до їх скоєння, необхідно вилучити копії зазначених документів(документів юридичної справи та банківських виписок)ПАТ«Карпатська нафтова компанія» (ЄДРПОУ 32873378) які містять банківську таємницю та знаходяться у ПАТ «КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» (МФО 380054 ЄРДПОУ 33299878м.Київ, вул. Щорса, 7/9).

Враховуючи вищевикладене, детектив просив клопотання задовольнити вказавши, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю шляхом вилучення їх копій.

Детектив просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених детективом підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ст.60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку. Зокрема, банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази доданих до них, зважаючи на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи, вважаю за можливе клопотання задовольнити.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд,-

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати детективам Головного підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх належно завірених копій що знаходяться у ПАТ «КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» (МФО 380054 ЄРДПОУ 33299878 м.Київ, вул. Щорса, 7/9), за 05.02.2016 по 20.09.2016, а саме: інформації, що міститься у справах з юридичного оформлення рахунку №260010400164 ПАТ«Карпатська нафтова компанія» (ЄДРПОУ 32873378) документів, наданих для його відкриття та доданих до справ під час функціонування, у тому числі заяв на їх відкриття, доданих до них оригіналів та нотаріально засвідчених документів: свідоцтва про реєстрацію субєкта підприємницької діяльності, реєстраційних документів юридичної особи із нотаріально засвідченим перекладом, оригіналу карток із зразками підписів службових осіб підприємства, копій документів, що засвідчують особу, договорів на обслуговування банківського рахунку, договорів на встановлення компютерної системи «Банк-клієнт», «Інтернет-банкінг», доручень на користування банківськими рахунками, документів, які свідчать про замовлення та отримання чекових книжок, підтверджуючі документи видачі платіжних карт корпоративних карткових рахунків, документів, що свідчать про видачу перепусток в банк та інших документів, що знаходяться у вказаних справах з юридичного оформлення рахунків; відомостей (в тому числі в електронному вигляді на оптичному диску) про рух коштів (з зазначенням контрагентів (назва підприємства, ідентифікаційні дані), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, назви та коду банківської установи) номерів референтів, призначення та суми платежу, із зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунках, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів трансакцій, що свідчать про обіг грошових коштів по банківському рахунку №260010400164 ПАТ«Карпатська нафтова компанія» (ЄДРПОУ 32873378), із зазначенням даних про використання системи «Клієнт-банк» (ІР-адреси віддаленого користувача, дата та час зєднань з сервером банку, виписок з номерами телефонів, з яких проходило зєднання системи «Клієнт банк» між компютером банку та відповідного субєкта господарювання.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха