Ухвала суду № 62084402, 30.09.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/47836/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 вересня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Москаленко К.О., при секретарі Ольховській М.Г., за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого Іщук Н.О., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В :

30.09.2016 старший слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_1, за погодженням із прокурором Київської місцевої Прокуратури № 6 м. Києва ОСОБА_2, звернулась до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення їх виїмки), що містять охоронювану законом таємницю, а саме: копій речей та документів клієнта ТОВ «Юніверсал Буд» (код 39733261), БФ «Громадська Допомога» (код 39446165), ПП «Концепт Прінт» (код 39256892), ТОВ «Леген Трейд» (код 39776792), ПП «Майстер Практікер» (код 39184713), які знаходяться у володінні ПАТ "АЛЬФА-БАНК" У М.КИЄВI (МФО 300346), розташованій за адресою: м. Київ, вулиця Десятинна, 4/6, та які свідчать про обіг коштів по поточним рахункам, відкриття, використання та закриття поточних рахунків № 26050014747901, № 26005014747901, № 26007014021001, № 26052014021001, № 26000013988001, № 26055013988001, № 26003014841401, № 26058014841401, № 26008013987402, № 26054013987401, № 26009013987401, які мають значення для досудового розслідування, а саме: копії карток зі зразками підписів та відбитком печатки документів ТОВ «Юніверсал Буд» (код 39733261), БФ «Громадська Допомога» (код 39446165), ПП «Концепт Прінт» (код 39256892), ТОВ «Леген Трейд» (код 39776792), ПП «Майстер Практікер» (код 39184713), копії паспортів, доручень, інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків № 26050014747901, № 26005014747901, № 26052014021001, № 26007014021001, № 26000013988001, № 26055013988001, № 26003014841401, № 26058014841401, № 26008013987402, № 26054013987401, № 26009013987401; документи, на підставі яких ТОВ «Юніверсал Буд» (код 39733261), БФ «Громадська Допомога» (код 39446165), ПП «Концепт Прінт» (код 39256892), ТОВ «Леген Трейд» (код 39776792), ПП «Майстер Практікер» (код 39184713) відкрито рахунки № 26050014747901, № 26005014747901, № 26007014021001, № 26052014021001, № 26000013988001, № 26055013988001, № 26003014841401, № 26058014841401, № 26008013987402, № 26054013987401, № 26009013987401; заяви на зняття грошових коштів, заяви на переведення на корпоративний рахунок грошових коштів, касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків № 26050014747901, № 26005014747901, № 26007014021001, № 26052014021001, № 26000013988001, № 26055013988001, № 26003014841401, № 26058014841401, № 26008013987402, № 26054013987401, № 26009013987401, з дня відкриття рахунку по 27.09.2016 рік; банківську виписку (роздруківку руху коштів) по розрахунковим рахункам № 26050014747901, № 26005014747901, № 26007014021001, № 26052014021001, № 26000013988001, № 26055013988001, № 26003014841401, № 26058014841401, № 26008013987402, № 26054013987401, № 26009013987401 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу, ІР-адрес), за період з дня відкриття рахунку по 27.09.2016 рік.

З наданих в обґрунтування матеріалів вбачається, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016101060000162 від 25.08.2016 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, тобто за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Матеріалами кримінального провадження встановлено, що БФ «Громадська Допомога» (код 39446165), ТОВ «Капарол-М» (код 39704010), ТОВ «Стефан Продакт» (код 39681774), ТОВ «Дженерал Комерц» (код 39733984), ТОВ «Логвін» (код 39677147), ТОВ «Лест Компані» (код 39574587) та ТОВ «Юніверсал Буд» (код 39733261) створені з метою прикриття незаконної діяльності направленої на ухилення від сплати податків ПП «Концепт Прінт» (код 39256892), ПП «Ротор Б Т» (код 39369128), ПП «Актив Сільвер» (код 39352554), ТОВ «Вітал Тренд» (код 39353228), ПП «Майстер Практікер» (код 39184713), ТОВ «Леген Трейд» (код 39776792), ТОВ «Логвін» (код 39677147), ПрАТ «ВВП «Спецтехмонтаж» (код 23535442), ТОВ «Хрещатик Агро» (код 32339500), ТОВ «Норвіг» (код 39670474), ТОВ «Трено Груп» (код 39642117), ТОВ «Укрбудмонтаж Інвест» (код 39120513), ТОВ «Органік Тойз» (код 38638890), ТОВ «Проект-Енерго-Сервіс» (код 36591128), ПП «Ремонт Монтаж Будівництво» (код 39389542), ТОВ «Промислова комплектація» (код 30801469), ТОВ «Ультратехноком» (код 36158869), ТОВ «Лібра-Трейд» (код 35932074), ТОВ «Вега Прайм» (код 40329942), ТОВ «Клк Транс» (код 34412786), ТОВ «Гельстер» (код 39703745), ТОВ «Саттранс-Україна» (код 39775940), ТОВ «Профенерго Інжиніринг» (код 38274512), ТОВ «Універсал-Буд-Монтаж» (код 38995404), ТОВ «Астероїд-К» (код 39048469), ПП «Барток» (код 39355602).

Проведеним досудовим розслідуванням, крім іншого встановлено, що службові особи діючих субєктів підприємницької діяльності, з метою ухилення від сплати податків протягом 2015-2016 років документально оформлювали фінансово-господарські операції з нібито купівлі-продажу ТМЦ (робіт, послуг) де сторонами являються БФ «Громадська Допомога», ТОВ «Капарол-М», ТОВ «Стефан Продакт», ТОВ «Дженерал Комерц», ТОВ «Логвін», ТОВ «Лест Компані» та ТОВ «Юніверсал Буд», проте фактично операції не відбувались, а рух товару та/або послуг відображено лише в первинних документах, які не мають законних підстав враховуватись підприємствами при складанні податкової звітності.

Відповідно витягу з інформаційно-аналітичної бази даних ДФС України встановлено, що ТОВ «Юніверсал Буд» (код 39733261) має поточний рахунок № 26050014747901, № 26005014747901, БФ «Громадська Допомога» (код 39446165) має поточний рахунок № 26007014021001, № 26052014021001, ПП «Концепт Прінт» (код 39256892) має поточний рахунок № 26000013988001, № 26055013988001, ТОВ «Леген Трейд» (код 39776792) має поточний рахунок № 26003014841401, № 26058014841401, ПП «Майстер Практікер» (код 39184713) має поточний рахунок № 26008013987402, № 26054013987401, № 26009013987401, які відкриті в ПАТ "АЛЬФА-БАНК" У М.КИЄВI (МФО 300346).

Таким чином, в розпорядженні вказаного закладу банківської установи, знаходяться фінансово-банківські документи стосовно вищевказаних субєктів підприємницької діяльності, які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків осіб, що розпоряджаються коштами на рахунках підприємств, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб'єктами підприємницької діяльності. Відомості щодо руху грошових коштів по рахункам, осіб які використовували зазначені рахунки, субєктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші відомості, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у звязку з тим, що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

У звязку з тим, що у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по розрахунковим рахункам вказаних вище Товариств, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні банківської установи ПАТ "АЛЬФА-БАНК" У М.КИЄВI (МФО 300346), розташованій за адресою: м. Київ, вулиця Десятинна, 4/6.

В судовому засіданні старший слідчий підтримала клопотання, просила його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться речі та документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вислухавши думку слідчого, яка підтримала клопотання, дослідивши надані в його обґрунтування матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з підстав, визначених ч.6 ст.163 КПК України, оскільки наявні в матеріалах дані дають достатні підстави вважати, що вчинено кримінальне правопорушення, та документи, до яких слідчий просить тимчасовий доступ, перебувають у володінні ПАТ "АЛЬФА-БАНК" У М.КИЄВI, мають суттєве значення для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, запитувані відомості можуть бути використані як докази обставин, які не можливо довести у інший спосіб.

Таким чином, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159, 160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_1, погоджене із прокурором Київської місцевої Прокуратури № 6 м. Києва ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_1, на тимчасовий доступ до копій документів, з можливістю їх вилучення, клієнта ТОВ «Юніверсал Буд» (код 39733261), БФ «Громадська Допомога» (код 39446165), ПП «Концепт Прінт» (код 39256892), ТОВ «Леген Трейд» (код 39776792), ПП «Майстер Практікер» (код 39184713), та які свідчать про обіг коштів по поточним рахункам, відкриття, використання та закриття поточних рахунків № 26050014747901, № 26005014747901, № 26007014021001, № 26052014021001, № 26000013988001, № 26055013988001, № 26003014841401, № 26058014841401, № 26008013987402, № 26054013987401, № 26009013987401, які перебувають у володінні ПАТ "АЛЬФА-БАНК" У М.КИЄВI (МФО 300346), розташованій за адресою: м. Київ, вулиця Десятинна, 4/6, а саме: копії карток зі зразками підписів та відбитком печатки документів ТОВ «Юніверсал Буд» (код 39733261), БФ «Громадська Допомога» (код 39446165), ПП «Концепт Прінт» (код 39256892), ТОВ «Леген Трейд» (код 39776792), ПП «Майстер Практікер» (код 39184713), копії паспортів, доручень, інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків № 26050014747901, № 26005014747901, № 26052014021001, № 26007014021001, № 26000013988001, № 26055013988001, № 26003014841401, № 26058014841401, № 26008013987402, № 26054013987401, № 26009013987401; документи, на підставі яких ТОВ «Юніверсал Буд» (код 39733261), БФ «Громадська Допомога» (код 39446165), ПП «Концепт Прінт» (код 39256892), ТОВ «Леген Трейд» (код 39776792), ПП «Майстер Практікер» (код 39184713) відкрито рахунки № 26050014747901, № 26005014747901, № 26007014021001, № 26052014021001, № 26000013988001, № 26055013988001, № 26003014841401, № 26058014841401, № 26008013987402, № 26054013987401, № 26009013987401; заяви на зняття грошових коштів, заяви на переведення на корпоративний рахунок грошових коштів, касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків № 26050014747901, № 26005014747901, № 26007014021001, № 26052014021001, № 26000013988001, № 26055013988001, № 26003014841401, № 26058014841401, № 26008013987402, № 26054013987401, № 26009013987401, з дня відкриття рахунку по 27.09.2016 рік; банківську виписку (роздруківку руху коштів) по розрахунковим рахункам № 26050014747901, № 26005014747901, № 26007014021001, № 26052014021001, № 26000013988001, № 26055013988001, № 26003014841401, № 26058014841401, № 26008013987402, № 26054013987401, № 26009013987401 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу, ІР-адрес), за період з дня відкриття рахунку по 27.09.2016.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: К.О. Москаленко

Підготовлено в 2-ох оригінальних примірниках

Прим. № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/47836/16-к

Примірник 2 та завірена копія надано старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_1

Виконавець: ОСОБА_3

30.09.2016