Ухвала суду № 62039265, 11.10.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/13016/16-к

1-кс/295/5259/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.10.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира - Семенцова Л.М.,

за участі секретаря - Зубрицької Т.Л.,слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Яновича К.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Яновича К.В., у кримінальному провадженні № 32016060000000042 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.09.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Терновим І.І., про надання тимчасового доступу до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР 02.09.2016 за, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, № 32016060000000042 щодо службових осіб ДП «Городницьке лісове господарство» (код ЄДР 13552379), ДП «Коростишівське лісове господарство» (код ЄДР 00991858), ДП «Овруцьке лісове господарство» (код ЄДР 00991887), ДП «Олевське лісове господарство» (код ЄДР 00991901), ДП «Бердичівське лісове господарство» (код ЄДР 00991806), ДП «Новоград - Волинське дослідне лісомисливське господарство» (код ЄДР 00991947), ДП Баранівське лісомисливське господарство (код ЄДР 13554881), ДП Білокоровицьке лісове господарство (код ЄДР 00991798), ДП Ємільчинське лісове господарство (код ЄДР 00991829), ДП «Попільнянське лісове господарство» (код ЄДР 13549845), ДП «Радомишильське ЛМГ» (код ЄДР 13568251), ДП «Словечанське лісове господарство» (код ЄДР 00991953), ДП «Житомирське лісове господарство» (код ЄДР 22050949), ДП Коростенське ЛМГ (код ЄДР 00991841) та службові особи інших лісових господарств Житомирської області, в період 2014 року по теперішній час, шляхом використання підконтрольних підприємств - нерезидентів при проведенні експортних операцій по реалізації лісоматеріалів та пиломатеріалів, ухилились від сплати податків на суму 3,4 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Слідчий вказав, що відповідно до інформації, яка надійшла від ОУ ГУ ДФС у Житомирський області встановлено, що службові особи ДП «Городницьке лісове господарство», ДП «Коростишівське лісове господарство», ДП «Овруцьке лісове господарство», ДП «Олевське лісове господарство», ДП «Бердичівське лісове господарство», ДП «Новоград - Волинське дослідне лісомисливське господарство», ДП Баранівське лісомисливське господарство, ДП Білокоровицьке лісове господарство, ДП Ємільчинське лісове господарство, ДП «Попільнянське лісове господарство», ДП «Радомишильське ЛМГ», ДП «Словечанське лісове господарство», ДП «Житомирське лісове господарство», ДП Коростенське ЛМГ протягом І півріччя 2016 року проводили експорт паливної деревини та пиловника хвойних порід для «OSUNA Holding LLP», « GLD TRADE Holding LLP» (контрактоутримувачі), які знаходяться за юридичною адресою: 20-22 BEDFORD ROW WC1R 4JS, London United Kingdom (Великобританія - країна з пільговим оподаткуванням) які в подальшому реалізовують для SC HOLZINDUSTRIE SCHWEIGOFER S.R.L ( Румунія ), Egger Romania SRL Radauti Str Austriei 2 (Румунія), EGGER ROMANIA S.R.L. Radauti Romania Jud Suceava Radauti str. Austriei 2 Румунія, по європейським цінам які набагато вищі від експортної ціни держлісгоспів Житомирської області.

Клопотання слідчого обгрунтоване тим, що під час досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що ДП «Лугинське лісове господарство» (код ЄДР 00991864) в період з 2015 по 2016 роки у бухгалтерському обліку підприємства відобразили операції по експорту деревини до підприємства - нерезидента Riga Paletten SIA, LISTPANT MANAGEMENT LP, JIRIS BUSINESS LLP на суму 2, 5 млн. грн. На ДП «Лугинське лісове господарство» (код ЄДР 00991864) зберігаються наступні документи: договори (угоди) укладені між ДП «Лугинське лісове господарство» та Riga Paletten SIA, LISTPANT MANAGEMENT LP, JIRIS BUSINESS LLP додаткові договори (угоди), журнал реєстрації договорів ДП «Лугинське лісове господарство», в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів з ДП «Лугинське лісове господарство», накладні та податкові накладні, що свідчать про реалізацію ДП «Лугинське лісове господарство» товарів, робіт (послуг) на Riga Paletten SIA, LISTPANT MANAGEMENT LP, JIRIS BUSINESS LLP, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), рахунки-фактури, журнал реєстрації в'їзду та виїзду автотранспорту, яким з ДП «Лугинське лісове господарство» доставлялися товари реалізовані на Riga Paletten SIA, LISTPANT MANAGEMENT LP, JIRIS BUSINESS LLP, специфікації стосовно реалізації на Riga Paletten SIA, LISTPANT MANAGEMENT LP, JIRIS BUSINESS LLP деревини від ДП «Лугинське лісове господарство».

Слідчий зазначив, що вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Заслухавши доповідь учасника судового розгляду, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, оскільки документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та оскільки неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести, тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 10, 110, 132, 159, 163, 164 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Яновичу Костянтину В'ячеславовичу, а також особам які будуть діяти за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ та можливість вилучення у службових осіб ДП «Лугинське лісове господарство» (код ЄДР 00991864), оригіналів первинних бухгалтерських документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій між ДП «Лугинське лісове господарство» та Riga Paletten SIA, LISTPANT MANAGEMENT LP, JIRIS BUSINESS LLP за період часу з 01.01.2015 по 29.09.2016, у тому числі: договори (угоди) укладені між ДП «Лугинське лісове господарство» та Riga Paletten SIA, LISTPANT MANAGEMENT LP, JIRIS BUSINESS LLP додаткові договори (угоди), журнал реєстрації договорів ДП «Лугинське лісове господарство», в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів з Riga Paletten SIA, LISTPANT MANAGEMENT LP, JIRIS BUSINESS LLP, накладні та податкові накладні, що свідчать про реалізацію ДП «Лугинське лісове господарство» товарів, робіт (послуг) на Riga Paletten SIA, LISTPANT MANAGEMENT LP, JIRIS BUSINESS LLP, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), рахунки-фактури, журнал реєстрації в'їзду та виїзду автотранспорту, яким з ДП «Лугинське лісове господарство» доставлялися товари реалізовані на Riga Paletten SIA, LISTPANT MANAGEMENT LP, JIRIS BUSINESS LLP, документи підтверджуючі місце вирощення та екологічну чистоту деревини, сертифікат походження, фітосанітарний сертифікат (сертифікат безпеки), специфікації форми ЛГ-25, документи, що стосуються участі ДП «Лугинське лісове господарство» у проведені торгів по реалізації деревини Riga Paletten SIA, LISTPANT MANAGEMENT LP, JIRIS BUSINESS LLP деревини від ДП «Лугинське лісове господарство».

Встановити строк дії ухвали до 11.11.2016 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Семенцова