Ухвала суду № 62191442, 04.01.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1-кс/760/11/16

760/19046/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 січня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А., при секретарі Річенко М.В., за участю слідчого Василевського Я.П., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - Центрального офісу з ОВП Василевського Я.П., погоджене із старшим прокурором відділу Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100110000022 від 30.01.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.28, ч.1 ст.205, ч.2 ст.28, ч.2 ст.205, ч.2 ст.205, ч.3 ст.209, ч.3 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «АБ «РАДАБАНК» (МФО 306500).

Дане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні ОВС 1-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - Центрального офісу з ОВП перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100110000022 від 30.01.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.28, ч.1 ст.205, ч.2 ст.28, ч.2 ст.205, ч.2 ст.205, ч.3 ст.209, ч.3 ст.212 КК України.

Так в ході досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ПАТ «АКБ «НОВИЙ» (код за ЄДРПОУ 19361982, МФО 305062) в період 2012-2013 року передали право вимоги боргу за кредитними договорами, які укладені з ПАТ АКБ «Новий» з ДП з ІІ Компанія "Евро-Нафта-АЗС" (ЄДРПОУ 31270972), ТОВ "Електрон-Сервіс" (ЄДРПОУ 31292199), , ТОВ "Ірімар" (ЄДРПОУ 31562490), ПП "Iрена" (ЄДРПОУ 32596028), ПП "Кіровоград Арсенал" (33083314), ОСОБА_3(ІПН НОМЕР_1), ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2), ТОВ ПП з II ДОК "Сімонов і Компанія" (ЄДРПОУ 31816648), ТОВ "Газосантехмонтаж" (ЄДРПОУ 31737604), ПП "Богринець-Агро" (ЄДРПОУ 32037109), ТОВ "Наружная реклама" (ЄДРПОУ 32131183), ТОВ "СП "Лiнiя перспективи" (ЄДРПОУ 35543068), ТОВ "Роман Сервiс Груп" (ЄДРПОУ 34482832), ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3), ТОВ "Всеукраїнський Автомобільний Союз"(ЄДРПОУ 35123374), ТОВ "Завод електрозварювальних труб "Івіс-Стіл" (ЄДРПОУ 35933104), ПП «Гу-Ам" (ЄДРПОУ 35496929), ТОВ "ФСК Дніпробудсервіс" (ЄДРПОУ 34061857), ТОВ "Лейбл-Еліт" (ЄДРПОУ 35044874), ТОВ "Талекс ПТФ" (ЄДРПОУ 34061913), СФГ "Агрофiрма Славутич (ЄДРПОУ 30798928), ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_4), ОСОБА_26 (ІПН НОМЕР_5) в минулих періодах, наступним підприємствам ТОВ Менеджмент - Інжиніринг (ЄДРПОУ 36295902), ТОВ "Опціон Плюс" (ЄДРПОУ 33184613), ТОВ КРЭНДЛЗ (ЄДРПОУ 34496913), ТОВ Магнетіт - Плюс (ЄДРПОУ 35397387), ТОВ "Бізнес - Девелопмент ЛТД" (ЄДРПОУ 35448216), ТОВ Будтехпостач (ЄДРПОУ 36840126),ТОВ "Вега" (ЄДРПОУ 31251530), ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_6), ТОВ Модус - Індустрія (ЄДРПОУ 33184828) за 76 679 055.48 грн.

Однак, ТОВ Менеджмент - Інжиніринг (ЄДРПОУ 36295902), ТОВ "Опціон Плюс" (ЄДРПОУ 33184613), ТОВ КРЭНДЛЗ (ЄДРПОУ 34496913),ТОВ Магнетіт - Плюс (ЄДРПОУ 35397387),ТОВ "Бізнес - Девелопмент ЛТД" (ЄДРПОУ 35448216), ТОВ "Будтехпостач" (ЄДРПОУ 36840126),ТОВ "Вега" (ЄДРПОУ 31251530), ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_6), ТОВ Модус - Індустрія (ЄДРПОУ 33184828) не мають право на вимогу боргу за кредитними договорами, оскільки не мають статус фінансових установ.

Таким чином, банківською установою в порушення п.138.1, п.138.2, пп.138.12.2 п.138.12 ст.138, пп.139.1.9 п.139.1 ст.139 та п.153.5 ст.153 ПКУ завищено витрати, що враховуються при визначенні об'єкта оподаткування, за договорами про відступлення права вимоги на загальну суму 71 164 308,64 грн., що призвело до заниження податку на прибуток на загальну суму9 817 220 грн.

Також слідством встановлено, що службові особи ПАТ АКБ «Новий» в 2012 - 2013 році видавали значну суму готівки (близько 4 432 662 200,00 грн.) з поточних рахунків ТОВ «Зернопром» (ЄДРПОУ 32560410), ТОВ «Смєла» (ЄДРПОУ 23646555), ТОВ «Промбудінвест» (ЄДРПОУ 38431975), ТОВ «Елтас» (ЄДРПОУ 38600186), ТОВ «Фаетон Інвест» (ЄДРПОУ 38600474), ТОВ «Камертон Інвест» (ЄДРПОУ 38299631), ТОВ «Техно Сплав» (ЄДРПОУ 37806149), ТОВ «Торгоптпродаж» (ЄДРПОУ 35807973), ТОВ «ТД»Ніко-Центр» (ЄДРПОУ 37806154), ТОВ «Спектр В» (ЄДРПОУ 36094456), ТОВ «Інвестрторгсервіс» (ЄДРПОУ 36726618), ТОВ «Каскад» (ЄДРПОУ 31102743), ПП «Координата -М» (ЄДРПОУ 37214075), ТОВ «Вілма-Плюс» (ЄДРПОУ 37621142), ТОВ «ЛайтВест» (ЄДРПОУ 37213836), ПП «Техноснаб» (ЄДРПОУ 32513727), ТОВ «Амаріс Плюс» (ЄДРПОУ 37538704), ТОВ «ППМ Сервіс» (ЄДРПОУ 37900374), ТОВ «Сигма» (ЄДРПОУ 36725876), ТОВ «Інтеграл Маркет» (ЄДРПОУ 37068902), ПП «Промоснастка» (ЄДРПОУ 35203653), ТОВ «ЛВТ»Сінтез» (ЄДРПОУ 38361154), ТОВ «Мегапромторг» (ЄДРПОУ 38359522), ТОВ «Гамбіт ЛТД» (ЄДРПОУ 38295218), ТОВ «Вік-Імекс» (ЄДРПОУ 38597556), ТОВ «Лот Трейдінг» (ЄДРПОУ 38600469), ТОВ «Укрспецресурси» (ЄДРПОУ 38600191), ТОВ «Рік Плюс» (ЄДРПОУ 38600212) через касу банку фізичним особам ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_7), ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_8), ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_9), ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_10), ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_11), ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_12), ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_13), ОСОБА_17 (ІПН НОМЕР_14), ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_15) на закупівлю сільськогосподарської продукції.

Однак встановлено, що готівка видана фізичним особам з каси Банку не була використана на закупівлю сільськогосподарської продукції вищевказаними юридичними особами.

Крім того, до перевірки не було надано касові документи по відокремлених підрозділах Банку, які підтверджували фактичне зняття фізичними особами з каси відділень готівкових коштів на закупівлю сільськогосподарської продукції у населення (заяви на видачу готівки, грошові чеки, довіреність фізичних осіб на зняття готівки), які б дали можливість ідентифікувати фізичних осіб.

Таким чином, на порушення пп.164.2.19 п.164.2 ст.164, пп.168.1.1, 168.1.4 п.168.1 ст.168" п.171.2 ст.171, ст.176 ПКУ Банком при виплаті платнику податку інших доходів з каси банку у загальній сумі 4 432 662 200,00 грн. не нарахований, не утриманий та не перерахований до бюджету ПДФО у розмірі 753 534 069,00 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що до здійснення вказаних незаконних операцій причетні ряд осіб, а саме: ОСОБА_18 (іпн. НОМЕР_16), та ОСОБА_19 (іпн. НОМЕР_17), які продовжують здійснення незаконної діяльності, спрямованої на конвертацію безготівкових коштів у готівку.

При цьому, як встановлено досудовим розслідуванням на даний час вказаною групою осіб для здійснення незаконних фінансово - господарських операцій використовуються наступні суб'єкти господарювання: ТОВ "ЗЕЛЕНБУДСЕРВІС" (код ЄДРПОУ 32531788), ТОВ "САНДІЛ" (код ЄДРПОУ 38747577), ТОВ "ДОБРОГОСТ" (код ЄДРПОУ 38872212), ТОВ "АЙМА" (код ЄДРПОУ 38944559), ТОВ "РУСТ ЛТД" (код ЄДРПОУ 38945175), ТОВ "ДГ" (код ЄДРПОУ 38949777), ТОВ "ТОРРОС УКРАЇНА" (код ЄДРПОУ38966525), ТОВ "ФІНАНСПРО ГРУП" (код ЄДРПОУ38997349), ТОВ "ПРОМБУДІНВЕСТ КОМПАНІ"(код ЄДРПОУ39001514), ТОВ "КАМЕО ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 39001567), ТОВ "ІНКОМ ДОТ" (код ЄДРПОУ 39066378), ТОВ "ЛАРС СОЮЗ" (код ЄДРПОУ 39069185), ТОВ "ВЕЛЕТА ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39069211), ТОВ "ЛЕНСІНГ" (код ЄДРПОУ 39071896), ТОВ "КОМПАНІЯ ІНТЕР - ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39078488), ТОВ "УПБ" (код ЄДРПОУ 39088983), ТОВ "САВАННА ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39118022), ТОВ "МЕДІСОН ГРУП" (код ЄДРПОУ 39118072), ТОВ "КВОТУМ ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39127751), ТОВ "ФОРВАРД РІТЕЙЛ" (код ЄДРПОУ 39128313), ТОВ "ТРАЙДЕНТ БУД" (код ЄДРПОУ 39161298), ТОВ "ПРОМО БУД СЕРВІС" (код ЄДРПОУ 39161324), ТОВ "МАТАДОР ГРУПП" (код ЄДРПОУ 39161350), ТОВ "МОРАН-ГРУП" (код ЄДРПОУ 39161895), ТОВ "НЮВЕНЧУР КАПІТАЛ" (код ЄДРПОУ 39195180), ТОВ "ГРАНД ПРОЕКТ ЛТД" (код ЄДРПОУ 39196294), ТОВ "ІНВЕСТ МЕНЕДЖМЕНТС ГРУП" (код ЄДРПОУ 39199300), ТОВ "АДЕЛА-ПРОМ" (код ЄДРПОУ 39250068), ТОВ "СКАЙГРУПП" (код ЄДРПОУ 39252531), ТОВ "ОПТІМА КОНСАЛТ ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 39317237), ТОВ "МОЦАР ЛТД" (код ЄДРПОУ 39325892), ТОВ "ЕКСПАНТ ЛІМІТЕД" (код ЄДРПОУ 39328373), ТОВ "УКРРЕГІОНТОРГ" (код ЄДРПОУ 39379602), ТОВ "МАКСІ-ТРЕЙД КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 39379686), ТОВ "ЛАРА ГРУП" (код ЄДРПОУ 39399943), ТОВ "АСТОН ІНКОМ" (код ЄДРПОУ 39410385), ТОВ "ФОРМОЗА - СІТІ" (код ЄДРПОУ 39410596), ТОВ "ТЕАНА" (код ЄДРПОУ 39460572), ТОВ "НАДАЛ ГРУП" (код ЄДРПОУ 39499264), "ТК ГРАНДІС" (код ЄДРПОУ 39412969), ТОВ "БІ СІ ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 39379356), ТОВ «АВАЛОН ПЛЮС ЛТД» (код ЄДРПОУ 39501660), ТОВ «АТІКА БУД» (код ЄДРПОУ 39449737), ТОВ "ІМПЕРІАЛ ПЛЮС ЛТД" (код ЄДРПОУ 39501592), ТОВ "СЕЛІН ГРУПП" (код за ЄДРПОУ 39344779), ТОВ "КАМЕКС ПРОМ" (код за ЄДРПОУ 39344826), ТОВ "СПЕЦ - АДВАЙС" (код за ЄДРПОУ 39273326), ТОВ "СИРЕНА КОМПАНІ" (код за ЄДРПОУ 39526507), ТОВ "ЛЮБАВА ХОЛДИНГ" (код за ЄДРПОУ 39229518), ТОВ "АМЕЛІ ГРУП" (код за ЄДРПОУ 39705130), ТОВ "САНТЕК ЛТД" (код за ЄДРПОУ 39580386), ТОВ "ІНВЕРТУМ" (код за ЄДРПОУ 39704581), ТОВ "БЕСТ ПРОМ СВІТ" (код за ЄДРПОУ 39615848), ТОВ "БЕРТРОННІ ГРУП" (код за ЄДРПОУ 39590572), ТОВ "ТЕХПРО КОМПАНІ" (код за ЄДРПОУ 39580365), ТОВ "РАЛЕНА" (код за ЄДРПОУ 39273293), ТОВ "КРІСТАЛ ФОРТ" (код за ЄДРПОУ 39615701).

Згідно даних ІБД «Податковий блок» «Єдиний реєстр податкових накладних» встановлено, що даними підприємства не зареєстровані податкові накладні.

Проведеним аналізом інформації щодо ІР-адрес платників податків, яка зберігається в автоматизованій системі «Єдине вікно подання електронної звітності», та надана суб'єктами господарювання засобами телекомунікаційного зв'язку до ДФС України встановлено подачу звітності підприємств з ознаками «фіктивності» з спільних ІР-адрес.

Крім того, встановлено, що з даної ІР-адреси звітність подає ТОВ «Гармонія аудит» (код ЄДРПОУ 35609818), яку в свою чергу надає сумнівні послуги по документальному оформленню безтоварних операцій за участю вищезазначених підприємствам з ознаками фіктивності, що в свою чергу дає змогу підприємствам реального сектору економіки на безпідставне формування податкового кредиту.

Усі вказані підприємства з ознаками фіктивності використовують послуги транзитного підприємства ТОВ «Гармонія аудит» (код ЄДРПОУ 35609818), через яку проходять усі грошові потоки від реального сектору економіки до фіктивних підприємств, де здійснюється злом коштів готівкою.

ТОВ «Гармонія аудит» (35609818), знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Жовтневому р-нi м.Днiпропетровська. Стан платника - платник податків за основним місцем обліку. Директор та співзасновник - ОСОБА_18 (НОМЕР_16), співзасновник - ОСОБА_19 (НОМЕР_17). Основний вид діяльності - діяльність у сфері бухгалтерського обліку й аудиту, консультування з питань оподаткування. Головний бухгалтер - ОСОБА_20 (НОМЕР_18), який в свою чергу є посадовою особою в 15 СГД.

Згідно даних ІБД «Податковий блок» «Єдиний реєстр податкових накладних» ТОВ «Гармонія аудит» не виписувались податкові накладні в адресу підприємств з ознаками «фіктивності» (додаток №4). Однак, всі інші виписані податкові накладні ТОВ «Гармонія аудит» мають номенклатуру товару/послуги «Бухгалтерські послуги згідно договору». Таким чином, є підстави вважати, що підприємства задіяні в схемі ухилення від сплати податків протягом 2012-2015 років, що описувались вище знаходяться на бухгалтерському обслуговуванні ТОВ «Гармонія аудит».

Проведеними оперативними заходами встановлено, що організатором даної злочинної схеми є гр. ОСОБА_19 В своїй діяльності здійснює контроль за підлеглими, щодо документального оформлення безтоварних операцій, веде перемовини з клієнтами, має ряд корупційних відносин. Контроль за діяльністю «фіктивних» СГД здійснює безпосередньо ОСОБА_18 Веде перемовини з клієнтами, надає вказівки підлеглим щодо документального оформлення безтоварних операцій.

Крім того, в рамках кримінального провадження, проведено ряд обшуків, в ході яких виявлено та вилучено 15 печаток фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, 3 печатки приватних нотаріусів та 1 печатку арбітражного керуючого, крім того виявлено 40 трудових книжок осіб, на яких здійснювалась реєстрація та перереєстрація фіктивних підприємств та великий обсяг первинних документів по взаємовідносинах фіктивних суб'єктів господарської діяльності з підприємствами реального сектору економіки , що по суті підтверджує здійснення незаконної діяльності, спрямованої на конвертацію безготівкових коштів у готівку.

Оперативним шляхом встановлено, що фактично грошові кошти, в порушення податкового законодавства, з метою обготівкування направляються підприємствами «вигодонабувачами» не на підприємства за рахунок яких сформовано податковий кредит, а на ряд не задекларованих підприємств, а саме: ТОВ «Едма» (код ЄДРПОУ 38658655), ТОВ «Вестас - Інвест» (код ЄДРПОУ 38835867), ТОВ «1001 послуга» (код ЄДРПОУ 39085191), ТОВ «Маринорк» (код ЄДРПОУ 38866885), ТОВ «Монолитід» (код ЄДРПОУ 39030713), ТОВ «Фрея Стіл» (код ЄДРПОУ 38788105), ТОВ «Торг капітал» (код ЄДРПОУ 39152440), «КОНКОР ЛТД» (код ЄДРПОУ 38835830), ТОВ "СОФТ ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 39802413), ТОВ «Авікорс» (код ЄДРПОУ 38866565), ТОВ «ОПТ «Торг проект» (код ЄДРПОУ 38987351), ТОВ «Мегасервіс Ц» (код ЄДРПОУ 38866554), ТОВ «Шансі торг» (38866586), ТОВ «Промкоррект» (код ЄДРПОУ 38837534). При цьому, призначення платежу використовується «сплата за договором переведення боргу». Керівники та засновники даних СГД є пов'язаними особами з даною злочинною схемою та виступають ще керівниками та засновниками ряду СГД.

В ході досудового розслідування встановлено, що кошти перераховуються на банківський рахунок ТОВ «КАМЕО ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39001567), зокрема на рахунок НОМЕР_19 який відкритий ПАТ «АБ «РАДАБАНК» (МФО 306500), та знаходиться за адресою: м. Дніпропетровськ пр. Кірова, 46.

З метою встановлення відомостей по поточних рахунках, відкритих ТОВ «КАМЕО ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39001567), які мають значення для встановлення істини у справі та позапланових перевірок, в тому числі про операції, проведені на користь чи за дорученням вказаного клієнта, здійснені ним угоди, відомості про осіб, які фактично відкривали рахунок в установі банку і користувались ним при здійсненні діяльності, відомостей щодо фактичного перерахування чи не перерахування грошових коштів по зазначеним вище фінансово-господарським взаємовідносинам на даний час виникає необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей і документів, а також вилученні речей і оригіналів документів, які становлять банківську таємницю.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні ПАТ «АБ «РАДАБАНК» (МФО 306500) знаходиться інформація про рух коштів по рахунку НОМЕР_19 який належить ТОВ «КАМЕО ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39001567).

Обгрунтовуючи клопотання слідчий зазначав, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути доказами у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, а також вилучити речі і оригінали документів, які перебувають у володінні приміщенні ПАТ «АБ «РАДАБАНК» (МФО 306500) та становлять банківську таємницю, а саме: відомості про стан рахунку НОМЕР_19, що належать ТОВ «КАМЕО ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39001567), операції, проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди, дані про службових осіб та інших осіб, які розпоряджалися рухом коштів по даному рахунку, картки із зразками підписів та відбитком печатки, накази (протоколи зборів засновників) та інші документи які містяться в справі з юридичного оформлення відкриття та використання рахунків, які необхідно дослідити, провести почеркознавчі експертизи, тощо, без яких неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, які є банківською таємницею.

Слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку. Зокрема, банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - Центрального офісу з ОВП Василевському Я.П. або за дорученням старшому слідчому з ОВС 3-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - Центрального офісу з ОВП Колотилу С.В., старшому слідчому з ОВС 3-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - Центрального офісу з ОВП Кислюку А.П., старшому слідчому з ОВС 7-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - Центрального офісу з ОВП Логвіненку А.М., старшому о\у з ОВС ВОВЕЗ ОУ МГУ ДФС - ЦО з ОВП Федоровичу О.О., старшому о\у з ОВС ВОВЕЗ ОУ МГУ ДФС - ЦО з ОВП Радченку О.О., тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів з можливістю їх вилучення ТОВ «КАМЕО ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39001567), які перебувають у володінні ПАТ «АБ «РАДАБАНК» (МФО 306500), який знаходиться за адресою: м. Дніпропетровськ пр. Кірова, 46, за місцем їх фактичного місцезнаходження та становлять банківську таємницю, а саме: юридичні справи про відкриття та використання рахунку НОМЕР_19; карток із зразками підписів та відтисків печаток по відкриттю рахунку НОМЕР_19; комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною по хвилинною розшифровкою платежів (із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) по рахунку НОМЕР_19 за період з моменту відкриття рахунку по 19.11.2014 в паперовому та електронному вигляді; угод, актів прийому - передачі та інших документів, на підставі яких використовувалась система віддаленого доступу типу "Інтернет - клієнт - банк; договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги; повних даних інформації про транзакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком, номеру телефону з якого з'єднувались службові особи в паперовому та електронному вигляді за період з моменту відкриття рахунків по 19.11.2014; відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Інтернет - клієнт - банк» в паперовому вигляді; заявок на видачу готівки, чеків про зняття готівки за період з за період з моменту відкриття рахунків по 19.11.2014.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха