Ухвала суду № 61975396, 29.07.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1-кс/76010440/16

760/12682/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 липня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А., при секретарі Річенко М.В., за участю слідчого Трофімова Б.В., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Трофімова Б.В., погоджене із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Жупіною О.С., про проведення обшуку в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016000000000201 від 12.01.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.2 ст.205-1, ч.3 ст.209, ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло зазначене клопотання, підтримуючи яке слідчий зазначив, СУ ФР ГУ ДФС у Київській області розслідується кримінальне провадження за №42016000000000201 від 12.01.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.2 ст.205-1, ч.3 ст.209, ч.3 ст.212 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначав, що організована група осіб до якої входять ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15 та інші, здійснюють протиправну діяльність на території Київської, Дніпропетровської Запорізької та Харківської областей, спрямовану на надання послуг службовим особам реального сектору економіки з ухилення від сплати податків, обготівковування грошових коштів та їх легалізацію використовуючи при цьому підприємства, зареєстровані з метою прикриття незаконної діяльності.

Також встановлено, що у злочинній схемі, яка направлена на надання послуг з ухилення від сплати податків, обготівковування грошових коштів та їх легалізацію, група осіб до якої входять ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15 та інші, використовують підконтрольні їм підприємства, а саме: ТОВ «Аквамарін Компані» (код ЄДРПОУ 40390749); ТОВ «Оптіма Прайм» код ЄДРПОУ 40262244); ПП «ТД «Макс» (код ЄДРПОУ 37129294); ТОВ «Будсервіс Компані Плюс» (код ЄДРПОУ 39990454); ТОВ «Інтер-Пром-Сервіс» (код ЄДРПОУ 38191337); ТОВ «Сімантек ЛТД» (код ЄДРПОУ 39825839); ТОВ «БТТК» (код ЄДРПОУ 39541635); ТОВ «ТБС І К» (код ЄДРПОУ 35113434); ТОВ «Камелія Інвест» (код ЄДРПОУ 40084395); ТОВ «Альма К» (код ЄДРПОУ 39983286); ТОВ «Азалія Трейд» (код ЄДРПОУ 40084442); ТОВ «Оргбук» (код ЄДРПОУ 40158875); ТОВ «Інтростат Україна» (код ЄДРПОУ 40159313); ТОВ «Бозан Трейд» (код ЄДРПОУ 40189568); ТОВ «Кальпа» (код ЄДРПОУ 35888921); ФОП «ОСОБА_16» (код НОМЕР_1); ФОП «ОСОБА_4.» (код НОМЕР_2); ФОП «ОСОБА_17» (код НОМЕР_3); ТОВ «Ліатрис» (код ЄДРПОУ 40410357); ФОП «ОСОБА_18» (код НОМЕР_4); ТОВ «Оптима Прайм» (код ЄДРПОУ 40262244); ТОВ «Тааффет» (код ЄДРПОУ 40390687); ТОВ «Енерго-Сервісний Центр «Прилади та облік» (код ЄДРПОУ 31911176); ТОВ «Промкапіталтрейд» (код ЄДРПОУ 40111025); ТОВ «Кристал-Інвест» (код ЄДРПОУ 40178760); ТОВ «Компанія Іберіс» (код ЄДРПОУ 40390839); ТОВ «Біксбіт» (код ЄДРПОУ 40390891) та інші. Дана група СГД створена з метою прикриття незаконної діяльності, незаконного обготівкування грошових коштів та пособництва в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

В ході відпрацювання вищеперерахованих підприємств, було здійснено виїзди за податковими адресами підприємств, в результаті яких встановлено що офісні та складські приміщення відсутні.

У сторони обвинувачення у даному кримінальному провадженні є достатні підстави вважати, що застосування по відношенню до вищевказаних підприємств та їх службових осіб такого виду заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів не зможе забезпечити збереження речей і документів у первинному вигляді, адже злочин вчиняється шляхом підроблення документів, тому є підстави вважати, що і в подальшому документи, які можуть бути речовим доказом, можуть бути знищені чи змінені (підроблені).

Шляхом проведення слідчих дій та розшукових заходів встановлено, що вказана група осіб з метою ведення фінансово-господарської діяльності та зберігання документів та речей ТОВ «Аквамарін Компані» (код ЄДРПОУ 40390749); ТОВ «Оптіма Прайм» код ЄДРПОУ 40262244); ПП «ТД «Макс» (код ЄДРПОУ 37129294); ТОВ «Будсервіс Компані Плюс» (код ЄДРПОУ 39990454); ТОВ «Інтер-Пром-Сервіс» (код ЄДРПОУ 38191337); ТОВ «Сімантек ЛТД» (код ЄДРПОУ 39825839); ТОВ «БТТК» (код ЄДРПОУ 39541635); ТОВ «ТБС І К» (код ЄДРПОУ 35113434); ТОВ «Камелія Інвест» (код ЄДРПОУ 40084395); ТОВ «Альма К» (код ЄДРПОУ 39983286); ТОВ «Азалія Трейд» (код ЄДРПОУ 40084442); ТОВ «Оргбук» (код ЄДРПОУ 40158875); ТОВ «Інтростат Україна» (код ЄДРПОУ 40159313); ТОВ «Бозан Трейд» (код ЄДРПОУ 40189568); ТОВ «Кальпа» (код ЄДРПОУ 35888921); ФОП «ОСОБА_16» (код НОМЕР_1); ФОП «ОСОБА_4.» (код НОМЕР_2); ФОП «ОСОБА_17» (код НОМЕР_3); ТОВ «Ліатрис» (код ЄДРПОУ 40410357); ФОП «ОСОБА_18» (код НОМЕР_4); ТОВ «Оптима Прайм» (код ЄДРПОУ 40262244); ТОВ «Тааффет» (код ЄДРПОУ 40390687); ТОВ «Енерго-Сервісний Центр «Прилади та облік» (код ЄДРПОУ 31911176); ТОВ «Промкапіталтрейд» (код ЄДРПОУ 40111025); ТОВ «Кристал-Інвест» (код ЄДРПОУ 40178760); ТОВ «Компанія Іберіс» (код ЄДРПОУ 40390839); ТОВ «Біксбіт» (код ЄДРПОУ 40390891) інших СГД, використовують автомобіль НОМЕР_5. Відповідно до відомостей, отриманих з НАІС ДДАІ МВС України, належить на праві власності ОСОБА_19

Також зазначив, що предмети та документи, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, можуть знаходитись в автомобілі НОМЕР_5, а саме: фінансово-господарські та реєстраційні документи ТОВ «Аквамарін Компані» (код ЄДРПОУ 40390749); ТОВ «Оптіма Прайм» код ЄДРПОУ 40262244); ПП «ТД «Макс» (код ЄДРПОУ 37129294); ТОВ «Будсервіс Компані Плюс» (код ЄДРПОУ 39990454); ТОВ «Інтер-Пром-Сервіс» (код ЄДРПОУ 38191337); ТОВ «Сімантек ЛТД» (код ЄДРПОУ 39825839); ТОВ «БТТК» (код ЄДРПОУ 39541635); ТОВ «ТБС І К» (код ЄДРПОУ 35113434); ТОВ «Камелія Інвест» (код ЄДРПОУ 40084395); ТОВ «Альма К» (код ЄДРПОУ 39983286); ТОВ «Азалія Трейд» (код ЄДРПОУ 40084442); ТОВ «Оргбук» (код ЄДРПОУ 40158875); ТОВ «Інтростат Україна» (код ЄДРПОУ 40159313); ТОВ «Бозан Трейд» (код ЄДРПОУ 40189568); ТОВ «Кальпа» (код ЄДРПОУ 35888921); ФОП «ОСОБА_16» (код НОМЕР_1); ФОП «ОСОБА_4.» (код НОМЕР_2); ФОП «ОСОБА_17» (код НОМЕР_3); ТОВ «Ліатрис» (код ЄДРПОУ 40410357); ФОП «ОСОБА_18» (код НОМЕР_4); ТОВ «Оптима Прайм» (код ЄДРПОУ 40262244); ТОВ «Тааффет» (код ЄДРПОУ 40390687); ТОВ «Енерго-Сервісний Центр «Прилади та облік» (код ЄДРПОУ 31911176); ТОВ «Промкапіталтрейд» (код ЄДРПОУ 40111025); ТОВ «Кристал-Інвест» (код ЄДРПОУ 40178760); ТОВ «Компанія Іберіс» (код ЄДРПОУ 40390839); ТОВ «Біксбіт» (код ЄДРПОУ 40390891) та інших підприємств, які входять до «транзитно-конвертаційної» групи, а також чорнові записи щодо незаконної діяльності, комп'ютерна техніка для управління рахунками та виготовлення первинних бухгалтерських документів, печатки вказаних підприємств, кошти отримані злочинним шляхом та інші предмети і документи, які мають важливе значення для встановлення обставин кримінального правопорушення.

Слідчий просив постановити ухвалу про надання дозволу на проведення обшуку без виклику представників осіб, у володінні яких вказане приміщення знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення відшукуваних речей та документів.

Слідчій суддя відповідно до ч.2 ст.163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання про проведення обшуку підлягає задоволенню, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області лейтенанту податкової міліції Трофімову Б.В., іншим слідчим слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування кримінального провадження за № 42016000000000201, або уповноваженій особі за дорученням слідчого, дозвіл на проведення обшуку в автомобілі НОМЕР_5, який на праві власності належить ОСОБА_19, з метою відшукання речей та документів ТОВ «Аквамарін Компані» (код ЄДРПОУ 40390749); ТОВ «Оптіма Прайм» код ЄДРПОУ 40262244); ПП «ТД «Макс» (код ЄДРПОУ 37129294); ТОВ «Будсервіс Компані Плюс» (код ЄДРПОУ 39990454); ТОВ «Інтер-Пром-Сервіс» (код ЄДРПОУ 38191337); ТОВ «Сімантек ЛТД» (код ЄДРПОУ 39825839); ТОВ «БТТК» (код ЄДРПОУ 39541635); ТОВ «ТБС І К» (код ЄДРПОУ 35113434); ТОВ «Камелія Інвест» (код ЄДРПОУ 40084395); ТОВ «Альма К» (код ЄДРПОУ 39983286); ТОВ «Азалія Трейд» (код ЄДРПОУ 40084442); ТОВ «Оргбук» (код ЄДРПОУ 40158875); ТОВ «Інтростат Україна» (код ЄДРПОУ 40159313); ТОВ «Бозан Трейд» (код ЄДРПОУ 40189568); ТОВ «Кальпа» (код ЄДРПОУ 35888921); ФОП «ОСОБА_16» (код НОМЕР_1); ФОП «ОСОБА_4.» (код НОМЕР_2); ФОП «ОСОБА_17» (код НОМЕР_3); ТОВ «Ліатрис» (код ЄДРПОУ 40410357); ФОП «ОСОБА_18» (код НОМЕР_4); ТОВ «Оптима Прайм» (код ЄДРПОУ 40262244); ТОВ «Тааффет» (код ЄДРПОУ 40390687); ТОВ «Енерго-Сервісний Центр «Прилади та облік» (код ЄДРПОУ 31911176); ТОВ «Промкапіталтрейд» (код ЄДРПОУ 40111025); ТОВ «Кристал-Інвест» (код ЄДРПОУ 40178760); ТОВ «Компанія Іберіс» (код ЄДРПОУ 40390839); ТОВ «Біксбіт» (код ЄДРПОУ 40390891) та інших підприємств з ознаками фіктивності, а саме: договори або угоди з додатками та доповненнями, акти прийому - передачі товарів (робіт, послуг), акти виконаних робіт, довіреності, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, платіжні доручення, виписки банку, касові чеки, реєстри бухгалтерського обліку, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, акти форми КБ1 та КБ2, дозволи на проведення робіт, журнал вводного інструктажу щодо техніки безпеки, книг реєстрації виїзду та в'їзду автотранспорту на територію підприємства, картки та журнали складського обліку, товарно-транспортні накладні, а також первинні фінансово- господарські та бухгалтерські документи вищезазначених підприємств по взаємовідносинам з іншими суб'єктами підприємницької діяльності, предмети, система «Клієнт-банк» для здійснення контролю за рухом коштів по розрахункових рахунках підприємств, засоби телефонного зв'язку, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались в злочинній діяльності, готівкові кошти, що мають незаконне походження та/або знаходяться в тіньовому обігу, комп'ютерна оргтехніка, за допомогою яких виготовлялись первинні документи по фінансово-господарських взаємовідносинах з вищевказаними підприємствами, печатки зазначених суб'єктів господарської діяльності та інших, які мають ознаки фіктивних, печатки нерезидентів, чорнові записи, що свідчать про факти мінімізації податкових зобов'язань, у тому числі незаповнені бланки з відбитками печаток та підписами службових осіб підприємств, банківські картки, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в установах банків, цінні папери, емітентами яких являються зазначені підприємства, договори на підставі яких вищезазначені підприємства отримували електронні цифрові підписи для подачі електронної звітності до податкових органів та інші речі і документи, які можуть мати важливе доказове значення для досудового розслідування.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха