Ухвала суду № 61974955, 10.06.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1-кс/760/7735/16

760/1911/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 червня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А., при секретарі Річенко М.В., за участю слідчого Гутника І.В., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Гутника І.В., погоджене із прокурором відділу прокуратури Київської області Ковалем Р.В. про проведення обшуку в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110000000006 від 01.02.16, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 та ч.3 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло зазначене клопотання, підтримуючи яке слідчий зазначив, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали кримінального провадження за №32016110000000006 від 01.02.16, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 та ч.3 ст.212 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначав, що невстановлені досудовим розслідуванням особами створили юридичні особи з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Дента Плюс» (код ЄДРПОУ 38205920), ТОВ «Анвір Груп» (код ЄДРПОУ 38441935), ТОВ «Альянс КОВ» (код ЄДРПОУ 38931382), ТОВ «Проф-Консалтінг» (код ЄДРПОУ 38705296) та ТОВ «Аквілон Груп» (код ЄДРПОУ 38813047), ТОВ «Комплект Про» (код ЄДРПОУ 39070761) з метою прикриття незаконної діяльності. Досудовим розслідуванням встановлено, що ФО-П ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1) відобразивши у податкові звітності безтоварні фінансово-господарські операції з суб'єктами господарської діяльності, які мають ознаки «фіктивності», зокрема ТОВ «Дента Плюс», ТОВ «Комплект Про», ТОВ «Анвір Груп», ТОВ «Альянс КОВ»,ТОВ «Альфа Люкс СТ» та ТОВ «Аквілон Груп» та інших, ухилився від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 3 100 тис. грн.

У відповідності до виписки по особовому рахунку №26007010241392 (код валюти 980) відкритого юридичною особою ТОВ «Дента Плюс» (код ЄДРПОУ 38205920) у фінансовій установі ПАТ «ВТБ Банк» (код МФО 321767) та виписки по особовому рахунку №26007010390038 (код валюти 980) відкритого юридичною особоюТОВ «Альфа-Люкс-СТ» (код ЄДРПОУ 38205920) у фінансовій установі ПАТ «ВТБ Банк» (код МФО 321767) встановлено, що посадові особи Рокитнянської селищної ради (код ЄДРПОУ 04358997) здійснили операцію з перерахування коштів у безготівковій формі із свого розрахункового рахунку №35422080001032, що відкритий у ГУ ДКСУ у Київській області (код МФО 821018) на розрахунковий рахунок №26007010241392 та 26007010390038 юридичних осіб ТОВ «Дента Плюс» та ТОВ «Альфа-Люкс-СТ».

Допитаний в якості свідка ОСОБА_3 показав, що у 2012 році, на пропозицію раніше йому незнайомої особи за попередньо обумовлену грошову винагороду підписав реєстраційні документи ТОВ «Дента Плюс» (код ЄДРПОУ 38205920) та документів щодо відкриття поточного рахунку у національній валюті №26007010241392 в ПАТ «ВТБ Банк» (код МФО 321767) не підписував, при цьому фактичного наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність юридичною особою та керуванням поточним рахунком він не мав на меті.

Ухвалою Святошинського районного суду м. Києва від 19.04.16 пр.№1-кп/759/395/16 ун.№759/4786/16-к особу ОСОБА_3 визнано винним у вчиненні злочину передбаченого ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України.

Так, згідно відомостей отриманих з реєстру податкових накладних аналітично-пошукової системи «Архів електронної звітності» ДФС України, встановлено, що протягом звітного податкового періоду 01.01.12 по 31.12.14 службові особи ТОВ «Дента Плюс» та ТОВ «Альфа-Люкс-СТ» не отримували та не виписували податкові накладні з/на ім'я Рокитнянської селищної ради (код ЄДРПОУ 04358997).

У відповідності до витягів з «Автоматизованої системи співставлення» ЦБД ДФС України встановлено, що юридична особа-платник податків Рокитнянська селищна рада (код ЄДРПОУ 04358997) фактично розташовується за адресою: Київська обл., смт. Рокитне, вул. Першотравнева, б.6 - дане нерухоме майно використовується юридичною особою з метою зберігання документів бухгалтерського та податкового обліків.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна щодо суб'єкта №58568312 від 04.05.16 право власності нежитлової будівлі, за адресою: АДРЕСА_1 належить особі ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2) на підставі договору дарування серії 3948 від 30.10.15.

Також зазначав, що з метою захисту осіб, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування з метою встановлення всіх осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення та обставин вчинення кримінального правопорушення, умов, що сприяли його вчиненню, та проведення подальших експертиз, у сторони кримінального провадження виникла необхідність в отриманні речей та документів, що стосуються фінансово-господарської діяльності Рокитнянської селищної ради (код ЄДРПОУ 04358997) із ТОВ «Дента Плюс» (код ЄДРПОУ 38205920) та ТОВ «Альфа-Люкс-СТ» (код ЄДРПОУ 38205920), а саме: платіжні доручення, виписки по рахунках, договори з додатками та додатковими угодами, рахунки-фактури, товарні накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі товару (робіт, послуг), товарно-транспортні накладні, книги (реєстрів) обліку придбання та реалізації товару (робіт, послуг), книги (реєстрів) реєстрації доручень, книги (реєстрів) складського обліку, векселі та документи щодо їх руху, актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг, акти звірок взаєморозрахунків, листування, щодо виконання умов договорів, накази про призначення та посадові інструкції службових осіб підприємств з ознаками «фіктивності», документи податкової звітності, реєстраційні документи, печатки підприємств з ознаками «фіктивності», магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, чорнові записи, грошові кошти здобуті злочинним шляхом, документи з відтисками печаток підприємств з ознаками «фіктивності», комп'ютерної техніки, за допомогою якої складалися вищеперераховані документи, та пристрої на яких ці документи роздруковувалися, комп'ютерна техніка та пристрої за допомогою яких здійснювалась реєстрація електронних податкових накладних юридичних осіб з ознаками «фіктивності» в «Єдиному реєстрі податкових накладних», паспорти, ідентифікаційні коди, довіреності, в тому числі нотаріальні, на право представлення інтересів, осіб, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а також документи щодо відкриття та розпорядження банківським поточним рахунком в національній валюті №35422080001032 відкритого у ГУ ДКСУ у Київській області (код МФО 821018).

Слідчий просив постановити ухвалу про надання дозволу на проведення обшуку без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до ч.2 ст.163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання про проведення обшуку підлягає задоволенню, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Гутнику І.В. дозвіл на проведення обшуку за місцем фактичного розташування Рокитнянської селищної ради (код ЄДРПОУ 04358997) у нежитловому приміщенні, яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1, що належить на праві власності особі ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2) на підставі договору дарування серії 3948 від 30.10.15, з метою виявлення та вилучення речей та документів, що стосуються фінансово-господарської діяльності Рокитнянської селищної ради (код ЄДРПОУ 04358997) із ТОВ «Дента Плюс» (код ЄДРПОУ 38205920) та ТОВ «Альфа-Люкс-СТ» (код ЄДРПОУ 38205920), а саме: платіжні доручення, виписки по рахунках, договори з додатками та додатковими угодами, рахунки-фактури, товарні накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі товару (робіт, послуг), товарно-транспортні накладні, книги (реєстрів) обліку придбання та реалізації товару (робіт, послуг), книги (реєстрів) реєстрації доручень, книги (реєстрів) складського обліку, векселі та документи щодо їх руху, актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг, акти звірок взаєморозрахунків, листування, щодо виконання умов договорів, накази про призначення та посадові інструкції службових осіб підприємств з ознаками «фіктивності», документи податкової звітності, реєстраційні документи, печатки підприємств з ознаками «фіктивності», магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, чорнові записи, грошові кошти здобуті злочинним шляхом, документи з відтисками печаток підприємств з ознаками «фіктивності», комп'ютерної техніки, за допомогою якої складалися вищеперераховані документи, та пристрої на яких ці документи роздруковувалися, комп'ютерна техніка та пристрої за допомогою яких здійснювалась реєстрація електронних податкових накладних юридичних осіб з ознаками «фіктивності» в «Єдиному реєстрі податкових накладних», паспорти, ідентифікаційні коди, довіреності, в тому числі нотаріальні, на право представлення інтересів, осіб, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а також документи щодо відкриття та розпорядження банківським поточним рахунком в національній валюті №35422080001032 відкритого у ГУ ДКСУ у Київській області (код МФО 821018).

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха