Ухвала суду № 62014690, 02.08.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/37113/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 серпня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Новак Р.В., при секретарі Кравченко В.Ю., за участю прокурора Вакарова Д.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві кримінальне провадження за клопотанням прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Вакарова Д.В. про призначення позапланової документальної перевірки, -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Вакаров Д.В. звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням про призначення позапланової документальної виїзної перевірки, в обґрунтування якого зазначив наступне.

Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42014000000000375 від 07.05.2014 щодо привласнення грошових коштів службовими особами ПАТ «Укргазвидобування» упродовж 2010-2014 років під час виконання договорів про спільну діяльність, за фактами ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ЕСК «Еско Північ», ТОВ «Парі», ТОВ «Перша Українська Газонафтова компанія», ТОВ «НВП «Зонд», ТОВ «Інфокс», за фактом створення ряду суб'єктів підприємницької діяльності серед яких ТОВ «Антралс» з метою прикриття незаконної діяльності за ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364, ч.ч. 1, 3 ст. 212 , ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України. В ході досудового розслідування у слідства виникли підстави вважати, що ТОВ «ЕСК «Еско Північ», ТОВ «Парі», ТОВ «Інфокс», ТОВ «Надрагаз», ТОВ «Системойлінжиніринг», ТОВ «Перша Українська Газонафтова компанія» за весь період, який досліджувався здійснювало сумнівні фінансово-господарські операції.

Документальна позапланова виїзна перевірка ТОВ «Системойлінжинірінг», яке перебуває на обліку у ДПI у Шевченківському районі ГУ ДФС у місті Києві є необхідною, оскільки іншим чином встановити порушення податкового законодавства та суми нанесених збитків державі службовими особами підприємства або відсутність порушень чинного законодавства та суми збитків, не можливо.

Крім того, до управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України надійшло клопотання Адвоката Білявського Я.М. в інтересах ТОВ «ЕСК «Еско Північ», ТОВ «Парі», ТОВ «НВП «Зонд», ТОВ «Інфокс», ТОВ «Надрагаз», ТОВ «Системойлінжиніринг», ТОВ «Перша Українська Газонафтова компанія» щодо призначення документальної позапланової перевірки діяльності вказаних підприємств.

Враховуючи вищевикладене, з метою повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування, виникла необхідність у проведенні позапланової податкової перевірки.

Заслухавши думку прокурора в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно з пунктом 78.1.11. Податкового кодексу України документальна позапланова перевірка проводиться у разі отримання судового рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанови слідчого, прокурора, винесеної ними відповідно до закону.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні прокурора, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на вищевказаних положеннях закону, приходжу до висновку про наявність правових підстав для позапланову документальну виїзну перевірку ТОВ «Системойлінжинірінг» (код ЄДРПОУ 38203132) з питань дотримання вимог податкового, валютного (бюджетного) та іншого законодавства і правильності визначення об'єкту оподаткування, повноти нарахування та сплати податків до бюджетів усіх рівнів за весь період діяльності підприємства.

Керуючись ст.ст. 309, 376, 392 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Вакарова Д.В. про призначення позапланової документальної перевірки - задовольнити.

Призначити позапланову документальну виїзну перевірку ТОВ «Системойлінжинірінг» (код ЄДРПОУ 38203132) з питань дотримання вимог податкового, валютного (бюджетного) та іншого законодавства і правильності визначення об'єкту оподаткування, повноти нарахування та сплати податків до бюджетів усіх рівнів з 01.01.2012 по дату призначення перевірки, проведення якої доручити співробітникам ГУ ДФС у м. Києві.

Для проведення перевірки в разі необхідності надати матеріали кримінального провадження.

Результати перевірки направити до Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України у термін передбачений законодавством України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Р.В. Новак