Ухвала суду № 62225481, 20.09.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/12686/16

760/10004/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 вересня 2016 року слідчий суддя Соломянського районного суду міста Києва Макуха А.А., при секретарі Річенко М.В., за участю детектива ОСОБА_1, розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - детектива Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_2, погоджене із начальником другого відділу Спеціалізованої антикорупційної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №52016000000000112 від 20.04.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, -

в с т а н о в и в:

Детектив Національного антикорупційного бюро України звернувся з клопотанням, в якому просив надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ«КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» (МФО 380054 ЄРДПОУ33299878).

Дане клопотання обґрунтоване тим, що Національним антикорупційним бюро України провадиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №52016000000000112 від 20.04.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання детектив зазначив, що службові особи суб'єктів господарювання холдингової компанії AVANGARDCO IPL, бенефіціарним власником яких є одна особа, за участю органів державної влади, у період з вересня 2015 року по квітень 2016 року здійснивши ряд фінансово-господарських операцій в межах групи підприємств холдинга, заволоділи державними коштами у вигляді відшкодування податку на додану вартість.

Так, у період з 2011 по вересень 2015 року ТОВ «МонолітТрансБуд» (ЄДРПОУ 33427566, місто Івано-Франківськ, вул. Симона Петлюри, 10) як генпідрядником та ТОВ «Станіславська торгова компанія» (ЄДРПОУ 32873692, м. Київ, вул. Л.Первомайського, 9, офіс 33) як субпідрядником, на замовлення ТОВ «Камянець-Подільський комбікормовий завод» (ЄРДПОУ 34422333, Хмельницька область, Кам'янець-Подільський район, с.Гуменці, вул. Вербицьке шосе, 1), ПАТ Агрофірма «Авіс» (ЄДРПОУ 21332083, Хмельницька область, Кам'янець-Подільський район, с Гуменці, вул. Вербицьке шосе, 1) та ПАТ«Чорнобаївське» (ЄДРПОУ 21307398, Херсонська область, Білозерський район, село Чорнобаївка) для ТОВ «ІмперовоФудз» (ЄРДПОУ 34845075, м.Київ, вул. Промислова, 29) побудовано ряд обєктів нерухомості: комбікормовий завод, комплекс допоміжних споруд, пташники, птахофабрики, окрему зону промислового стада, цех по переробці посліду розміщених на території Гуменецької сільської ради Камянець-Подільського району Хмельницької області та Східненської сільської ради Білозерського району Херсонської області, придбано та встановлено обладнання. Право власності на вказані обєкти зареєстровано за ТОВ «ІмперовоФудз»

В подальшому, протягом 09.09.2015-30.12.2015 ТОВ «ІмперовоФудз» (ЄРДПОУ 34845075, м. Київ, вул. Промислова, 29) з метою поповнення обігових коштів укладено договори та поставку яєць із сільськогосподарськими виробниками ПАТ «Агрохолдинг Авангард» (ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» (ЄДРПОУ 00851519, м. Київ, просп. Перемоги, 121в) та ПНВК «Інтербізнес» (ЄДРПОУ 01200244, м. Київ, просп. Перемоги, 121в) та відповідно перераховано кошти в сумі 10 196 450 337 грн. та 2 970 924 033 грн., на підставі чого останні, перебуваючи на спеціальному режимі оподаткуванні кошти у вигляді податку на додану вартість перерахували на свій спецрахунок та розпорядились для власної діяльності.

В цей же час 03.09.2015, 10.09.2015 та 05.10.2015 зареєстровано ТОВ«Компанія «ОСОБА_4» (ЄРДПОУ 40003693, м. Київ, вул. Мельникова, 81а), ТОВ «Компанія ОСОБА_5» (ЄРДПОУ 40002698, м. Київ, вул.Васильківська, 14), ТОВ «Прайм лідер» (ЄРДПОУ 40003384, м. Київ, вул.Героїв Космосу, 4), ТОВ «ЮнайдетЛогістик» (ЄРДПОУ 40002789, м. Київ, вул. Васильківська, 14), ТОВ «Ремтрейдстандарт» (ЄРДПОУ 40003735, м. Київ, вул. Мельникова, 81а), ТОВ «Агротрейд Бізнес» (ЄРДПОУ 40003321, вул. Героїв Космосу, 4), ТОВ «Форвардтранс Плюс» (ЄРДПОУ 40003494, вул. Героїв Космосу, 4), ТОВ «ДженералКонстракшин» (ЄРДПОУ 39989941, м. Київ, вул Мельникова, 81а), ТОВ «Комерцбудпласт» (ЄРДПОУ 40049628, м. Київ, вул. Мельникова, 81а), ТОВ «ЛогістикАгротрейд» (ЄРДПОУ 39989590, м. Київ, вул. Васильківська, 14).

Після чого, з метою отримання фінансової можливості купівлі обєктів розміщених на території Гуменецької сільської ради Камянець-Подільського району Хмельницької області та Східненської сільської ради Білозерського району Херсонської області, на вказані вище новостворені підприємства та раніше створені ТОВ «Агромаш-Захід» (ЄРДПОУ 39542424, м. Івано-Франківськ, вул. Височана, 18), ТОВ «СТК - Інвестментс» (ЄРДПОУ 34935472, м.Київ, вул. Щорса, 7/9), ТОВ «ТД Трансмагістраль» (ЄРДПОУ 35982277, м.Київ, вул. Академіка Заболотного, 150, прим. 17) ТОВ «Аграрний ОСОБА_6» (ЄРДПОУ 30406014, м. Київ, просп. Перемоги, 121в) шляхом внесення коштів до статутного капіталу ПАТ «Агрохолдинг Авангард» (ПАТ«Птахогосподарство «Червоний прапор» перераховано кошти в сумі 6 240 064 873 грн., ПНВК «Інтербізнес» - в сумі 924 397 348 грн.

За рахунок вказаних коштів ТОВ «Компанія «ОСОБА_4», ТОВ«Компанія ОСОБА_5», ТОВ «Прайм лідер», ТОВ «ЮнайдетЛогістик», ТОВ«Ремтрейдстандарт», ТОВ «Агротрейд Бізнес», ТОВ «Форвардтранс Плюс», ТОВ «ДженералКонстракшин», ТОВ «Комерцбудпласт», ТОВ«ЛогістикАгротрейд», ТОВ «Агромаш-Захід», ТОВ «СТК - Інвестментс», ТОВ «ТД Трансмагістраль», ТОВ «Аграрний ОСОБА_6» уклали із ТОВ «ІмперовоФудз» договори на купівлю-продаж нерухомого майна та обладнання, розміщеного на території Гуменецької сільської ради Камянець-Подільського району Хмельницької області та Східненської сільської ради Білозерськогорайону Херсонської області на загальну суму 6 825 354 764 грн., отримавши таким чином право на відшкодування податку на додану вартість.

На підставі складених податкових декларацій з податку на додану вартість та позитивних висновків органів ДФС, що здійснюють їх обслуговування службові особи вищевказаних підприємств у період з грудня 2015 року по квітень 2016 року отримали від держави кошти на загальну суму 1137559127,92грн., в т.ч. 29.01.2016 ТОВ «Трансмагістраль» (79918,03тис. грн.)

Після отримання зазначених коштів, останні 05.02.2016 в повному обсязі були перераховані на підконтрольні субєкти господарювання як поворотна фінансова допомога.

Зокрема проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що після відшкодування ПДВ в сумі 79819, 03 тис. грн., службові особи ТОВ«Трансмагістраль» перерахували частину коштів в сумі 34423, 303 тис. грн. на рахунок №260010100082 ТОВ «Станіславська торгова компанія» (ЄДРПОУ32873692), кошти в сумі 38344696,62 тис. грн. на рахунок №2600400100570 ТОВ«МонолітТрансбуд»( ЄРДПОУ 33427566), що відкриті у ПАТ «КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» (МФО 380054, ЄРДПОУ33299878 м.Київ, вул. Щорса, 7/9).

Крім того, замовниками обєктів нерухомості, операції купівлі-продажу між якими стали підставою для незаконного відшкодування податку на додану вартість є ТОВ «Камянець-Подільський комбікормовий завод» (ЄДРПОУ 34422333), ПАТ «Агрофірма «АВІС» (ЄДРПОУ 21332083), ПАТ«Чорнобаївське» (ЄДРПОУ 21307398), генеральним підрядником обєктів нерухомості, операції купівлі- продажу між якими стали підставою для незаконного відшкодування ПДВ є ТОВ «МОНОЛІТТРАНСБУД» ( ЄДРПОУ 33427566), субпідрядником ТОВ «САНІСЛАВСЬКА ТОРГОВА КОМПАНІЯ» (ЄДРПОУ 32873692), які значно завищили вартість вказаних обєктів.

Таким чином, шляхом перерозподілу активів всередині групи вищевказаних підприємств холдингу (бенефіціарним власником яких, в тому числі замовників та підрядників обєктів будівництва, є одна особа), укладення ряду договорів, незаконного отримано та привласнено кошти в сумі 1 137 365 118 грн., як відшкодування податку на додану вартість.

Під час розслідування, на підставі ч. 2 ст. 93 КПК України, від Державної архітектурно-будівельної інспекції України отримано документацію щодо обєктів нерухомості, які реалізувало ТОВ «ІмперовоФудз».

Аналізом документів отриманих в Державній архітектурно-будівельної інспекції України встановлено, що Замовником чотирьох обєктів будівництва, які в подальшому було реалізовано ТОВ «ІмперовоФудз» для субєктів господарювання, підконтрольних ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» виступало ПАТ «Агрофірма «АВІС» (ЄДРПОУ 21332083), а саме: Хмельницька область, Кам'янець Подільський район, с/рада Гуменецька,

Вербецьке шосе, 1б де розташований комплекс будівель, «Комплекс допоміжних споруд ПАТ Агрофірми «АВІС»; - Хмельницька область, Кам'янець Подільський район, с/рада Гуменецька, Вербецьке шосе, 1в де розташований єдиний майновий комплекс, «Окрема зона промислового стада на 1,85 млн. курей-несучок ПАТ Агрофірми «АВІС»; - Хмельницька область, Кам'янець Подільський район, с/рада Гуменецька, Вербецьке шосе, 1г де розташований комплекс будівель, Чотири додаткових пташника зони ремонтного молодняка птахофабрики на 3.25 млн. курей яєчних порід промислового стада ПАТ«Агрофірми «АВІС».

Під час досудового розслідування виникла необхідність встановлення та зясування обставин переходу права власності на вказані збудовані обєкти до ТОВ «ІмперовоФудз» від ПАТ «Агрофірми «АВІС» ( ЄДРПОУ 21332083) та обставин перерахунку коштів ПАТ «Агрофірмою «АВІС» до підрядників ТОВ«МОНОЛІТТРАНСБУД» (ЄДРПОУ 33427566) та ТОВ «САНІСЛАВСЬКА ТОРГОВА КОМПАНІЯ» (ЄДРПОУ 32873692) в якості оплати за послуги будівництва вищевказаних обєктів.

Зважаючи на викладеного, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх копій, які містять банківську таємницю та відображують надходження та списання грошових коштів рахунків: №260010100082 (код валюти євро, долар США, українська гривня, російський рубель), №260010100082, №260010100082, №260010100082, №260020200082, №260030300082, №260040400082, №260050500082, №260050600082, №260060600082, №260070700082, №260080800082, №260090900082, №2600000900082, №2600001000082, №2600100800082, №2600200700082, №2600300600082, №2600400500082, №2600500400082, №2600501500082, №2600600300082, №2600601400082, №2600700200082, №2600701300082, №2600800100082, №2600801200082, №2600901100082, №2604200100082, №2610500100082, №2615000100082, №26100001000082, №26154002000082, №26155001000082 (код валюти українська гривня) відкритим для ТОВ«САНІСЛАВСЬКА ТОРГОВА КОМПАНІЯ» (ЄДРПОУ 32873692) у ПАТ«КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» (МФО 380054 ЄРДПОУ33299878 м.Київ, вул. Щорса, 7/9).

Дані про те, що документи, які містять банківську таємницю перебувають у володінні ПАТ«КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» (МФО 380054 ЄРДПОУ33299878 м.Київ, вул. Щорса, 7/9) слідством отримано на підставі офіційного обліку вказаного рахунку органами Державної фіскальної служби України.

Крім того, банківські виписки по рахункам контрагентів зазначеного субєкта господарювання можуть бути доказами фактично проведених операцій по зняттю коштів конкретними особами, які можуть мати відношення до ТОВ«Форвард транс плюс» (ЄРДПОУ 40003494), ТОВ«ЮнайдетЛогістик» (ЄРДПОУ 40002789), ТОВ «ЛогістикАгротрейд» (ЄРДПОУ 39989590), ТОВ«Комерцбудпласт» (ЄРДПОУ 40049628), ТОВ «Агротрейд Бізнес» (ЄРДПОУ 40003321), ТОВ «Компанія ОСОБА_5» (ЄРДПОУ 40002698), ТОВ «Компанія «ОСОБА_4» (ЄРДПОУ 40003693), ТОВ«Ремтрейдстандарт» (ЄРДПОУ 40003735), ТОВ «ДженералКонстракшин» (ЄРДПОУ 39989941), ТОВ «Агромаш - Захід» (ЄРДПОУ 39542424), ТОВ «Стк-Інвестментс» (ЄРДПОУ 34935472), «Прайм лідер» (ЄРДПОУ 40003384), ТОВ «ТД Трансмагістраль» (ЄРДПОУ 359822), ТОВ «ІмперовоФудз» (ЄРДПОУ 34845075), ПАТ«Птахогосподарство «Червоний прапор» (ЄРДПОУ 00851519).

З метою використання у процесуальних діях, проведенні документальних перевірок, а також, для предявлення в ході проведення допитів свідків, підозрюваних в цілях встановлення фактичних обставин вчинення злочинів та встановлення осіб, причетних до їх скоєння, необхідно вилучити копії зазначених документів (документів юридичної справи та банківських виписок) по рахункам: №260010100082 (код валюти євро, долар США, українська гривня, російський рубель), №260010100082, №260010100082, №260010100082, №260020200082, №260030300082, №260040400082, №260050500082, №260050600082, №260060600082, №260070700082, №260080800082, №260090900082, №2600000900082, №2600001000082, №2600100800082, №2600200700082, №2600300600082, №2600400500082, №2600500400082, №2600501500082, №2600600300082, №2600601400082, №2600700200082, №2600701300082, №2600800100082, №2600801200082, №2600901100082, №2604200100082, №2610500100082, №2615000100082, №26100001000082, №26154002000082, №26155001000082 (код валюти українська гривня) відкритим для ТОВ«САНІСЛАВСЬКА ТОРГОВА КОМПАНІЯ» (ЄДРПОУ 32873692) у ПАТ«КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» (МФО 380054 ЄРДПОУ33299878 м.Київ, вул. Щорса, 7/9).

Враховуючи вищевикладене, детектив просив клопотання задовольнити вказавши, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю шляхом вилучення їх копій.

Детектив просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених детективом підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ст.60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку. Зокрема, банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази доданих до них, зважаючи на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи, вважаю за можливе клопотання задовольнити.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд,-

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати детективам Головного підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_2, ОСОБА_11, ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість вилучення їх копій що знаходяться у ПАТ«КБ «ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА» (МФО 380054 ЄРДПОУ33299878 м.Київ, вул. Щорса, 7/9), у період часу з 01.01.2014 по 20.09.2016, а саме: інформації, що міститься у справах з юридичного оформлення рахунків: №260010100082 (код валюти євро, долар США, українська гривня, російський рубель), №260010100082, №260010100082, №260010100082, №260020200082, №260030300082, №260040400082, №260050500082, №260050600082, №260060600082, №260070700082, №260080800082, №260090900082, №2600000900082, №2600001000082, №2600100800082, №2600200700082, №2600300600082, №2600400500082, №2600500400082, №2600501500082, №2600600300082, №2600601400082, №2600700200082, №2600701300082, №2600800100082, №2600801200082, №2600901100082, №2604200100082, №2610500100082, №2615000100082, №26100001000082, №26154002000082, №26155001000082 (код валюти українська гривня) відкритим для ТОВ«САНІСЛАВСЬКА ТОРГОВА КОМПАНІЯ» (ЄДРПОУ 32873692), документів, наданих для їх відкриття та доданих до справ під час функціонування, у тому числі заяв на їх відкриття, доданих до них оригіналів та нотаріально засвідчених документів: свідоцтва про реєстрацію субєкта підприємницької діяльності, реєстраційних документів юридичної особи із нотаріально засвідченим перекладом, оригіналу карток із зразками підписів службових осіб підприємства, копій документів, що засвідчують особу, договорів на обслуговування банківського рахунку, договорів на встановлення компютерної системи «Банк-клієнт», «Інтернет-банкінг», доручень на користування банківськими рахунками, документів, які свідчать про замовлення та отримання чекових книжок, підтверджуючі документи видачі платіжних карт корпоративних карткових рахунків, документів, що свідчать про видачу перепусток в банк та інших документів, що знаходяться у вказаних справах з юридичного оформлення рахунків; відомостей (в тому числі в електронному вигляді на оптичному диску) про рух коштів (з зазначенням контрагентів (назва підприємства, ідентифікаційні дані), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, назви та коду банківської установи) номерів референтів, призначення та суми платежу, із зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунках, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів транзакцій, що свідчать про обіг грошових коштів по банківськихрахунках: №260010100082 (код валюти євро, долар США, українська гривня, російський рубель), №260010100082, №260010100082, №260010100082, №260020200082, №260030300082, №260040400082, №260050500082, №260050600082, №260060600082, №260070700082, №260080800082, №260090900082, №2600000900082, №2600001000082, №2600100800082, №2600200700082, №2600300600082, №2600400500082, №2600500400082, №2600501500082, №2600600300082, №2600601400082, №2600700200082, №2600701300082, №2600800100082, №2600801200082, №2600901100082, №2604200100082, №2610500100082, №2615000100082, №26100001000082, №26154002000082, №26155001000082 (код валюти українська гривня) відкритим для ТОВ«САНІСЛАВСЬКА ТОРГОВА КОМПАНІЯ» (ЄДРПОУ 32873692), із зазначенням даних про використання системи «Клієнт-банк» (ІР-адреси віддаленого користувача, дата та час зєднань з сервером банку, виписок з номерами телефонів, з яких проходило зєднання системи «Клієнт банк» міжкомпютером банку тавідповідного субєкта господарювання; первинних документів, що свідчать про зарахування та списання з рахунків:№260010100082 (код валюти євро, долар США, українська гривня, російський рубель), №260010100082, №260010100082, №260010100082, №260020200082, №260030300082, №260040400082, №260050500082, №260050600082, №260060600082, №260070700082, №260080800082, №260090900082, №2600000900082, №2600001000082, №2600100800082, №2600200700082, №2600300600082, №2600400500082, №2600500400082, №2600501500082, №2600600300082, №2600601400082, №2600700200082, №2600701300082, №2600800100082, №2600801200082, №2600901100082, №2604200100082, №2610500100082, №2615000100082, №26100001000082, №26154002000082, №26155001000082 (код валюти українська гривня) відкритими для ТОВ «СТАНІСЛАВСЬКА ТОРГОВА КОМПАНІЯ» (ЄРДПОУ 32873692) грошових коштів (платіжні доручення, чеки, касові чеки, корінці квитанцій про отримання готівки, ліцензії та договори на здійснення операцій).

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха