Ухвала суду № 62063043, 18.10.2016, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/8245/16-к

н/п 1-кс/766/6194/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом (банківську) таємницю

18.10.2016 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Радченко Г.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просив: надати дозвіл ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнтів ТОВ «Профбізконсалтінг» (код ЄДРПОУ 39810989), ТОВ «Компанія Мет-Старт» (код ЄДРПОУ 39215746), ТОВ «Південь-Агро-М» (код ЄДРПОУ 39668952), ТОВ «ТК Пілігрім» (код ЄДРПОУ 39483233), ТОВ «Седан-Україна» (код ЄДРПОУ 39155284), ТОВ «Інтіл Траст» (код ЄДРПОУ 39900947), ФОП ОСОБА_3 (іпн. НОМЕР_1), ТОВ «Златомир-Колос» (код ЄДРПОУ 38926849), ТОВ «Техімпекс-Плюс» (код ЄДРПОУ 39768514), ТОВ «Перспектива Сучасності» (код ЄДРПОУ 39967645), ТОВ «Роксан Інвест» (код ЄДРПОУ 39477790), ТОВ «Аскана» (код ЄДРПОУ 39780641), ТОВ «Торгово Експортний Дім «Магнатагро-Сістемекспорт» (код ЄДРПОУ 39740436), ТОВ «Інфест-Україна» (код ЄДРПОУ 40171880), ТОВ «Інсет-Транс» (код ЄДРПОУ 39802764), ТОВ «Солани» (код ЄДРПОУ 39937584) та ТОВ «Апачи» (код ЄДРПОУ 40105577). Винести ухвалу про надання тимчасового доступу старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_1, слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області - ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, слідчим та оперативним співробітникам територіальних ГУ ДФС та Управлінь Служби безпеки України за їх дорученням/постановою, до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) для їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме - виписок руху грошових коштів по рахункам, які належать:

- ТОВ «Профбізконсалтінг» (код ЄДРПОУ 39810989) - №№ 26005001042836, 26059013042836 та 26004013042836,

- ТОВ «Компанія Мет-Старт» (код ЄДРПОУ 39215746) - №№ 26006013039579 (за кодами валют: українська гривня, євро та долар США), 26051013039579, 26104001039579 та 26007001039579 (за кодами валют: українська гривня, євро та долар США),

- ТОВ «Південь-Агро-М» (код ЄДРПОУ 39668952) - №№ 26000001036933, 26054013036933 та 26009013036933,

- ТОВ «ТК Пілігрім» (код ЄДРПОУ 39483233) - №№ 26051013038019, 26007001038019 та 26006013038019,

- ТОВ «Седан-Україна» (код ЄДРПОУ 39155284) - №№ 26001013037985, 26056013037985 та 26002001037985,

- ТОВ «Інтіл Траст» (код ЄДРПОУ 39900947) - №№ 26007001042823, 26051013042823, 26104001042823 та 26006013042823,

- ФОП ОСОБА_3 (іпн. НОМЕР_1) - №№ 26001013006466 (за кодами валют: українська гривня, росiйський рубль, долар США та євро),

- ТОВ «Златомир-Колос» (код ЄДРПОУ 38926849) - №№ 26002001048877, 26001013048877 та 26056013048877,

- ТОВ «Техімпекс-Плюс» (код ЄДРПОУ 39768514) - №№ 26006001044349, 26005013044349 та 26050013044349,

- ТОВ «Перспектива Сучасності» (код ЄДРПОУ 39967645) - №№ 26002001049359, 26056013049359 та 26001013049359,

- ТОВ «Роксан Інвест» (код ЄДРПОУ 39477790) - №№ 26056013036920, 26001013036920, 26109001036920 та 26002001036920,

- ТОВ «Аскана» (код ЄДРПОУ 39780641) - №№ 26009001046582, 26008013046582 та 26053013046582,

- ТОВ «Торгово Експортний Дім «Магнатагро-Сістемекспорт» (код ЄДРПОУ 39740436) - №№ 26050013046574, 26005013046574 та 26006001046574,

- ТОВ «Інфест-Україна» (код ЄДРПОУ 40171880) - №№ 26050013047056, 26006001047056 та 26005013047056,

- ТОВ «Інсет-Транс» (код ЄДРПОУ 39802764) - №№ 26007001046614, 26051013046614 та 26006013046614,

- ТОВ «Солани» (код ЄДРПОУ 39937584) №№ 26052013042606, 26008001042606 та 26007013042606,

- ТОВ «Апачи» (код ЄДРПОУ 40105577) №№ 26056013042613, 26001013042613 та 26002001042613, як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням, датою, часом та сумою платежу, номером платіжного документа та ІР-адрес із використанням яких вони направлялися до банківської установи, за період обслуговування рахунків з 01.01.2015 року по теперішній час, а також копії грошових чеків щодо отримання службовими особами вказаних субєктів господарювання або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу банківської установи та його структурних підрозділів, довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємств за період діяльності з 01.06.2016 року по теперішній час. Надати можливість здійснення тимчасового доступу до вказаних документів та їх вилучення у Херсонському відділенні № 1 ПАТ «Сбербанк» за адресою: м. Херсон, вул. Суворова, буд. 37.

Вказане клопотання мотивував тим, що групою невстановлених осіб з числа місцевих мешканців, з метою прикриття незаконної діяльності з мінімізації податкових зобовязань з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства, шляхом документального оформлення не проведених у дійсності фінансово-господарських операцій з реалізації товарів (робіт, послуг) на адресу підприємств Херсонської та Миколаївської областей, у тому числі - ТОВ «Херсон Імпекс», безпідставного переведення у готівку грошових коштів, отриманих внаслідок здійснення вказаної діяльності, створено/придбано ряд субєктів господарювання, у тому числі ТОВ «Торгівельна фірма «Діаніт» (код ЄДРПОУ 36235885), ФГ «Антар» (код ЄДРПОУ 37557140), ФГ «Амфіра» (код ЄДРПОУ 37557135), ПП «Ксенон» (код ЄДРПОУ 32297178), ТОВ «Кас-Сад» (код ЄДРПОУ 38386624), ПП «Виробничо-комерційна фірма «Ерідан» (код ЄДРПОУ 33725763), ТОВ «Рубікон» (код ЄДРПОУ 21283930), ТОВ «Форсаж-Експо» (код ЄДРПОУ 39129542), ТОВ «Танкор Трейд» (код ЄДРПОУ 40451058), ТОВ «Мітакс-Стандарт» (код ЄДРПОУ 39548410), ТОВ «Скай-Лан» (код ЄДРПОУ 40579976), ТОВ «Сормаг» (код ЄДРПОУ 40522275), ФОП ОСОБА_12 (іпн. НОМЕР_2), ТОВ «Авалон-2» (код ЄДРПОУ 40485092) та ТОВ «Центнер Агро» (код ЄДРПОУ 40485147).

В подальшому встановлено, що упродовж 2015-2016 років на банківські рахунки зазначених підприємств надійшли грошові кошти у загальній сумі понад 100 млн. грн. по не проведеним у дійсності фінансово-господарським операціям з реалізації товарів (робіт, послуг) від ТОВ «Профбізконсалтінг», ТОВ «Компанія Мет-Старт», ТОВ «Південь-Агро-М», ТОВ «ТК Пілігрім», ТОВ «Седан-Україна», ТОВ «Інтіл Траст», ФОП ОСОБА_3, ТОВ «Златомир-Колос», ТОВ «Техімпекс-Плюс», ТОВ «Перспектива Сучасності», ТОВ «Роксан Інвест», ТОВ «Аскана», ТОВ «Торгово Експортний Дім «Магнатагро-Сістемекспорт», ТОВ «Інфест-Україна» та ТОВ «Інсет-Транс».

Аналізом документів податкової звітності встановлено, що вказані субєкти господарювання взагалі не звітують до контролюючих органів про здійснення господарської діяльності упродовж вказаного періоду часу, або ж, незважаючи на факти перерахування грошових коштів по рахункам у значних розмірах, звітують без належного відображення таких взаємовідносин у податковій звітності.

Встановлено, що при здійсненні вказаної діяльності зазначені субєкти господарювання використовували поточні рахунки, відкриті у ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), а саме:

- ТОВ «Профбізконсалтінг» (код ЄДРПОУ 39810989) - №№ 26005001042836, 26059013042836 та 26004013042836,

- ТОВ «Компанія Мет-Старт» (код ЄДРПОУ 39215746) - №№ 26006013039579 (за кодами валют: українська гривня, євро та долар США), 26051013039579, 26104001039579 та 26007001039579 (за кодами валют: українська гривня, євро та долар США),

- ТОВ «Південь-Агро-М» (код ЄДРПОУ 39668952) - №№ 26000001036933, 26054013036933 та 26009013036933,

- ТОВ «ТК Пілігрім» (код ЄДРПОУ 39483233) -№№ 26051013038019, 26007001038019 та 26006013038019,

- ТОВ «Седан-Україна» (код ЄДРПОУ 39155284) - №№ 26001013037985, 26056013037985 та 26002001037985,

- ТОВ «Інтіл Траст» (код ЄДРПОУ 39900947) - №№ 26007001042823, 26051013042823, 26104001042823 та 26006013042823,

- ФОП ОСОБА_3 (іпн. НОМЕР_1) - №№ 26001013006466 (за кодами валют: українська гривня, росiйський рубль, долар США та євро),

- ТОВ «Златомир-Колос» (код ЄДРПОУ 38926849) - №№ 26002001048877, 26001013048877 та 26056013048877,

- ТОВ «Техімпекс-Плюс» (код ЄДРПОУ 39768514) - №№ 26006001044349, 26005013044349 та 26050013044349,

- ТОВ «Перспектива Сучасності» (код ЄДРПОУ 39967645) - №№ 26002001049359, 26056013049359 та 26001013049359,

- ТОВ «Роксан Інвест» (код ЄДРПОУ 39477790) - №№ 26056013036920, 26001013036920, 26109001036920 та 26002001036920,

- ТОВ «Аскана» (код ЄДРПОУ 39780641) - №№ 26009001046582, 26008013046582 та 26053013046582,

- ТОВ «Торгово Експортний Дім «Магнатагро-Сістемекспорт» (код ЄДРПОУ 39740436) - №№ 26050013046574, 26005013046574 та 26006001046574,

- ТОВ «Інфест-Україна» (код ЄДРПОУ 40171880) - №№ 26050013047056, 26006001047056 та 26005013047056,

- ТОВ «Інсет-Транс» (код ЄДРПОУ 39802764) - №№ 26007001046614, 26051013046614 та 26006013046614,

- ТОВ «Солани» (код ЄДРПОУ 39937584) №№ 26052013042606, 26008001042606 та 26007013042606,

- ТОВ «Апачи» (код ЄДРПОУ 40105577) №№ 26056013042613, 26001013042613 та 26002001042613.

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають оригінали документів, які перебувають у володінні ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) та містять охоронювану законом банківську таємницю, а саме: виписки руху грошових коштів по вказаним вище рахункам, як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням, датою, часом та сумою платежу, номером платіжного документа та ІР-адрес із використанням яких вони направлялися до банківської установи, за період обслуговування рахунків з 01.01.2015 року по теперішній час, а також копії грошових чеків щодо отримання службовими особами вказаних субєктів господарювання або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу банківської установи та його структурних підрозділів, довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємств за період діяльності з 01.06.2016 року по теперішній час.

Зазначені вище документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів між ТОВ «Торгівельна фірма «Діаніт», ФГ «Амфіра», ТОВ «Форсаж-Експо», ТОВ «Танкор Трейд», ТОВ «Мітакс-Стандарт», ТОВ «Сормаг», ФОП ОСОБА_12, ТОВ «Авалон-2», ТОВ «Центнер Агро», ТОВ «Профбізконсалтінг», ТОВ «Компанія Мет-Старт», ТОВ «Південь-Агро-М», ТОВ «ТК Пілігрім», ТОВ «Седан-Україна», ТОВ «Інтіл Траст», ФОП ОСОБА_3, ТОВ «Златомир-Колос», ТОВ «Техімпекс-Плюс», ТОВ «Перспектива Сучасності», ТОВ «Роксан Інвест», ТОВ «Аскана», ТОВ «Торгово Експортний Дім «Магнатагро-Сістемекспорт», ТОВ «Інфест-Україна», ТОВ «Інсет-Транс», ТОВ «Солани» та ТОВ «Апачи», час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, подальший рух грошових коштів, отриманих по непроведеним у дійсності фінансово-господарським операціям з реалізації товарів (робіт, послуг), осіб, які мали право доступу до банківських рахунків та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та ін., дослідження оригіналів яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до його вчинення.

Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням в ході проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні відповідних судово-економічних та судово-почеркознавчих експертиз, в ході проведення яких мають бути досліджені оригінали вказаних документів.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, відмінним від розкриття охоронюваної законом таємниці (відомостей, що становлять банківську таємницю) та вжиття вказаного заходу забезпечення кримінального провадження, неможливе отримання відомостей, що містяться у вказаних документах та які мають доказове значення у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні старший слідчий подане клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник банківської установи в судове засідання не зявився, причини неявки суду не пояснив, про час і місце розгляду справи повідомлявся у встановленому законом порядку.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши слідчого, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

4. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий судя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчим суддею встановлено, що є достатньо підстав вважати, що вказані слідчим документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а в інший спосіб отримати їх неможливо, тому необхідно надати тимчасовий доступ до них.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166,369372, 395 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнтів ТОВ «Профбізконсалтінг» (код ЄДРПОУ 39810989), ТОВ «Компанія Мет-Старт» (код ЄДРПОУ 39215746), ТОВ «Південь-Агро-М» (код ЄДРПОУ 39668952), ТОВ «ТК Пілігрім» (код ЄДРПОУ 39483233), ТОВ «Седан-Україна» (код ЄДРПОУ 39155284), ТОВ «Інтіл Траст» (код ЄДРПОУ 39900947), ФОП ОСОБА_3 (іпн. НОМЕР_1), ТОВ «Златомир-Колос» (код ЄДРПОУ 38926849), ТОВ «Техімпекс-Плюс» (код ЄДРПОУ 39768514), ТОВ «Перспектива Сучасності» (код ЄДРПОУ 39967645), ТОВ «Роксан Інвест» (код ЄДРПОУ 39477790), ТОВ «Аскана» (код ЄДРПОУ 39780641), ТОВ «Торгово Експортний Дім «Магнатагро-Сістемекспорт» (код ЄДРПОУ 39740436), ТОВ «Інфест-Україна» (код ЄДРПОУ 40171880), ТОВ «Інсет-Транс» (код ЄДРПОУ 39802764), ТОВ «Солани» (код ЄДРПОУ 39937584) та ТОВ «Апачи» (код ЄДРПОУ 40105577).

Надати дозвіл про тимчасовий доступ старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_1, слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області - ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, слідчим та оперативним співробітникам територіальних ГУ ДФС та Управлінь Служби безпеки України за їх дорученням/постановою, до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) для їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме - виписок руху грошових коштів по рахункам, які належать:

- ТОВ «Профбізконсалтінг» (код ЄДРПОУ 39810989) - №№ 26005001042836, 26059013042836 та 26004013042836,

- ТОВ «Компанія Мет-Старт» (код ЄДРПОУ 39215746) - №№ 26006013039579 (за кодами валют: українська гривня, євро та долар США), 26051013039579, 26104001039579 та 26007001039579 (за кодами валют: українська гривня, євро та долар США),

- ТОВ «Південь-Агро-М» (код ЄДРПОУ 39668952) - №№ 26000001036933, 26054013036933 та 26009013036933,

- ТОВ «ТК Пілігрім» (код ЄДРПОУ 39483233) - №№ 26051013038019, 26007001038019 та 26006013038019,

- ТОВ «Седан-Україна» (код ЄДРПОУ 39155284) - №№ 26001013037985, 26056013037985 та 26002001037985,

- ТОВ «Інтіл Траст» (код ЄДРПОУ 39900947) - №№ 26007001042823, 26051013042823, 26104001042823 та 26006013042823,

- ФОП ОСОБА_3 (іпн. НОМЕР_1) - №№ 26001013006466 (за кодами валют: українська гривня, росiйський рубль, долар США та євро),

- ТОВ «Златомир-Колос» (код ЄДРПОУ 38926849) - №№ 26002001048877, 26001013048877 та 26056013048877,

- ТОВ «Техімпекс-Плюс» (код ЄДРПОУ 39768514) - №№ 26006001044349, 26005013044349 та 26050013044349,

- ТОВ «Перспектива Сучасності» (код ЄДРПОУ 39967645) - №№ 26002001049359, 26056013049359 та 26001013049359,

- ТОВ «Роксан Інвест» (код ЄДРПОУ 39477790) - №№ 26056013036920, 26001013036920, 26109001036920 та 26002001036920,

- ТОВ «Аскана» (код ЄДРПОУ 39780641) - №№ 26009001046582, 26008013046582 та 26053013046582,

- ТОВ «Торгово Експортний Дім «Магнатагро-Сістемекспорт» (код ЄДРПОУ 39740436) - №№ 26050013046574, 26005013046574 та 26006001046574,

- ТОВ «Інфест-Україна» (код ЄДРПОУ 40171880) - №№ 26050013047056, 26006001047056 та 26005013047056,

- ТОВ «Інсет-Транс» (код ЄДРПОУ 39802764) - №№ 26007001046614, 26051013046614 та 26006013046614,

- ТОВ «Солани» (код ЄДРПОУ 39937584) №№ 26052013042606, 26008001042606 та 26007013042606,

- ТОВ «Апачи» (код ЄДРПОУ 40105577) №№ 26056013042613, 26001013042613 та 26002001042613, як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням, датою, часом та сумою платежу, номером платіжного документа та ІР-адрес із використанням яких вони направлялися до банківської установи, за період обслуговування рахунків з 01.01.2015 року по теперішній час, а також копії грошових чеків щодо отримання службовими особами вказаних субєктів господарювання або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу банківської установи та його структурних підрозділів, довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємств за період діяльності з 01.06.2016 року по теперішній час.

Надати можливість здійснення тимчасового доступу до вказаних документів та їх вилучення у Херсонському відділенні № 1 ПАТ «Сбербанк» за адресою: м. Херсон, вул. Суворова, буд. 37.

Встановити строк дії ухвали строком до 13.11.2016 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_13