Вирок № 62225083, 17.10.2016, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/14943/16-к

В И Р О К

іменем України

"17" жовтня 2016 р. Дніпровський районний суд м. Києва у складі:

головуючого судді Дзюби О.А.,

при секретарі Корович О.С.,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в м. Києві кримінальне провадження № 32016100100000091 від 23.09.2016 року за обвинуваченням

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Гірське, міста Первомайська Луганської області

громадянина України, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_3, раніше не судимого,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.1 ст.205 КК України,

за участю:

прокурора Краковецька Д.В.,

адвоката Лісового К.К.,

обвинуваченого ОСОБА_1, -

В С Т А Н О В И В:

З обвинувального акту убачається, що в денний час, у березні 2016 року, перебуваючи в м. Києві, ОСОБА_1 від невстановленої досудовим розслідуванням особи отримав пропозицію за грошову винагороду перереєструвати в органах державної влади на своє ім'я суб'єкт підприємницької діяльності - юридичну особу ТОВ "Астор Альянс" (код 40050942). Не маючи наміру здійснювати господарську діяльність підприємства пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зазначену у статутних документах ТОВ "Астор Альянс", а також не маючи засобів для ведення господарської діяльності, усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій як майбутнього засновника та власника вказаного підприємства, ОСОБА_1 погодився на таку пропозицію. З метою реалізації умислу направленого на сприяння невстановленим особам у придбанні суб'єкту підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності ОСОБА_1 в той самий день надав не встановленій особі копії свого паспорту та довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру, які необхідні для складання статутних та реєстраційних документів підприємства. В подальшому невстановлені слідством особи при невстановлених обставинах використовуючи паспортні дані ОСОБА_1 виготовили статутні документи ТОВ "Астор Альянс" необхідні для перереєстрації підприємства в державних установах, у яких ОСОБА_1 був зазначений, як директор та засновник вказаного підприємства.

Так, 01.04.2016 року, перебуваючи в м. Києві, в денний час, ОСОБА_1, попередньо домовившись з не встановленою особою, прибув до банківської установи ПАТ «Банк Восток», що знаходиться за адресою м. Київ бульвар Лесі Українки, 26 де підписав надані йому реєстраційні документи ТОВ "Астор Альянс" та відкрив розрахунковий рахунок №26009010395640 в ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123) при цьому усвідомлюючи, що фактично не буде здійснювати легальну фінансово-господарську діяльність ТОВ «Астор Альянс» як власник та керівник підприємства, а надасть змогу невстановленим особам використовуючи реквізити підприємства документально оформлювати неіснуючі операції пов'язані з наданням послуг, робіт, поставкою товарів, які фактично не мали місце, а будуть відображатись лише документально з метою незаконного формування валових витрат та завищення податкового кредиту з ПДВ іншим підприємствам та сприянню їм в подальшому ухиленні від сплати податків

Достовірно усвідомлюючи, що перереєстроване на його ім'я підприємство буде використовуватись для прикриття незаконної діяльності, ОСОБА_1 засвідчив своїм підписом статут ТОВ "Астор Альянс" незаконно набувши статус його власника та засновника, після чого отримав грошову винагороду у розмірі 1000 гривень.

В подальшому, невстановлені особи здійснили перереєстрацію суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ "Астор Альянс" в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Дніпровського району реєстраційної служби головного територіального управління юстиції у місті Києві за № 10671020000022882, шляхом подання необхідних реєстраційних документів.

Реєстрація невстановленими особами за сприянням ОСОБА_1 суб'єкту підприємницької діяльності ТОВ "Астор Альянс" (код 40050942) в органах державної влади надало можливість невстановленим особам, прикриваючись зовнішньо законним фактором реєстрації ТОВ "Астор Альянс" (код 40050942) здійснювати неконтрольовані державою фінансові операції та прикривати незаконну діяльність інших суб'єктів підприємницької діяльності.

Так, з березня 2016 року невстановлені особи відображали в податковій звітності ТОВ "Астор Альянс" (код 40050942) від імені ОСОБА_1 неіснуючі фінансово-господарські операції та подавали до ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві податкову звітність з розшифровкою податкового зобов'язання в розрізі контрагентів додатку №5 до декларації з ПДВ, де зазначали контрагенти з реквізитами ТОВ «Мединський І К» (код 32276975), що підтверджує факт використання ТОВ "Астор Альянс" (код 40050942) для прикриття незаконної діяльності з метою ухилення від сплати податків.

Таким чином, ОСОБА_1, своїми умисними діями, які виразились у співучасті в формі пособництва, а саме наданні засобів та усунення перешкод, сприяв у вчиненні фіктивного підприємництва, тобто у придбанні суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, тобто скоїв кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України.

В свою чергу, на етапі досудового розслідування, між прокурором Київської місцевої прокуратури №10, який на підставі ст. 37 КПК України наділений повноваженнями старшого групи прокурорів у даному кримінальному провадженні, та обвинуваченим ОСОБА_1, в порядку, передбаченому ст. ст. 468, 469 та 472 КПК України, укладено угоду про визнання винуватості.

Згідно з даною угодою, прокурор та обвинувачений дійшли згоди щодо формулювання обвинувачення, всіх істотних для даного кримінального провадження обставин та правової кваліфікації дій обвинуваченого ОСОБА_1. за ч. 5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України.

Обвинувачений ОСОБА_1, у повному обсязі сформульованого обвинувачення, беззастережно визнав свою винуватість, у вчиненні даного кримінального правопорушення.

Також, сторонами угоди визначено узгоджене ними покарання, яке ОСОБА_1 повинен понести за вчинене кримінальне правопорушення, а саме: штраф у розмірі п'ятисот неоподаткованих мінімумів доходів громадян, тобто 8500 гривень.

Розглядаючи в порядку ст. 474 КПК України питання про можливість затвердження даної угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Відповідно до правил ст. ст. 468, 469 КПК України у кримінальному провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам, може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Прокурор в судовому засіданні, вважаючи, що при укладенні даної угоди були дотримані вимоги і правила КПК України та КК України, просив цю угоду затвердити і призначити обвинуваченому узгоджену в угоді міру покарання та інші передбачені угодою заходи.

Обвинувачений в судовому засіданні також просив затвердити угоду про визнання винуватості і призначити узгоджену в ній міру покарання, при цьому він беззастережно визнав себе винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України за викладених в обвинувальному акті обставин.

Крім того, суд, шляхом заслуховування пояснень сторін кримінального провадження переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, при цьому, в судовому засіданні встановлено, що ОСОБА_1 повністю усвідомлює зміст угоди про визнання винуватості, характер обвинувачення, щодо якого визнає себе винним, цілком розуміє свої права, визначені п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України, а також наслідки укладення, затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, та наслідки її не виконання, передбачені ст. 476 КПК України.

Покарання сторонами угоди визначено у відповідності до положень ст. ст. 50, 65-67 КК України, з урахуванням характеру та тяжкості висунутого обвинувачення, даних про його особу, обставин, що пом'якшують покарання.

Враховуючи викладене, оскільки умови угоди про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченим відповідають вимогам КПК та КК України, суд дійшов висновку про наявність правових підстав для затвердження цієї угоди.

Питання щодо речових доказів - суд вирішує у відповідності до ст.100 КПК України.

Враховуючи викладене, керуючись ст. cт. 373, 374, 469 та 475 КПК України, суд,-

З А С У Д И В:

Затвердити угоду між прокурором Київської місцевої прокуратури №10 та обвинуваченим ОСОБА_1 про визнання винуватості.

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України та призначити йому покарання - штраф у розмірі п'ятисот неоподаткованих мінімумів доходів громадян, тобто 8500 гривень.

Речові докази: банківські документи ТОВ "Астор Альянс" (ЄДРПОУ 40050942), які зберігаються у матеріалах кримінального провадження № 32016100100000091 - залишити в матеріалах кримінального провадження.

Речові докази: банківські виписки, договори додатки до них, картки із зразками підписів та відбитки печатки, чеки на отримання готівки реєстраційних документів ТОВ "Астор Альянс", які знаходяться у володінні ПАТ "Банк Восток" - залишити у володінні законного власника.

Вирок може бути оскаржений в апеляційному порядку з підстав, передбачених ст. 394 КПК України та з урахуванням обмежень визначених ч. 2 ст. 473 КПК України до Апеляційного суду м. Києва через Дніпровський районний суд м. Києва протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Суддя