Ухвала суду № 62141415, 20.10.2016, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/7991/16-к

Провадження № 1-кс/727/2643/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 жовтня 2016 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Яреми Л.В.

при секретарі - Снігур З.Г.

розглянувши клопотання слідчого з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №32016260000000058 від 04 липня 2016 року),

сторони кримінального провадження:

-Сторона обвинувачення слідчий Кургаєва І.С.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №32016260000000058 від 04 липня 2016 року.

Дане клопотання погоджене із прокурором відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_2

Вказує, що 04.07.2016 слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №32016260000000058 відносно службових осіб ТОВ «Старлайф» (код ЄДРПОУ 36528501, м.Чернівці, вул.Героїв Майдану, 154), які у період з 01.01.2015 по 31.12.2015 шляхом завищення валових витрат, використовуючи повязаних фізичних осіб підприємців, ухилились від сплати до Державного бюджету України податку на прибуток підприємств у сумі 3915260 грн. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення ч.3 ст.212 КК України.

Встановлено, що ТОВ «Старлайф» з метою завищення валових витрат та мінімізації суми реально отриманого доходу використовує таких повязаних фізичних осіб підприємців, як ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_24, ОСОБА_25, ОСОБА_26, ОСОБА_27, ОСОБА_28, ОСОБА_29, ОСОБА_30, ОСОБА_31, ОСОБА_32, ОСОБА_33, ОСОБА_34, ОСОБА_35, на банківські рахунки яких перераховуються кошти за начебто виконані послуги по укладенню договорів страхування. Суми отриманих вказаними особами доходів значно перевищують фактично виконані роботи. Оскільки зазначені фізичні особи підприємці повязані із службовими особами ТОВ «Старлайф», то цими ФОП або за дорученням іншими уповноваженими особами здійснюється зняття готівки, перерахованої ТОВ «Старлайф» на рахунки ФОП, для подальшої передачі службовим особам вказаного підприємства.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що ФОП ОСОБА_23, ФОП ОСОБА_10, ФОП ОСОБА_9, ФОП ОСОБА_28, ФОП ОСОБА_8 для здійснення діяльності, повязаної із ТОВ «Старлайф», відкрито рахунки у банківській установі ПАТ «КБ Глобус» (МФО 380526, м.Київ, пров.Куренівський, б.19/5).

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч. 3 ст. 212 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю відносно клієнта банківської установи ПАТ «КБ Глобус» ФОП ОСОБА_23 по рахунку №2600590113677, ФОП ОСОБА_10 по рахунках №2605300112209, №2600190112209, ФОП ОСОБА_9 по рахунках №2605400122489, №2600900122489, ФОП ОСОБА_28 по рахунках №260570113169, №26255022337001, №2620200123100, №2600200113169, ФОП ОСОБА_8 по рахунках №2600400120444, №2605900120444, а саме до виписок по всіх зазначених рахунках з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року, та до первинних документів, які в повному обємі відображають проведення операцій по вказаним рахункам за період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року, а тому просить надати їй або за її дорученням іншому слідчому чи оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

В судовому засіданні слідча клопотання підтримала з підстав викладених в ньому.

Представник ПАТ КБ «Глобус» в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку слідчого, приходжу до наступних висновків.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення обєктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ПАТ «КБ Глобус» (МФО 380526, м.Київ, пров.Куренівський, б.19/5), і становлять банківську таємницю, а тому відносяться до таких, що містять охоронювану законом таємницю. Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, а тому слід надати слідчому дозвіл на тимчасовий доступ до документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не наведено обгрунтовані підстави вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, чи існує загроза знищення документів.

В наданні дозволу на тимчасовий доступ іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції слід відмовити, оскільки вони не є стороною кримінального провадження.

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області Кургаєвій Ірині Сергіївні дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю отримання їх копій, які містять охоронювану законом таємницю відносно клієнтів банківської установи ПАТ «КБ Глобус» (МФО 380526, м.Київ, пров.Куренівський, б.19/5) ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_1, м.Рівне, вул.Вербова, 41/65) по рахунку №2600590113677, ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_2, м.Чернівці, вул. Героїв Майдану, 69/21) по рахунках №2605300112209, №2600190112209, ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_3, м.Чернівці, вул.Весняна, 40) по рахунках №2605400122489, №2600900122489, ФОП ОСОБА_28 (РНОКПП 32179200653, Чернівецька область, Новоселицький район. с.Магала) по рахунках №260570113169, №26255022337001, №2620200123100, №2600200113169, ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4, м.Чернівці, вул.Небесної Сотні, 10/6) по рахунках №2600400120444, №2605900120444, а саме до:

- виписок по всіх зазначених рахунках з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року.

- первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків та ін.), які в повному обємі відображають проведення операцій по вказаним рахункам за період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала залишається в силі протягом 30 днів з дня її постановлення.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Ярема Л.В.