Ухвала суду № 62191607, 18.10.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/35333/16-к

Провадження № 1-кс/761/21561/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 жовтня 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Новицького Андрія Леонідовича, внесене по кримінальному провадженню №32016100100000063 від 07.06.2016, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у Київської міської митниці ДФС України, за адресою: м Київ, бул. Івана Лепса, 8-А, -

В С Т А Н О В И В:

Вказаний слідчий за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури №10 Олійніченко В.В. у цьому кримінальному провадженні, по кримінальному провадженню за №32016100100000063 від 07.06.2016, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого, ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом їх вилучення, які перебувають у Київської міської митниці ДФС України, за адресою: м Київ, бул. Івана Лепса, 8-А.

Клопотання обґрунтовується тим, що Службові особи Консорціуму "НВО "Укргідроенергобуд" (код за ЄДРПОУ 33834660) діючи у період 2015 року, використовуючи схему до якої входили підприємства з ознаками фіктивності: ТОВ "Гравсменедж" (код ЄДРПОУ 39756300), ТОВ "Лабелла груп" (код ЄДРПОУ 39932772), ТОВ "Варшава трейд" (код ЄДРПОУ 39118326), ТОВ "Грін лайт груп" (код ЄДРПОУ 36114732), шляхом відображення в податковій звітності удаваних операцій з купівлі обладнання - струмопроводу, умисно ухились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 21 431 157, 68 грн.

За матеріалами досудового розслідування, ОСОБА_4 за попередньою змовою з ОСОБА_5 та ОСОБА_6, який в той же час перебував на посаді директора ТОВ "Грін лайт груп", уклали між Консорціумом "НВО "Укргідроенергобуд" та ТОВ "Грін лайт груп" додаткову угоду №23 від 17.11.2015 року до договору № 01/2014-1403 від 14.03.2014 року на поставку струмопроводу 15,75 кВ, пофазноекранованого (головні виводи - 3Т) в однофазному виконанні GVB-20-16000-560, для потреб завершення будівництва першої черги Дністровської гідроакумулюючої електростанції.

В свою чергу ТОВ "Грін лайт груп" відображано поставку вказаного струмопроводу від ТОВ "Варшава трейд". Допитаний ОСОБА_8 повідомив, що жодного відношення до реєстрації, здійснення фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства не має.

В подальшому, ТОВ "Варшава трейд" відображено поставку струмопроводу від ТОВ "Лабелла груп", а останнім від ТОВ "Гравсменедж".

31.03.2016 у кримінальному провадженні №32015100100000133 вироком Шевченківського районного суду м. Києва засновника ТОВ "Гравсменедж" ОСОБА_7 визнано винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

Згідно висновку дослідження від 26.05.2016 №132/16-30/33834660 проведеного управлінням боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у м. Києві службові особи Консорціуму "НВО "Укргідроенергобуд" (код за ЄДРПОУ 33834660) використовуючи схему ухилення від сплати податків, шляхом залучення підприємств з ознаками фіктивності ТОВ "Гравсменедж" (код ЄДРПОУ 39756300), ТОВ "Лабелла груп" (код ЄДРПОУ 39932772), ТОВ "Варшава трейд" (код ЄДРПОУ 39118326), ТОВ "Грін лайт груп" (код ЄДРПОУ 36114732), з метою проведення безтоварних операцій під виглядом придбання товару (струмопроводи) з використанням спільної ІР адреси: 193.93.185.166; 46.182.81.114; 148.251.70.177 сформовано податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 21 431 157, 68 грн. шляхом внесення до податкових декларацій з податку на додану вартість за період березень-травень, липень, серпень, жовтень-грудень 2015 року неправдивих відомостей, що не відповідають дійсності.

Як встановлено у ході слідства, струмопровід завезено на митну територію України підприємством ТОВ "НВП "Енергоактив" (код ЄДРПОУ 39164833) в період жовтня-листопада 2015 року. Митне оформлення струмопроводу здійснювалось співробітниками Київської міської митниці ДФС України.

06.07.2016 призначено товарознавчу експертизу струмопроводу 15,75 кВ, пофазноекранованого (головні виводи - 3Т) в однофазному виконанні GVB-20-16000-560, поставленого ТОВ "Грін лайт груп" (код ЄДРПОУ 36114732) на адресу Консорціуму "НВО "Укргідроенергобуд" (код за ЄДРПОУ 33834660) для об'єктивного проведення якої необхідне вивчення експертами документів митного оформлення даного струмопроводу.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

З огляду на викладене, слідчий просив клопотання задовольнити та надати йому право тимчасового доступу.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять державну таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копії усіх вказаних слідчим у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Новицького Андрія Леонідовича, внесене по кримінальному провадженню №32016100100000063 від 07.06.2016, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у Київської міської митниці ДФС України, за адресою: м Київ, бул. Івана Лепса, 8-А, - задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Новицькому Андрію Леонідовичу, право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення належним чином завірених копій, які перебувають у володінні Київської міської митниці ДФС України, за адресою: м Київ, бул. Івана Лепса, 8-А, зокрема на підставі яких проводилось митне оформлення струмопроводу 15,75 кВ, пофазноекранованого (головні виводи - 3Т) в однофазному виконанні GVB-20-16000-560 підприємством ТОВ "НВП "Енергоактив" (код ЄДРПОУ 39164833), що здійснювалось протягом 2015-2016рр.

Службовим особам Київської міської митниці ДФС України, за адресою: м Київ, бул. Івана Лепса, 8-А, забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити Київській міській митниці ДФС України, за адресою: м Київ, бул. Івана Лепса, 8-А, її та залишити опис документів, які були вилучені, а Київська міська митниця ДФС України, за адресою: м Київ, бул. Івана Лепса, 8-А (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають.

Слідчий суддя: