Ухвала суду № 62134073, 10.10.2016, Апеляційний суд міста Києва

Дата ухвалення
10.10.2016
Номер справи
761/28196/16-к
Номер документу
62134073
Форма судочинства
Кримінальне
Державний герб України

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 11-cc/796/3139/2016 Слідчий суддя в 1-й інстанції: Савицький О.А.

Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: Лашевич В.М.

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 жовтня 2016 року місто Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду міста Києва у складі:

головуючого судді Лашевича В.М.,

суддів Дзюбіна В.В., Рибака І.О.,

при секретарі судового засідання Сергуті Г.О.,

з участю:

прокурора Мельник І.О.,

представника власника майна ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду апеляційну скаргу представника ПрАТ «Миколаївське обласне підприємство автобусних станцій» (надалі ПрАТ «МОПАС») ОСОБА_1 на ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 11 серпня 2016 року, -

ВСТАНОВИЛА:

Цією ухвалою частково задоволено клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України Іванчука О.М., яке погоджене із прокурором відділу Генеральної прокуратури України Мельник І.О., та накладено арешт на майно ПрАТ «Миколаївське обласне підприємство автобусних станцій» (код ЄДРПОУ 03117820), а саме на грошові кошти у межах суми 9607202 гривні, які знаходяться на банківських рахунках № 26102010030262, № 26048000030262, № 26004000030262, № 26005010030262, № 26006020030262, № 26006020030262, № 26007030030262, відкритих у АТ «Південний» (МФО 328209), що розташоване за адресою: місто Одеса, вул. Краснова, 6/1, а також на видаткові операції по вказаним банківським рахункам, за виключенням операцій зі сплати податків, зборів (обов'язкових платежів) та виплати заробітної плати працівникам ПрАТ «Миколаївське обласне підприємство автобусних станцій» (код ЄДРПОУ 03117820).

Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, представник ПрАТ «МОПАС» ОСОБА_1 подав апеляційну скаргу, в якій, вважаючи ухвалу слідчого судді незаконною та необґрунтовано, просить її скасувати і постановити нову ухвалу, якою відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого. На думку апелянта, слідчим та слідчим суддею не було досліджено природи виникнення грошових коштів на рахунках ПрАТ «МОПАС», а також наявності цих коштів, як доказів. Зокрема, представник зазначає, що, згідно довідки АБ «Південний» № 145-47552БТ від 01 вересня 2016 року, залишок грошових коштів на рахунку № 26008000030262 ПрАТ «МОПАС» станом на 11 серпня 2016 року складав 1450,26 гривень, а станом на 26 серпня 2016 року вже складав 552211,22 гривень, тобто наявні на рахунку грошові кошти виникли в період з 11 серпня 2016 року по 26 серпня 2016 року та не мають ніякого відношення до періоду ухилення від сплати податків з 01 березня 2014 року по 31 грудня 2014 року. Також апелянт зазначає, що ПрАТ «МОПАС» є підприємством, що надає автостанційні послуги в порядку, передбаченому Законом України «Про автомобільний транспорт» і оскаржуваною ухвалою було арештовано грошові кошти, які здебільшого належать третім особам - перевізникам, які не мають жодного відношення ні до посадових осіб ПрАТ «МОПАС», ні до інкримінованого правопорушення. Вказані кошти «транзитом» проходять через рахунки ПрАТ «МОПАС» та не є його доходом. Крім того, представник стверджує, що арешт коштів на рахунках позбавляє ПрАТ «МОПАС» здійснити платежі на користь перевізників за відповідними договорами, що тягне за собою виникнення штрафних санкцій в значному розмірі. При цьому апелянт зазначає, що через арешт коштів підприємство не має можливості і в подальшому належним чином виконувати зобов'язання перед контрагентами, що призведе до повної зупинки діяльності автостанцій міста Миколаєва та Миколаївської області, що є суспільно важливими об'єктами інфраструктури. Разом з тим, представник вказує, що єдиним доказом у кримінальному провадженні є Акт № 37/14-29/14-01/3117820 від 08 червня 2016 року, що складений за результатом планової перевірки податковим органом, за наслідком складення якого ГУ ДФС у Миколаївській області видано ряд податкових повідомлень-рішень, з якими ПрАТ «МОПАС» та його посадові особи не згодні і подали відповідні скарги.

Заслухавши доповідь судді, пояснення представника власника майна, який підтримав апеляційну скаргу та просив її задовольнити, пояснення прокурора, яка заперечувала проти задоволення апеляційної скарги і просила ухвалу слідчого судді залишити без змін, вивчивши матеріали провадження та перевіривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Як вбачається з матеріалів провадження, Управлінням розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 320150000000000236, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04 грудня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Органами досудового розслідування встановлено, що службові особи ПрАТ «Миколаївське обласне підприємство автобусних станцій» (код ЄДРПОУ 03117820) за період з березня 2014 року по грудень 2015 року відображали у податковій звітності операції із придбання товарів, робіт (послуг) у підприємств з ознаками фіктивності, а саме ПП «Комір груп» (код ЄДРПОУ 39613437), ТОВ «Пак Фа» (код ЄДРПОУ 39416229), ТОВ «Укрбуд компані» (код ЄДРПОУ 39288196), ПП «Вега-ремстрой» (код ЄДРПОУ 39076564), ПП «Промстройресурс» (код ЄДРПОУ 39263936), ТОВ «Грін Сістемс» (код ЄДРПОУ 39361181), ТОВ «Техкомв» (код ЄДРПОУ 32448145), ПП «Роткес» (код ЄДРПОУ 35164248), ТОВ «Вентворт» (код ЄДРПОУ 39197497), ТОВ «Аріал-Торг» ( код ЄДРПОУ 39596836), ТОВ «Делартіс» (код ЄДРПОУ 39879926), ПП «Себек Ойл» (код ЄДРПОУ 37087003), ТОВ «Б-К-Ф- Аркада» (код ЄДРПОУ 38928411), що призвело до нанесення збитків державі у розмірі 9607202,00 гривень (ПДВ та податку на прибуток).

Відповідно до ідентифікаційних даних, ПрАТ «Миколаївське обласне підприємство автобусних станцій» (код ЄДРПОУ 03117820) відкриті банківські рахунки № 26102010030262, № 26048000030262, № 26004000030262, № 26005010030262, № 26006020030262, № 26006020030262 та № 26007030030262 у АТ «Південний» (МФО 328209), що розташоване за адресою: місто Одеса, вул. Краснова, 6/1.

09 серпня 2016 року старший слідчий з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України Іванчук О.М., за погодженням із прокурором відділу Генеральної прокуратури України Мельник І.О., звернувся до Шевченківського районного суду міста Києва з клопотанням про накладення арешту на майно ПрАТ «Миколаївське обласне підприємство автобусних станцій» (код ЄДРПОУ 03117820), а саме на грошові кошти у межах суми 9607202 гривні, які знаходяться на банківських рахунках № 26102010030262, № 26048000030262, № 26004000030262, № 26005010030262, № 26006020030262, № 26006020030262, № 26007030030262, відкритих у АТ «Південний» (МФО 328209), що розташоване за адресою: місто Одеса, вул. Краснова, 6/1, та на видаткові операції по вказаним банківським рахункам, за виключенням операцій зі сплати податків, зборів (обов'язкових платежів) і виплати заробітної плати працівникам ПрАТ «Миколаївське обласне підприємство автобусних станцій» (код ЄДРПОУ 03117820), а також про покладення обов'язку на службових осіб банку надати довідку щодо кількості грошових коштів на розрахунковому рахунку на час накладення арешту та на третій і десятий робочий день.

Ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 11 серпня 2016 року клопотання старшого слідчого було частково задоволено та накладено арешт на майно ПрАТ «Миколаївське обласне підприємство автобусних станцій» (код ЄДРПОУ 03117820), а саме на грошові кошти у межах суми 9607202 гривні, які знаходяться на банківських рахунках № 26102010030262, № 26048000030262, № 26004000030262, № 26005010030262, № 26006020030262, № 26006020030262, № 26007030030262, відкритих у АТ «Південний» (МФО 328209), що розташоване за адресою: місто Одеса, вул. Краснова, 6/1, а також на видаткові операції по вказаним банківським рахункам, за виключенням операцій зі сплати податків, зборів (обов'язкових платежів) та виплати заробітної плати працівникам ПрАТ «Миколаївське обласне підприємство автобусних станцій» (код ЄДРПОУ 03117820).

Задовольняючи частково дане клопотання, внесене в межах кримінального провадження № 320150000000000236, про накладення арешту на майно ПрАТ «Миколаївське обласне підприємство автобусних станцій» (код ЄДРПОУ 03117820), а саме на грошові кошти у межах суми 9607202 гривні, які знаходяться на банківських рахунках № 26102010030262, № 26048000030262, № 26004000030262, № 26005010030262, № 26006020030262, № 26006020030262, № 26007030030262, відкритих у ПрАТ «Південний» (МФО 328209), слідчий суддя, як вбачається з журналу судового засідання, заслухав пояснення старшого слідчого Іванчука О.М. та,дослідивши матеріали, додані до клопотання, прийшов до правильного висновку, що існують достатні правові підстави для накладення арешту на грошові кошти у межах суми 9607202 гривні, які знаходяться на банківських рахунках № 26102010030262, № 26048000030262, № 26004000030262, № 26005010030262, № 26006020030262, № 26006020030262, № 26007030030262, відкритих ПрАТ «Миколаївське обласне підприємство автобусних станцій» (код ЄДРПОУ 03117820) у АТ «Південний» (МФО 328209), з огляду на те, що грошові кошти на зазначених рахунках є предметом, який був об'єктом кримінально-протиправних дій, а також отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення, тобто відповідають критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України.

З урахуванням цього слідчий суддя, всупереч ствердженням апелянта, встановив належні правові підстави, передбачені ч. 1, ч. 3 ст. 170 КПК України, для частково задоволення клопотання старшого слідчого та накладення арешту на майно ПрАТ «Миколаївське обласне підприємство автобусних станцій» (код ЄДРПОУ 03117820), а саме на грошові кошти у межах суми 9607202 гривні, які знаходяться на банківських рахунках № 26102010030262, № 26048000030262, № 26004000030262, № 26005010030262, № 26006020030262, № 26006020030262, № 26007030030262, відкритих у АТ «Південний» (МФО 328209), що розташоване за адресою: місто Одеса, вул. Краснова, 6/1, а також на видаткові операції по вказаним банківським рахункам, за виключенням операцій зі сплати податків, зборів (обов'язкових платежів) та виплати заробітної плати працівникам ПрАТ «Миколаївське обласне підприємство автобусних станцій» (код ЄДРПОУ 03117820).

Крім того, матеріали провадження свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна з метою забезпечення збереження речових доказів, а слідчий суддя на даній стадії не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у фізичної або юридичної особи за вчинення злочину, а лише зобов'язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих доказів визначити, що причетність тієї чи іншої особи до вчинення кримінального правопорушення є вірогідною та достатньою для застосування щодо неї заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких і є накладення арешту на майно.

Таким чином, колегія суддів вважає, що слідчий суддя обґрунтовано, у відповідності до вимог ст. ст. 132, 170 - 173 КПК України, наклав арешт на грошові кошти у межах суми 9607202 гривні, які знаходяться на банківських рахунках № 26102010030262, № 26048000030262, № 26004000030262, № 26005010030262, № 26006020030262, № 26006020030262, № 26007030030262, відкритих ПрАТ «Миколаївське обласне підприємство автобусних станцій» (код ЄДРПОУ 03117820) у АТ «Південний» (МФО 328209), врахувавши і наслідки від вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження для інших осіб та забезпечивши своїм рішенням розумність і співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Зважаючи на вищевикладене в сукупності з обставинами кримінального провадження, колегія суддів об'єктивно переконана, що слідчий суддя, накладаючи арешт на грошові кошти у межах суми 9607202 гривні, які знаходяться на банківських рахунках № 26102010030262, № 26048000030262, № 26004000030262, № 26005010030262, № 26006020030262, № 26006020030262, № 26007030030262, відкритих ПрАТ «Миколаївське обласне підприємство автобусних станцій» (код ЄДРПОУ 03117820) у АТ «Південний» (МФО 328209), діяв у спосіб та у межах діючого законодавства, арешт застосував на засадах розумності і співмірності, а тому доводи апелянта стосовно незаконності та необґрунтованості ухвали слідчого судді слід визнати непереконливими.

Істотних порушень норм КПК України, які могли б стати підставою для скасування ухвали слідчого судді, колегією суддів не вбачається.

Враховуючи встановлені факти та відповідні їм правовідносини, колегія суддів вважає, що ухвалу слідчого судді необхідно залишити без змін, а апеляційну скаргу представника ПрАТ «МОПАС» ОСОБА_1 - без задоволення.

Керуючись ст. ст. 170, 171, 173, 309, 376, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів -

УХВАЛИЛА:

Ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 11 серпня 2016 року, якою частково задоволено клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України Іванчука О.М., погоджене із прокурором відділу Генеральної прокуратури України Мельник І.О., та накладено арешт на майно ПрАТ «Миколаївське обласне підприємство автобусних станцій» (код ЄДРПОУ 03117820), а саме на грошові кошти у межах суми 9607202 гривні, які знаходяться на банківських рахунках № 26102010030262, № 26048000030262, № 26004000030262, № 26005010030262, № 26006020030262, № 26006020030262, № 26007030030262, відкритих у АТ «Південний» (МФО 328209), що розташоване за адресою: місто Одеса, вул. Краснова, 6/1, а також на видаткові операції по вказаним банківським рахункам, за виключенням операцій зі сплати податків, зборів (обов'язкових платежів) та виплати заробітної плати працівникам ПрАТ «Миколаївське обласне підприємство автобусних станцій» (код ЄДРПОУ 03117820), - залишити без змін, а апеляційну скаргу представника ПрАТ «МОПАС» ОСОБА_1 - залишити без задоволення.

Ухвала апеляційного суду оскарженню не підлягає.

СУДДІ:

_____ ________ _____

В.М. Лашевич В.В. Дзюбін І.О. Рибак

Попередній документ : 62134072
Наступний документ : 62134075