Ухвала суду № 61974765, 14.06.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1-кс/760/7512/16

760/10131/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 червня 2016 року слідчий суддя Соломянського районного суду міста Києва Макуха А.А., при секретарі Річенко М.В., за участю слідчого Касіча В.В., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП ОСОБА_1, погоджене із прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100110000272, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Голосіївської районної в м. Києві державної адміністрації.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100110000272, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначав, що службові особи УДП «Укрхімтрансаміак» (код ЄДРПОУ 31517060), під час проведення фінансово господарських операцій з ТОВ «ВФК Промтехноінвест» (код ЄДРПОУ 32957159), ТОВ «Семикс» (код ЄДРПОУ 38348306), ТОВ «Про Сервіс» (код ЄДРПОУ 33153611), ТОВ «Гатіора» (код ЄДРПОУ 38091733), у період з 01.12.2012 по 31.12.2013рр., ухилилось від сплати податків, шляхом заниження податку на додану вартість на суму 3791000 грн., що підтверджується аналітичним дослідженням № 145/16-00/32957159 від 06.08.2015, проведеним спеціалістами ГУ ДФС у м. Києві.

Крім того, встановлено, що ТОВ «ИТ Транзит» (код ЄДРПОУ 38514773) надало послуги для УДП «Укрхімтрансаміак» з виконання землевпорядних, стереотопографічних, картографічних, робіт по земельним ділянкам магістрального аміакопроводу Тольятті-Горлівка-Одесса.

ТОВ «ИТ Транзит» протягом 2014-2015 рр. придбало вищевказані послуги від підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме: ПП НП «Хіміч» (код ЄДРПОУ 38075025), ТОВ «Ісіда Груп» (код ЄДРПОУ 39520175), ТОВ «Укрелектросервіс і Буд» (код ЄДРПОУ 37099050).

Згідно листа Державної служби України з питань геодезії, картографії та кадастру встановлено, що ТОВ «ИТ Транзит», ТОВ «Ісіда Груп», ПП НП «Хіміч» не отримувало ліцензію на провадження господарської діяльності щодо проведення робіт із землеустрою.

Відповідно до ст. 26 Закону України «Про землеустрій» розробники документації із землеустрою є юридичні особи, що володіють необхідними технічним і технологічним забезпеченням та у складі яких працює за основним місцем роботи не менше двох сертифікованих інженерів-землевпорядників, які є відповідальними за якість робіт із землеустрою. Згідно Державного реєстру сертифікованих інженерів землевпорядників в ТОВ «ИТ Транзит» працює лише один сертифікований інженер-землевпорядник, а саме ОСОБА_3. Інформація щодо сертифікованих інженерів-землевпорядників ПП НП «Хіміч», ТОВ «Ісіда Груп» у Державному реєстрі сертифікованих інженерів землевпорядників відсутня.

Відповідно до листа Вишгородської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області встановлено, що ПП НП «Хіміч» податковий розрахунок сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь платників податків і сум утриманого з них податку згідно форми 1-ДФ за період з 01.12.2012 по 31.12.2015 року до Вишгородської ОДПІ не подавало.

В ході здійснення дослідження руху коштів по розрахунковому рахунку

ТОВ «ИТ Транзит» (26009201362959 АТ «ОТП Банк» м. Київ, МФО 300528) встановлено, що грошові кошти надходили з розрахункового рахунку УДП «Укрхімтрансаміак» (26002011480101 ПАТ «Альфа-Банк» м. Київ, МФО 300346) за комплекс землевпорядних, стереотопографічних та картографічних робіт по ділянкам магістрального аміакопроводу. В подальшому з розрахункового рахунку ТОВ «ИТ Транзит» грошові кошти перераховувалися на підприємства, які мають ознаки фіктивності, а саме: на розрахунковий рахунок 26001425351 відкритий ТОВ «Укрелектросервіс і Буд» (код ЄДРПОУ 37099050) у банківській установі ПАТ «Марфін Банк», МФО 328168,), розрахунковий рахунок 26007320801 відкритий ПП НП «Хіміч» (код ЄДРПОУ 38075025) у банківській установі Київської філії ПАТ «ПФБ» (МФО 320906), на розрахунковий рахунок 26005328902 відкритий ТОВ «Ісіда Груп» (код ЄДРПОУ 39520175) у банківській установі Київської філії ПАТ «ПФБ» (МФО 320906).

Враховуючи вищевикладене, ТОВ «Укрелектросервіс і Буд» (код ЄДРПОУ 37099050), ПП НП «Хіміч» (код ЄДРПОУ 38075025), ТОВ «Ісіда Груп» (код ЄДРПОУ 39520175) не маючи в своєму штаті кваліфікованих працівників, та не маючи ліцензії на проведення землевпорядних, стереотопографічних та картографічних робіт по ділянкам магістрального аміакопроводу, фактично не виконували роботи.

Таким чином, у слідства є підстави вважати, що ТОВ «ИТ Транзит» за період 2014 2015 роки здійснювало сумнівні фінансово-господарські операції та при складанні податкової звітності безпідставно використовувало документи що не відповідають дійсності при взаємовідносинах з УДП «Укрхімтрансаміак».

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «ИТ Транзит» (код ЄДРПОУ 38514773) зареєстровано в відділі з питань державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Голосіївської районної в м. Києві державної адміністрації, в приміщеннях якої зберігаються статутні та реєстраційні документи підприємства.

Також зазначив, що тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «ИТ Транзит» (код

ЄДРПОУ 38514773) є необхідним, оскільки вказані документи необхідні для проведення почеркознавчих та інших експертиз та містять інформацію про осіб, які безпосередньо здійснювали керівництво діяльністю підприємства, яка несе доказову базу для кримінального провадження, та містяться відділі з питань державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Голосіївської районної в м. Києві державної адміністрації за адресою: м. Київ, пр-т. 40-річчя Жовтня, 42 (Голосіївський проспект, 42).

Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП ОСОБА_1 або/та за його дорученням старшому о/у з ОВС МОУ МГУ ДФС ЦО з ОВП ОСОБА_4 тимчасовий доступ до оригіналів юридичної справи та реєстраційних документів ТОВ «ИТ Транзит» (код ЄДРПОУ 38514773), з можливістю ознайомитись з ними та вилучити їх, які знаходяться у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Голосіївської районної в м. Києві державної адміністрації за адресою: м. Київ, пр-т. 40-річчя Жовтня, 42 (Голосіївський проспект, 42).

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха