Ухвала суду № 62155138, 21.10.2016, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/11239/16-к

н/п 1-кс/766/6460/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.10.2016 м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Мусулевський Я.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором прокуратури Херсонської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просив: надати дозвіл ПАТ «Промiнвестбанк» (МФО 300012) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці клієнта - ТОВ «Гермес Лоджистік» (код ЄДРПОУ 39828075).

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_1, та оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, тимчасовий доступ та можливість вилучити оригінали документів, які перебувають у володінні ПАТ «Промiнвестбанк» (МФО 300012), а саме:

роздруківка руху грошових коштів по рахункам №№26003620942541, 26003620942529, 26004620942540, які належать ТОВ «Гермес Лоджистік» (код ЄДРПОУ 39828075), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

документи юридичної справи ТОВ «Гермес Лоджистік» (код ЄДРПОУ 39828075), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ «Гермес Лоджистік» (код ЄДРПОУ 39828075) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ПАТ «Промiнвестбанк» (МФО 300012), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ТОВ «Гермес Лоджистік» (код ЄДРПОУ 39828075), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку.

угоди та інші документи, на підставі яких службовими особами ТОВ «Гермес Лоджистік» (код ЄДРПОУ 39828075) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Вказане клопотання мотивував тим, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016040040000036, за ознаками злочину передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України.

Протягом 2016 року, група невстановлених осіб, з метою прикриття незаконної діяльності, приховування обєктів оподаткування, використовуючи схемні операції по ухиленню від сплати податків у яких задіяні СГД реального сектору економіки (платники та неплатники ПДВ) та осіб, що здійснюють діяльність у сфері сільського господарства, використовуючи СГД з ознаками «фіктивності» здійснюють, експорт сільськогосподарської продукції, при цьому митне оформлення вказаних ТМЦ проводиться з заниженням фактурної вартості товару без відображення його реального походження, а сама закупівля сільгосппродукції та інших товарів відбувається за готівкові кошти у сільгоспвиробників, підприємств посередників та фізичних осіб у результаті чого до Державного бюджету України не надійшли кошти на суму понад 3 млн. грн.

29.08.2016 року на адресу СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області надійшов рапорт оперуповноваженого ОУ ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_6 щодо здійснення експорту зернових з використанням СГД, що має ознаки фіктивності ТОВ «Гермес Лоджистік» (код ЄДРПОУ 39828075, взято на облік 09.06.2015, свідоцтво ПДВ діюче з 01.07.2015, ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, м. Київ Печерський район, б-р. ОСОБА_13, буд.26, вид діяльності 46.21 Торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням зерном і кормами для тварин).

В ході проведеного аналізу фінансово господарської діяльності підприємства ТОВ «Гермес Лоджистік» встановлено, що зазначене підприємство придбання та вирощування сільськогосподарської продукції в податковій звітності не відображає, що свідчить про експорт необлікованої сільськогосподарської продукції.

19.08.2016, на підставі рішення Херсонського міського суду Херсонської області, проведено обшук на території ДП «Херсонський морський торговельний порт» правий берег р. Дніпро між Одеською та Жовтневою площами у м. Херсоні, в ході якого виявлено та вилучено ячмінь насипом загальною кількістю 4 200 тонн, вартістю 14 700 тис. грн., який належить підприємству з ознаками фіктивності ТОВ «Гермес Лоджистік» (код ЄДРПОУ 39828075).

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Гермес Лоджистік» (код ЄДРПОУ 39828075) при здійсненні фінансово-господарської діяльності використовували поточні рахунки №№ 26003620942541, 26003620942529, 26004620942540, відкриті у ПАТ «Промiнвестбанк» (МФО 300012).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні ПАТ «Промiнвестбанк» (МФО 300012) та містять охоронювану законом банківську таємницю, а саме:

роздруківка руху грошових коштів по рахункам №№ 26003620942541, 26003620942529, 26004620942540, які належать ТОВ «Гермес Лоджистік» (код ЄДРПОУ 39828075), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

документи юридичної справи ТОВ «Гермес Лоджистік» (код ЄДРПОУ 39828075), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ «Гермес Лоджистік» (код ЄДРПОУ 39828075) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ПАТ «Промiнвестбанк» (МФО 300012), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ТОВ «Гермес Лоджистік» (код ЄДРПОУ 39828075), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку.

угоди та інші документи, на підставі яких службовими особами ТОВ «Гермес Лоджистік» (код ЄДРПОУ 39828075) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Зазначені вище документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів ТОВ «Гермес Лоджистік» (код ЄДРПОУ 39828075), час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківських рахунків та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та ін., дослідження оригіналів яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Слідчий в судовому засіданні подане клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України представник ПАТ «Промiнвестбанк» у судове засідання не викликався.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши слідчого, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.

Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Слідчим суддею встановлено, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані слідчим документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому необхідно надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166, 369372, 395 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл ПАТ «Промiнвестбанк» (МФО 300012) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці клієнта - ТОВ «Гермес Лоджистік» (код ЄДРПОУ 39828075).

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_1, та оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, тимчасовий доступ та можливість вилучити оригінали документів, які перебувають у володінні ПАТ «Промiнвестбанк» (МФО 300012), а саме:

роздруківка руху грошових коштів по рахункам №№26003620942541, 26003620942529, 26004620942540, які належать ТОВ «Гермес Лоджистік» (код ЄДРПОУ 39828075), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

документи юридичної справи ТОВ «Гермес Лоджистік» (код ЄДРПОУ 39828075), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ «Гермес Лоджистік» (код ЄДРПОУ 39828075) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ПАТ «Промiнвестбанк» (МФО 300012), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ТОВ «Гермес Лоджистік» (код ЄДРПОУ 39828075), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку.

угоди та інші документи, на підставі яких службовими особами ТОВ «Гермес Лоджистік» (код ЄДРПОУ 39828075) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Встановити строк дії ухвали строком до 21.11.2016 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя