Ухвала суду № 62078372, 12.10.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/15422/16-к

Провадження № 1-кс/234/4989/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 жовтня 2016 року слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Юрєва К.С., з участю секретаря судового засідання Романенко К.П., слідчого першого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1, розглянув у судовому засіданні у м. Краматорську Донецької області клопотання слідчого першого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні Департаменту капітального будівництва Донецької обласної державної адміністрації (ЄДРПОУ 26503980).

Клопотання надійшло до суду 12 жовтня 2016 року.

Суд, перевірив матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016050390000076 від 28.07.2016 р., за ознаками злочину, передбаченого ст. 191 ч. 5 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за № 32016050390000076 від 28.07.2016 р., за ознаками злочину, передбаченого ст. 191 ч. 5 КК України, відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Слідчий в обґрунтування клопотання зазначив, що другим відділом розслідувань кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016050390000076 від 28.07.2016 р., за ознаками злочину, передбаченого ст. 191 ч. 5 КК України.

В період липня 2015 року та з січня по травень 2016 року службові особи ТОВ «Енерго-Полюс» (ЄДРПОУ 31660846) при взаємовідносинах з Департаментом капітального будівництва Донецької обласної державної адміністрації та Департаментом екології та природних ресурсів Донецької обласної державної адміністрації здійснили дії по протиправному витраченню коштів державного та місцевого бюджету, які були виділені на виконання ремонтних робіт в сумі 2 736 904,03 грн., в тому числі ПДВ в сумі 456 150,67 грн., у тому числі при здійсненні фінансово-господарських операцій з ТОВ «Ферум Трейд» (ЄДРПОУ 39668706), ТОВ «Ультрамарин Плюс» (ЄДРПОУ 38769240), ТОВ «Буд-гуд-майстер» (ЄДРПОУ 40138534), ТОВ «Бон-тон» (ЄДРПОУ 36600053), ТОВ «Авентура Траст» (ЄДРПОУ 38959476), ПП «Екіпаж» (ЄДРПОУ 21241245) та ТОВ «Украгроторг-2015» (ЄДРПОУ 39656334), тим самим в їх діях вбачаються ознаки кримінального правопорушення, як привласнення, розтрата майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем, вчинені в особливо великих розмірах.

Вищезазначені дії службових осіб ТОВ «Енерго-Полюс» кваліфіковані за ч. 5 ст. 191 КК України, якою передбачене покарання у вигляді конфіскації майна.

У ході проведення досудового слідства встановлено, що згідно інформації опублікованої на офіційному сайті Міністерства економіки України Департамент капітального будівництва Донецької обласної державної адміністрації (далі ДКБ ДОН ОДА) не проводив тендерні торги з ТОВ «Енерго Полюс» щодо виконання робіт та постачання ТМЦ. Однак, при аналізі податкових накладних, які були відображені у системі «Архів електронної звітності» ДФС України, встановлено, що у липні 2015 року ТОВ «Енерго Полюс» здійснювало реалізацію ТМЦ на адресу ДКБ ДОНОДА. Відповідно до інформації, опублікованої на Єдиному веб-порталі використання публічних коштів, встановлено отримання грошових коштів підприємством ТОВ «Енерго-Полюс» від Департаменту капітального будівництва Донецької обласної державної адміністрації на загальну суму 1 776 929,56 грн.

Так, протягом липня 2015 року підприємством ТОВ «Енерго-Полюс» на адресу Департаменту капітального будівництва Донецької обласної державної адміністрації (ЄДРПОУ 26503980), була здійснена реалізація товарно-матеріальних цінностей та виконано ряд робіт на загальну суму 1 776 929,56 грн. у тому числі ПДВ 296 154,93 грн., а саме: поставка будівельних матеріалів у асортименті, капітальний ремонт фільтрувальної станції за адресою: Донецька область, м. Словянськ, вул. Генерала Батюка 68, та капітальний ремонт водопровідної станції № 4 за адресою: Донецька область, м. Словянськ, пров. Виноградний 1-А.

При аналізі системної бази «Податковий блок» ДФС України встановлено, що ТОВ «Енерго-Полюс» не має достатніх матеріальних та людських ресурсів для здійснення робіт за замовленням Департаменту капітального будівництва Донецької обласної державної адміністрації.

Для виконання вищевказаних робіт та поставки ТМЦ, з метою укриття фактів що можуть свідчити про некомпетентність ТОВ «Енерго-Полюс», посадові особи ТОВ «Енерго-Полюс» в якості субпідрядників було залучено ТОВ «Ультрамарин Плюс» (ЄДРПОУ 38769240), ТОВ «Украгроторг-2015» (ЄДРПОУ 39656334), ТОВ «Ферум Трейд» (ЄДРПОУ 39668706), які у свою чергу згідно висновку Управління боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Донецькій області за № 55/05-99-16-01-11-02/26503980 від 28.07.2016 віднесені до підприємств з ознаками «вигодотранспортуючих» та «зустрічних транзитів», та які в своїй податковій звітності відобразили невідповідність придбаних та реалізованих товарів (робіт та послуг), отже здійснили маніпулювання податковою звітністю, що свідчить про неможливість здійснення вищевказаних будівельних робіт.

Одним з доказів протиправних дій службових осіб ТОВ «Енерго-Полюс» є первинні бухгалтерські, облікові та інші документи, чорнові записи, носії електронної інформації, які відображають об'єми, хронологію та інші дані про фактичні фінансово - господарські операції, які знаходяться в офісних приміщеннях Департаменту капітального будівництва Донецької обласної державної адміністрації.

Згідно ідентифікаційних даних АІС «Податковий блок» та наявної у досудового слідства інформації Департаменту капітального будівництва Донецької обласної державної адміністрації має юридичну адресу: Донецька область, м. Краматорськ, пл. Мира, 2, офісні приміщення знаходяться за адресою: Донецька область, м. Словянськ, вул. Поштова (ОСОБА_2), буд. 44 відповідно до облікової картки підприємства.

Так досудовим слідством встановлено, що за адресою Донецька область, м. Краматорськ, пл. Мира, 2, розташована Краматорська міська рада та Донецька обласна державна адміністрація, Департамент капітального будівництва Донецької області державної адміністрації не знаходиться за даною адресою.

Відповідно до рапорту ОУ ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області встановлено, що офісні приміщення Департаменту капітального будівництва Донецької області державної адміністрації знаходиться за адресою: м. Словянськ, вул. Поштова (ОСОБА_2), буд. 44, департамент розташовано у центрі будинку зі сторони вул. Поштова, у приміщенні КП Словянської міської ради «Регіонального управління капітального будівництва».

Первинні документи бухгалтерського і податкового обліків, які оформлялися між замовником Департаментом капітального будівництва Донецької обласної державної адміністрації та підрядником ТОВ «Енерго-Полюс», субпідрядниками, мають суттєве значення для встановлення важливих для слідства обставин що до хронології, об'ємів та сутності даних взаємовідносин, а також для визначення службових осіб, які представляли сторони у взаємовідносинах, та інших осіб, що, безпосередньо, здійснювали ремонтно-будівельні роботи та поставку будівельних матеріалів на обєктах замовника.

Крім того, первинні документи бухгалтерського та податкового обліків, які характеризують взаємовідносини між замовником та підрядником, субпідрядником згідно. п. 4 ст. 162 КПК України можуть відноситься до документів до яких заборонено доступ, та які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вище вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та їх необхідно отримати шляхом вилучення у службових осіб Департаменту капітального будівництва Донецької обласної державної адміністрації.

У судовому засіданні слідчий першого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_3 просив клопотання задовольнити.

Заслухавши слідчого першого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_3, дослідивши матеріали клопотання, якими обґрунтовується необхідність надання тимчасового доступу до документів, суд дійшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню за таких підстав.

В судовому засіданні встановлено, що другим відділом розслідувань кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016050390000076 від 28.07.2016 р., за ознаками злочину, передбаченого ст. 191 ч. 5 КК України.

Судом встановлено, що є достатні підстави вважати, що оригінали документів Департаменту капітального будівництва Донецької обласної державної адміністрації (ЄДРПОУ 26503980), які відображають та характеризують взаємовідносини вказаного департаменту з підрядником ТОВ «Енерго-Полюс» (ЄДРПОУ 31660846, м. Харків, вул. Лодзька, буд. 7А) за період липень 2015 року та документи з інформацією про осіб, що були залучені до поставки будівельних матеріалів та виконання вказаних ремонтно будівельних, монтажних робіт на території фільтрувальної станції за адресою: Донецька область, м. Словянськ, вул. Генерала Батюка, 68 та водопровідної станції № 4 за адресою: Донецька область, м. Словянськ, пров. Виноградний 1-А, а саме: контракти, договори з додатками та специфікаціями, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, акти прийому передачі робіт, довіреності, платіжні документи, довідки про вартість виконаних робіт, акти приймання виконання будівельних робіт, підсумкові відомості ресурсів, листування, заявки (замовлення) на перебування робітників підрядника та субпідрядника на території вищевказаних обєктах, журнали проходження інструктажів з безпеки праці, наряди-допусків, розрахунки договірних цін, графіки виконання робіт, кошториси, акти реєстрації порушень з ОП та ПБ, журнали ознайомлення з координальними правилами з охорони труда та промислової безпеки, форми «Особові зобовязання працівника підрядної організації з дотримання правил з ОП та ПБ, розрахунки витрат на відрядження, журнали реєстрації посвідчень про відрядження працівників підрядних та субпідрядних організацій, перебувають у володінні Департаменту капітального будівництва Донецької обласної державної адміністрації (ЄДРПОУ 26503980), який знаходиться за адресою: Донецька область, м. Словянськ, вул. Поштова (ОСОБА_2), буд. 44.

Слідчим доведено, що інформація, яка міститься в зазначених документах, сама по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому, суд прийшов до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст.159-166, 309 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого першого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому першого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_4, старшому слідчому другого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5, старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_6, слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту ОСОБА_3, та/або особам, які будуть уповноваженні слідчим відповідно з діючим законодавством, тимчасовий доступ до оригіналів документів Департаменту капітального будівництва Донецької обласної державної адміністрації (ЄДРПОУ 26503980), які відображають та характеризують взаємовідносини вказаного департаменту з підрядником ТОВ «Енерго-Полюс» (ЄДРПОУ 31660846, м. Харків, вул. Лодзька, буд. 7А) за період липень 2015 року та документів з інформацією про осіб, що були залучені до поставки будівельних матеріалів та виконання вказаних ремонтно будівельних, монтажних робіт на території фільтрувальної станції за адресою: Донецька область, м. Словянськ, вул. Генерала Батюка, 68 та водопровідної станції № 4 за адресою: Донецька область, м. Словянськ, пров. Виноградний 1-А, а саме: контрактів, договорів з додатками та специфікаціями, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому передачі робіт, довіреностей, платіжних документів, довідок про вартість виконаних робіт, актів приймання виконання будівельних робіт, підсумкових відомостей ресурсів, листування, заявки (замовлення) на перебування робітників підрядника та субпідрядника на території вищевказаних обєктах, журналів проходження інструктажів з безпеки праці, нарядів-допусків, розрахунки договірних цін, графіки виконання робіт, кошториси, акти реєстрації порушень з ОП та ПБ, журналів ознайомлення з координальними правилами з охорони труда та промислової безпеки, форми «Особові зобовязання працівника підрядної організації з дотримання правил з ОП та ПБ, розрахунків витрат на відрядження, журналів реєстрації посвідчень про відрядження працівників підрядних та субпідрядних організацій, що перебувають у володінні Департаменту капітального будівництва Донецької обласної державної адміністрації (ЄДРПОУ 26503980), який знаходиться за адресою: Донецька область, м. Словянськ, вул. Поштова (ОСОБА_2), буд. 44.

Дати розпорядження службовим особам Департаменту капітального будівництва Донецької обласної державної адміністрації (ЄДРПОУ 26503980), який знаходиться за адресою: Донецька область, м. Словянськ, вул. Поштова (ОСОБА_2), буд. 44, надати старшому слідчому першого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_4, старшому слідчому другого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5, старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_6, слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту ОСОБА_3, та/або особам, які будуть уповноваженні слідчим відповідно з діючим законодавством, тимчасовий доступ до оригіналів документів Департаменту капітального будівництва Донецької обласної державної адміністрації (ЄДРПОУ 26503980), які відображають та характеризують взаємовідносини вказаного департаменту з підрядником ТОВ «Енерго-Полюс» (ЄДРПОУ 31660846, м. Харків, вул. Лодзька, буд. 7А) за період липень 2015 року та документів з інформацією про осіб, що були залучені до поставки будівельних матеріалів та виконання вказаних ремонтно будівельних, монтажних робіт на території фільтрувальної станції за адресою: Донецька область, м. Словянськ, вул. Генерала Батюка, 68 та водопровідної станції № 4 за адресою: Донецька область, м. Словянськ, пров. Виноградний 1-А, а саме: контрактів, договорів з додатками та специфікаціями, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому передачі робіт, довіреностей, платіжних документів, довідок про вартість виконаних робіт, актів приймання виконання будівельних робіт, підсумкових відомостей ресурсів, листування, заявки (замовлення) на перебування робітників підрядника та субпідрядника на території вищевказаних обєктах, журналів проходження інструктажів з безпеки праці, нарядів-допусків, розрахунки договірних цін, графіки виконання робіт, кошториси, акти реєстрації порушень з ОП та ПБ, журналів ознайомлення з координальними правилами з охорони труда та промислової безпеки, форми «Особові зобовязання працівника підрядної організації з дотримання правил з ОП та ПБ, розрахунків витрат на відрядження, журналів реєстрації посвідчень про відрядження працівників підрядних та субпідрядних організацій, з можливістю ознайомитись з ними та зробити копії цих документів у паперовому та/або електронному носіях.

Строк дії ухвали встановити до 10 листопада 2016 р.

Розяснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Краматорського міського

суду Донецької області К.С. Юр`єва