Ухвала суду № 61974739, 13.06.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1-кс/760/7926/16

760/10004/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 червня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Макуха А.А., при секретарі Річенко М.В., за участю детектива ОСОБА_1, розглянувши клопотання детектива Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_1, погоджене начальником другого відділу Спеціалізованої антикорупційної прокуратури ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 52015000000000112 від 20.04.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що детективами Національного антикорупційного бюро України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №52015000000000112 від 20 квітня 2016 року.

В обґрунтування поданого клопотання детектив зазначав, що у вересні жовтні 2015 року створено ТОВ «Прайм лідер» (код ЄРДПОУ 40003384), ТОВ «Юнайдет Логістик» (код ЄРДПОУ 40002789), ТОВ «Форвардтранс Плюс» (код ЄРДПОУ 40003494), ТОВ «Комерцбудпласт» (код ЄРДПОУ 40049628), ТОВ «Агротрейд Бізнес» (код ЄРДПОУ 40003321), ТОВ «Ремтрейдстандарт» (код ЄРДПОУ 40003735), ТОВ «Компанія ОСОБА_3» (код ЄРДПОУ 40002698), ТОВ «Компанія «ОСОБА_4» (код ЄРДПОУ 40003693), ТОВ «Дженерал Констракшин» (код ЄРДПОУ 39989941), ТОВ «Логістик Агротрейд» (код ЄРДПОУ 39989590).

Одним із засновників вказаних товариств є ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» (код ЄРДПОУ 00851519), з часткою у статутному фонді понад 99 %.

В подальшому, новостворені субєкти господарювання, а також інші підприємства, які є підконтрольними засновнику ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» - ТОВ «Агромаш - Захід» (код ЄРДПОУ 39542424), ТОВ «Аграрний ОСОБА_5» (код ЄРДПОУ 30406014), ТОВ «СТК - Інвестментс» (код ЄРДПОУ 34935472), ТОВ «ТД Трансмагістраль» (код ЄРДПОУ 359822) в податковій звітності задекларували придбання необоротних активів у ТОВ «Імперово Фудз» (код ЄРДПОУ 34845075), кінцевим бенефіціарним власником (контролером) якого є особа, що є також засновником ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор».

У свою чергу, ТОВ «Імперово Фудз» задекларувало операції з реалізації необоротних активів на користь вищезазначених підприємств та операції з придбання товарів (або сплату авансів) у ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор».

При цьому, податкове зобовязання, сформоване ТОВ «Імперово Фудз» під час реалізації необоротних активів вищевказаним субєктам господарювання (на суму 1137559127, 92 грн.) є меншою за податковий кредит з ПДВ, сформований під час придбання товарів (або сплату авансів) у ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» ( на суму 1272362940 грн.), та у звязку з чим ТОВ «Імперово Фудз» під час здійснення зазначеної діяльності (та за її результатами) ПДВ до бюджету не сплачувало.

Крім того, ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» є сільськогосподарським виробником та відповідно до положень Податкового кодексу України, які діяли до 31.12.2015 року, всю суму ПДВ перераховувало на свій спеціальний рахунок.

Тобто під час розслідування встановлено, що шляхом перерозподілу активів всередині групи вищевказаних субєктів господарювання, підконтрольних одній особі (засновнику ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор»), окремими з них без сплати відповідної суми ПДВ до бюджету отримано право на бюджетне відшкодування ПДВ.

Так, згідно з інформацією державного казначейства України окремим із вищевказаних субєктів господарювання відшкодування ПДВ здійснено у грудні 2015, січні, березні та квітні 2016 років, на загальну суму 1155479, 49 тис. грн.

Таким чином, службові особи вищевказаних субєктів господарювання, які є підконтрольними службовим особам та засновнику ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» за попередньою змовою з службовими особами органів державної влади, зловживаючи своїм службовим становищем заволоділи державними грошовими коштами на загальну суму 1155479, 49 тис. грн., що є особливо великим розміром, оскільки в 600 і більше разів перевищую неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

Крім того, у слідства є достатні підстави вважити, що гроші, з рахунків ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» були використані вищевказаними субєктами господарювання (підконтрольними службовим особам та засновнику ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор») для придбання необоротних активів у ТОВ «Імперово Фудз» (кінцевим бенефіціарним власником (контролером) якого є особа, що є також засновником ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор», при цьому ними було отримано право на відшкодування ПДВ (та вже відшкодовано ПДВ на загальну суму 1155479, 49 тис. грн.) та в подальшому були використані ТОВ «Імперово Фудз» для придбання товарів (або сплату авансів) ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор», тобто знову були зараховані на рахунки останнього субєкта господарювання.

Відповідно до відомостей, що наявні в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження обєктів нерухомого майна щодо субєкта, 29.10.2015 ТОВ «Агромаш Захід» укладено наступні договори купівлі-продажу необоротних активів: договір купівлі продажу (серія та номер: 8917) щодо придбання частки 108/1000 птахофабрики на 6.2 млн. курей несучок промислового стада (3-й пусковий комплекс), розташований за адресою: Херсонська область, Білозерський район, с/рада Східненська, комплекс будівель №2; договір купівлі продажу (серія та номер: 8920) щодо придбання частки 148/1000 птахофабрики на 5 млн. курей несучок промислового стада (ІІ пусковий комплекс,площадка промислового стада), розташований за адресою: Херсонська область, Білозерський район, с/рада Східненська, комплекс будівель №2 на суму 349790538 грн.

31.05.2016 з метою встановлення ринкової вартості та відповідності оцінок нерухомості (вимогам нормативно правових актів з оцінки майна, методології, методам, оціночним процедурам), що були використані під час укладання вищевказаних договорів купівлі продажу, до Київського науково-дослідного інституту судових експертиз (далі КНДІСЕ) призначено проведення відповідних оціночно будівельних експертиз.

06 червня 2016 року від судових експертів КНДІСЕ (яким доручено проведення відповідних оціночно будівельних експертиз) надійшло клопотання про надання додаткових документів, необхідних для проведення досліджень та про забезпечення умов проведення візуально інструментальних обстежень, а саме:матеріалів технічної інвентаризації;правовстановлюючих документів на будівлі, споруди та земельні ділянки;даних щодо технічного стану на дату оцінки та відомості щодо зміни технічного стану в тому числі на виконання ремонтно-будівельних робіт;звітів про оцінку майна по кожному обєкту.

Згідно з відомостями, що наявні в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження обєктів нерухомого майна щодо субєкта, державну реєстрацію прав та їх обтяжень за вищевказаними договорами купівлі-продажу проведено приватним нотаріусом Івано-Франківського міського нотаріального округу, ОСОБА_6.

Відповідно до інформації, що наявна в Єдиному реєстрі нотаріусів, приватний нотаріус ОСОБА_6 має свідоцтво № 5515 та наступні контактні дані: м. Івано-Франківськ, вул. Незалежності, 15.

Виходячи з вищевикладеного, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх копій, які містять таємницю вчинення нотаріальних дій (документів щодо державної реєстрації прав та їх обтяжень за всіма вищевказаними договорами купівлі-продажу), та перебувають у володінні приватного нотаріуса ОСОБА_6 за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Незалежності, 15.

Зазначені нотаріальні документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Так, завдяки ним, під час проведення оціночно-будівельних експертиз можливо встановлення ринкової вартості та відповідності оцінок нерухомості (вимогам нормативно правових актів з оцінки майна, методології, методам, оціночним процедурам), що були використані під час укладання вищевказаних договорів купівлі продажу.

Відомості, що містяться в нотаріальних документах щодо державної реєстрації прав та їх обтяжень за всіма вищевказаними договорами купівлі-продажу, будуть використані як докази у кримінальному провадженні № 52016000000000112 для встановлення ринкової вартості та відповідності оцінок нерухомості (вимогам нормативно правових актів з оцінки майна, методології, методам, оціночним процедурам), що були використані під час укладання відповідних договорів.

Копії документів щодо державної реєстрації прав та їх обтяжень за всіма вищевказаними договорами купівлі-продажу, які містять таємницю вчинення нотаріальних дій, та знаходяться в приватного нотаріуса ОСОБА_6 за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Незалежності, 15 необхідно вилучити з метою використання під час проведення оціночно-будівельних експертиз, інших процесуальних дій, проведення документальних перевірок, а також, для предявлення в ході проведення допитів свідків, підозрюваних в цілях встановлення фактичних обставин вчинення злочинів та встановлення осіб, причетних до їх скоєння.

Також зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять таємницю вчинення нотаріальних дій стосовно державної реєстрації прав та їх обтяжень за договорами купівлі-продажу необоротних активів (серія та номер: 8917, 8920), укладених 29.10.2015 ТОВ «Агромаш Захід», та знаходяться в приватного нотаріуса ОСОБА_6 за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Незалежності, 15, шляхом вилучення їх копій.

Детектив просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених детективом підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Вивчивши матеріали клопотання та матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 3 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази доданих до них, зважаючи на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи, вважаю за можливе клопотання задовольнити.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати детективам Головного підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_1, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11 тимчасовий доступ до документів, які містять таємницю вчинення нотаріальних дій, з можливістю вилучення їх копій в приватного нотаріуса Івано-Франківського міського нотаріального округу ОСОБА_6 за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Незалежності, 15, а саме: документів, щодо державної реєстрації прав та їх обтяжень за договорами купівлі-продажу необоротних активів (серія та номер: 8917, 8920), укладених 29.10.2015 ТОВ «Агромаш Захід»;матеріалів технічної інвентаризації, правовстановлюючих документів на будівлі, споруди та земельні ділянки, даних щодо технічного стану на дату оцінки та відомості щодо зміни технічного стану в тому числі на виконання ремонтно-будівельних робіт, звітів про оцінку майна по кожному обєкту, які були надані для державної реєстрації прав та їх обтяжень за договорами купівлі-продажу необоротних активів (серія та номер: 8917, 8920), укладених 29.10.2015 ТОВ «Агромаш Захід»; всіх інших документів, що були надані для державної реєстрації прав та їх обтяжень за договорами купівлі-продажу необоротних активів (серія та номер: 8917, 8920), укладених 29.10.2015 ТОВ «Агромаш Захід».

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха