Ухвала суду № 61973983, 08.04.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1-кс/760/3950//16

760/2650/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 квітня 2016 року слідчий суддя Соломянського районного суду міста Києва Макуха А.А., при секретарі Річенко М.В., за участю слідчого Чубарової К.С., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП ОСОБА_1, погоджене із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100110000033 від 02 лютого 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Геомакс Ресурс» (38555592).

Дане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100110000033 від 02 лютого 2016 року,за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначав, що невстановлені особи створили субєкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «ТД «УКРАГРОСВІТ» (37880091), з метою прикриття незаконної діяльності, а саме: здійснення безтоварних операцій з метою надання можливості підприємствам реального сектору економіки безпідставно зменшити суму податків яка підлягає до сплати.

Зокрема встановлено, що ПАТ «Концерн Галнафтогаз» сформувало податковий кредит від ТОВ «ТД «УКРАГРОСВІТ» за нібито поставку сої.

На даний час досудового розслідування, виникла необхідність у проведенні судово-почеркознавчих та судово-економічних експертиз документів по взаємовідносинам ПАТ «Концерн Галнафтогаз» та ТОВ «ТД «УКРАГРОСВІТ»

Встановлено, що відповідно до бази даних Державної фіскальної служби України ПАТ «Концерн Галнафтогаз» зареєстровано за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, та, зокрема, така адреса вказується у податкових деклараціях з податку на прибуток.

Речі та документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ слугуватимуть доказами у кримінальному провадженні, тобто фактичними даними, які будуть встановлювати наявність чи відсутність фактів реальності здійснення господарських взаємовідносин ПАТ «Концерн Галнафтогаз» з підприємствами контрагентами.

Так, відповідно до п.п. 1.1. «Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень» визначено, що для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначив, що необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів ПАТ «Концерн Галнафтогаз», які будуть мати доказове значення у даному кримінальному провадженні та без яких неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР МГУ ДФС Центрального офісу з ОВП ОСОБА_1 або старшому оперуповноваженому з ОВС ГУВБ ДФС України ОСОБА_3, або уповноваженій на те за дорученням слідчого особі тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення речей і оригіналів документів по взаємовідносинам ПАТ «Концерн Галнафтогаз» (31729918) та ТОВ «ТД «УКРАГРОСВІТ» (37880091), а також документів, що підтверджують експорт отриманої від ТОВ «ТД «УКРАГРОСВІТ» (37880091) сої, які знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Пластова, 1, за місцем їх фактичного місцезнаходження, а саме: договори та додатки і доповнення до них; специфікації до договорів; податкові накладні; реєстри податкових накладних; видаткові накладні; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); журнали-ордери та відомості по рахунках 631, 361, 685; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); довіреності; товарно-транспортні накладні; листування; платіжні доручення, банківські виписки та інші платіжні документи; картки складського обліку; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження; міжнародні договори та угоди, з додатками та специфікаціями, а також, будь-які інші документи по вищевказаним фінансово-господарським взаємовідносинам.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха