Ухвала суду № 61974462, 07.06.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/7411/16

№760/12654/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 червня 2016 року слідчий суддя Соломянського районного суду міста Києва Макуха А.А., при секретарі Річенко М.В., за участю слідчого Турянської А.Я., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП ОСОБА_1, погоджене із спрокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100110000142 від 09.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні реєстраційної служби Києво-Святошинського районного управління юстиції Київської області.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100110000142 від 09.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212, ч.2ст.205 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначав, службові особи ТОВ "Фоззі - Фуд" (код за ЄДРПОУ 32294926) ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 4 096 391 грн, шляхом безпідставного формування витрат, а також ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 5 387 378 грн., шляхом безпідставного формування податкового кредиту від ТОВ "Чайком"(код за ЄДРПОУ 37568971) та ТОВ "Лінея" (код за ЄДРПОУ 38909886), які в свою чергу формували податковий кредит від ТОВ "Чайна-Сіті" (код за ЄДРПОУ 37982958), ТОВ "Лайт-Кофф" (код за ЄДРПОУ 38980320), які в свою чергу формували податковий кредит від ПП "ПКТ" (код за ЄДРПОУ 37864462), ПП "ТАРХ" (код за ЄДРПОУ 38693506), ПП "Фленкер" (код за ЄДРПОУ 38851454). Дане правопорушення зафіксовано в акті документальної позапланової виїзної перевірки №226/28-10-39-10/32294926 від 24.02.2015.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи створили ТОВ «Ларнака», ТОВ «А-Альтум» (код за ЄДРПОУ 39161371), ТОВ «Флешмет» (код за ЄДРПОУ 39008300), ТОВ «Аламан Груп» (код за ЄДРПОУ 39622064), ТОВ «Желюр» (код за ЄДРПОУ 39000060), ТОВ «Семаранг-89» (код за ЄДРПОУ 39614226), ТОВ «Енергопром. ЛТД» (код за ЄДРПОУ 34937883), ПП «Сімтек» (код за ЄДРПОУ 30604094) з метою прикриття незаконної діяльності.

Директором та засновником ТОВ «Ларнака», являється ОСОБА_3, який пояснив, що зареєстрував ТОВ «Ларнака» (код за ЄДРПОУ 39493519) за грошову винагороду, ніякого відношення до його фінансово-господарської діяльності немає, службових осіб не призначав та сам не являвся службовою особою даного підприємства, господарську діяльність товариства особисто чи через уповноважених осіб не здійснював, документи фінансово-господарської діяльності та податкові декларації не підписував. Печатку ТОВ «Ларнака» не отримував. Яка юридична та фактична адреса підприємства не знає, хто являється службовими особи на підприємстві йому не відомо. Будь-яких доходів від діяльності підприємства не отримував. Коштів та майна до статутного фонду ТОВ «Ларнака» не вносив.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до реєстраційних документів ТОВ «Ларнака», шляхом їх вилучення, а саме: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників товариства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах та інші документи, що містять зразки почерку та підписів службових осіб ТОВ «Ларнака».

Встановлено, що реєстраційна справа ТОВ «Ларнака», знаходиться в реєстраційній службі Києво-Святошинського районного управління юстиції Київської області.

У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо осіб, якими прийнято рішення про створення субєкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію дій службових осіб.

Також зважаючи те, що ТОВ «Ларнака» має ознаки «фіктивності», є достатні підстави вважати, що його реєстраційні документи будуть містити ознаки підробки.

Відомості, що містяться у вищезазначених документах, використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню.

Вилучення зазначених документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а саме: для встановлення осіб, якими прийнято рішення про створення субєкта підприємницької діяльності, видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію дій службових осіб, належність підписів на реєстраційних документах.

Також в обґрунтування клопотання слідчий зазначав, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до реєстраційних документів ТОВ «Ларнака», які перебувають у володінні реєстраційної служби Києво-Святошинського районного управління юстиції Київської області (08130 Київська область, Києво-Святошинський район, с. Петропавлівська Борщагівка, вул.Ярослава Мудрого, 1-а).

Слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з обслуговування ВП ОСОБА_1 або за її дорученням тимчасовий доступ до речей і документів з можливість їх вилучення стосовно ТОВ «Ларнака» (код за ЄДРПОУ 39493519) у реєстраційній службі Києво-Святошинського районного управління юстиції Київської області (08130 Київська область, Києво-Святошинський район, с.Петропавлівська Борщагівка, вул. Ярослава Мудрого, 1-а), а саме оригіналів документів ТОВ«Ларнака» (код за ЄДРПОУ 39493519), з моменту створення підприємства по теперішній час: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників товариства, довіреність на право представлення інтересів підприємства в державних органах; інші документи, що містять зразки почерку та підписів службових осіб.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха