Ухвала суду № 62138158, 13.10.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

№ 760/17433/16-к

(№1-кс/760/13877/16)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13. 10. 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., при секретарі Яковенко Н. К., за участю слідчого Скрипаль О. В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипаля О. В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 Петрунею Р. А. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100090000020 від 02.02.2016 року, за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч.1, ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипаля О. В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 Петрунею Р. А. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100090000020 від 02.02.2016 року, за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч.1, ч.3 ст.212 КК України.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що в проваджені СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100090000020, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.02.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що основним постачальником ТОВ «Торговий дім «Королівський Смак» (код ЄДРПОУ 34242657) продукції (олії соняшникової, майонезу та ін.) є ПП «Віктор і К» (код ЄДРПОУ 20651018), яке є виробником відповідної продукції. Фактично ПП «Віктор і К» (код ЄДРПОУ 20651018) є власником торгової марки «Королівський смак».

За результатами проведеного аналізу відомостей, що містяться у базах даних ДФС України, встановлено те, що суб'єкт підприємницької діяльності ПП «Віктор і К» (код ЄДРПОУ 20651018) штучно формує собі податковий кредит з ПДВ за рахунок «транзитного» суб'єкта підприємницької діяльності на етапі постачання сировини, а саме: насіння соняшника, за завищеними цінами. Це дає змогу штучно завищити собівартість продукції, яка виготовляється, та далі експортувати її за цінами, сформованими на етапі виробництва.

Так, встановлено, що службові особи ТОВ «Торговий дім «Королівський Смак» (код ЄДРПОУ 34242657) документально оформлюють безтоварні псевдо-господарські операції щодо реалізації, товарів за ціною собівартості, в адресу суб'єктів підприємницької діяльності з ознаками «фіктивності» та «транзитності», які потребують незаконного переведення безготівкових коштів в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування та органи фінансового контролю України, використовуючи при цьому реквізити наступних СПД: ТОВ «Базальт Інвестмент» (код ЄДРПОУ: 40218593), ТОВ «ПрестижКонсалт ЛТД» (код ЄДРПОУ: 40147308), ТОВ «Курсверх» (код ЄДРПОУ: 40067343), ТОВ «Калабрія Плюс» (код ЄДРПОУ: 39929641), ТОВ «Дервік Капітал» (код ЄДРПОУ: 40221056), ТОВ «Курсверх» (код ЄДРПОУ 40067343), ТОВ «Ойл Пром Альянс» (код ЄДРПОУ: 40027138), ТОВ «Парма Логістік Груп» (код ЄДРПОУ: 40037119), ТОВ «Константа Метал Трейдінг» (код ЄДРПОУ: 40084641), ТОВ «Сієна Груп Логістік» (код ЄДРПОУ: 40084484), ТОВ «Калабрія Плюс» (код ЄДРПОУ: 39929641), ТОВ «Дакстер Трен» (код ЄДРПОУ: 40076727), ТОВ «Експо Трейд Компані» (код ЄДРПОУ: 40614580), ТОВ «Спарта Ленд Груп» (код ЄДРПОУ: 40614355), ТОВ «Лейтроу» (код ЄДРПОУ: 40553848), ТОВ «Центр Консалтингу Та Права» (код ЄДРПОУ: 40512183), ТОВ «Торгівельна Фірма «Експо Трейд» (код ЄДРПОУ: 40505050), ТОВ «Рапідстрім» (код ЄДРПОУ: 40305151), ТОВ «Київське М'ясопереробне Підприємство» (код ЄДРПОУ: 40281623), ТОВ «Астра Трейд Логістик» (код ЄДРПОУ: 40262553), ТОВ «Спарта Ленд» (код ЄДРПОУ: 40260954), ТОВ «Лакі Тайм» (код ЄДРПОУ: 40248900), ТОВ «Тек Маркет» (код ЄДРПОУ: 40112448), ТОВ «Промтех-нафтогазпостач» (код ЄДРПОУ: 40066418).

В ході досудового розслідування допитано засновника, директора та головного бухгалтера ТОВ «Дервік Капітал» (код ЄДРПОУ 40221056) та ТОВ «Лакі Тайм» (код ЄДРПОУ 40248900) ОСОБА_10, який дав показання про непричетність до ведення фінансового-господарських на вказаних підприємствах.

Досудовим розслідуванням також встановлено, що на території м. Києва та Київської області створено стійке злочинне угрупування, діяльність якого здійснюється з 2014 року по теперішній час та спрямована на надання послуг з мінімізації податкових зобов'язань, документального прикриття безтоварних операції підприємствами реального сектору економіки та легалізацію коштів отриманих злочинним шляхом, використовуючи схему переведення безготівкових коштів у готівку.

Так, встановлено організатора вказаної злочинної схеми ОСОБА_11, в функції якого входить безпосередній контроль та організація діяльності угрупування, розподіл прибутків від злочинної діяльності між учасниками злочинного угрупування, організація зняття готівкових коштів через банківські установи.

В ході досудового розслідування встановлено ОСОБА_12 (дочка ОСОБА_11.) в функції якої входить пошук клієнтів ТКГ, перемови з клієнтами щодо схем конвертації та вартості цих послуг, контроль за бухгалтерами злочинного угрупування, видача фіктивних документів та готівкових грошових коштів, пошук осіб, які за грошове винагородження дають згоду на реєстрацію СГД на свої паспортні данні.

Так, у своїй злочинній діяльності ОСОБА_12 користується мобільним номером телефону НОМЕР_1

Проведеними в ході розслідування кримінального провадження заходами, встановлено також кур'єра в функції якого входить зняття готівкових коштів з банківських карток, отримання первинних документів прикриття (в більшості випадків через відділення «Нова Пошта») та передача їх клієнтам транзитно-конвертаційної групи - ОСОБА_13 (зять ОСОБА_11.), який користується наступним номером мобільного телефону: НОМЕР_2.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні відомостей про осіб, номенклатуру товару та адреси відправлення/отримання вантажу, який пересилається за допомогою ТОВ «Нова Пошта» за наступними абонентами: НОМЕР_3, НОМЕР_2.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому 2-го відділу КР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипалю О. В., або оперативному співробітнику ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві, на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у ТОВ «Нова Пошта» (ЄДРПОУ 31316718), а саме надати інформацію про:

- відправників та одержувачів вантажу, який пересилається за допомогою ТОВ «Нова Пошта», в яких відправником або одержувачем являються особи, або підприємства, які зазначають наступні номери мобільних телефонів НОМЕР_3, НОМЕР_2 (із зазначенням всієї наявної контактної інформації).

- номенклатуру товару, який відправляється або одержується клієнтами за номерами мобільних телефонів НОМЕР_3, НОМЕР_2.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник