Ухвала суду № 62145973, 21.10.2016, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/18621/16-к

1-кс/522/19306/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 жовтня 2016 року слідчий суддя Приморського районного суду міста Одеси Терзі І.Г., при секретарі Росолік О.В., за участю слідчого Караван С.С., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 5 ВКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_2 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання слідчого, у провадженні СУ ФР ОВПП ДФС знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 32016100110000148 від 03.06.2016р. за ознаками кримінального провадження, передбаченого ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що в період 2015 року невстановлені слідством особи перебуваючи у м. Миколаєві створили суб'єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «Модена компані» (ЄДРПОУ 39879858) з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на надання податкової вигоди підприємствам реального сектора економіки.

Також у ході досудового слідства допитано одноосібний засновник ТОВ «Модена компані» ОСОБА_3, яка показав, що зареєструвала на себе підприємство на прохання невстановленої особи за грошову винагороду. Також ОСОБА_3 зазначила, що жодного відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Модена компані» не має, фінансово-господарські документи не підписувала та до державних установ не подавала.

Разом з тим в ході аналізу АІС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Модена компані» зареєстроване у Дніпровській районній в місті Києві Державній адміністрації (ЄДРПОУ 37203257).

В Дніпровській районній в місті Києві Державній адміністрації зберігаються наступні документи: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників підприємства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

В зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо осіб, якими прийнято рішення про створення суб'єкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію дій службових осіб зазначених суб'єктів господарської діяльності з ознаками «ризикових», а тому виклик службових осіб Дніпровської районної в місті Києві Державної адміністрації може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів по кримінальному провадженню.

Тобто, довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, надасть можливість використання їх при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а саме: почеркознавчої експертизи, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків та необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів та виконання вимог ч. 3 ст. 99 КПК України, згідно якої сторона кримінального провадження зобов'язана надати суду та експерту для проведення експертизи оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ.

Відповідно до Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз, затверджених Наказом Міністерства юстиції України від 08.10.98 N 53/5: основним завданням почеркознавчої експертизи є ідентифікація виконавця рукописного тексту і підпису. Цією експертизою вирішуються і деякі неідентифікаційні завдання (встановлення факту виконання рукопису в незвичних умовах або в незвичайному стані виконавця, навмисно зміненим почерком, з наслідуванням (імітацією) почерку іншої особи, визначення статі виконавця, а також належності його до певної групи за віком).

Враховуючи вищевикладене, та приймаючи до уваги, що оригінали документів ТОВ «Модена компані» (ЄДРПОУ 39879858) являються джерелом доказів, дозволяють ідентифікувати особу, яка реєструвала дане підприємство та містять відомості, що мають значення для кримінального провадження і підлягають доказуванню, слідчий за погодженням з прокурором звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів.

Крім цього слідчий просить розглянути вказане клопотання без участі осіб у володінні яких перебувають документи, оскільки існує загроза їх зміни або знищення.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити у повному обсязі.

Заслухавши слідчого, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Крім того, у суді слідчим доведено, що документи, які перебувають у володінні Дніпровської районної в місті Києві Державної адміністрації мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів не можливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 5 ВКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС 5 ВКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС 1 ВКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_5 та/або оперативним співробітникам ОУ СДПІ з ОВП у м. Одесі МГУ ДФС, що будуть діяти за дорученням слідчого, тимчасовий доступ до документів та вилучення (виїмку) у Дніпровської районної в місті Києві Державної адміністрації (ЄДРПОУ 37203257), юридичної (реєстраційної) справи ТОВ «Модена компані» (ЄДРПОУ 39879858), за період часу з моменту створення підприємства по момент виконання ухвали, у тому числі:

- статуту підприємства, зміни до статуту; - наказів про призначення службових осіб підприємства; - реєстраційних карток про проведення державної реєстрації; - змін до установчих документів юридичної особи; - довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах; - матеріали листування та інші документи, які стосуються діяльності підприємства та містяться у реєстраційній справі даного підприємства; та інших документів реєстраційної справи.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її ухвалення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:

21.10.2016