Ухвала суду № 61989201, 03.02.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1-кс/760/1039/16

760/1944/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 лютого 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А., при секретарі Річенко М.В., за участю слідчого Мамчика Д.О., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Мамчика Д.О., погоджене із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Стороженко С.В. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015160000000293 від 07.10.2015, за ознаками кримінального правопорушення,передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ «АТ «Каргілл» (код ЄДРПОУ 20010397).

Дане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні ОВС 1-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015160000000293 від 07.10.2015, за ознаками кримінального правопорушення,передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «АТ «Каргілл» (код ЄДРПОУ 20010397)при здійсненні фінансово-господарських операцій з «фіктивним» суб'єктом підприємницької діяльності ПП «Ан Транс» (код ЄДРПОУ 36154115) в період 2013 року ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 669666 грн., що є значним розміром.

Згідно з протоколом допиту свідка засновниката директора ПП «Ан Транс»ОСОБА_3 від 10.09.2014 встановлено, що останньому ТОВ «АТ «Каргілл»не відомо, зі службовими особами не знайомий та ніколи не бачився.

Вироком Приморського районного суду м. Одеса від 07.11.2014 року ОСОБА_3 визнано винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Документація щодо фінансово - господарських відносин ТОВ «АТ «Каргілл»з ПП «Ан Транс»має доказове значення та може свідчити про умисне ухилення службовими особами ТОВ «АТ «Каргілл» від сплати податків.

Іншим способом, ніж вилучити документи в ТОВ «АТ «Каргілл» щодо фінансово - господарських відносин з ПП «Ан Транс» неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «АТ «Каргілл».

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначав, що доступ до речей і документів ТОВ «АТ «Каргілл» є необхідним, оскільки вказані документи містять інформацію, яка несе доказову базу для кримінального провадження та будуть використані для проведення судово-почеркознавчої експертизи. Беручи до уваги, що у ТОВ «АТ «Каргілл»знаходяться первинні фінансово-господарські документи по взаємовідносинам із ПП «Ан Транс».

Слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Мамчику Дмитру Олеговичу, або уповноваженим особам за дорученням слідчого тимчасовий доступ до первинних фінансово-господарських документів ТОВ «АТ «Каргілл» (код ЄДРПОУ 20010397) по взаємовідносинам із ПП «Ан Транс» (код ЄДРПОУ 36154115), з можливістю з ними ознайомитись та вилучити їх у ТОВ «АТ «Каргілл» за адресою: м. Київ, вул. Мечнікова 3 або за фактичним місцем перебування документів за період 01.01.2013 по 31.12.2013, а саме:договори, угоди, контракти, додатки до них, рахунки - фактури;прибуткові та видаткові накладні; акти приймання - передачі або акти виконаних робіт; податкові накладні; реєстр виданих та отриманих податкових накладних; доручення;виписки про рух коштів на банківських рахунках або платіжних доручень; видаткові касові ордери;витяги з книги реєстрації постачальників; товарно - транспортні накладні;витяги з книги реєстрації довіреностей за період з01.01.2013 по 31.12.2013;документи (сертифікати на зерно, сертифікати походження тощо), що підтверджують якість та походження продукції, яка виступала предметом фінансово-господарських відносин; документи щодо подальшого руху (реалізації тощо) продукції, яка виступала предметом фінансово-господарських відносин; копії посадових інструкцій, наказів про призначення\звільнення та копії особових справ службових осіб підприємства та осіб, що брали участь у вказаних господарських відносинах; інші документи які складалися під час виконання даних договірних зобов'язань, та являються невід'ємною частиною вищезазначених фінансово-господарських операцій.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха