Вирок № 61940581, 07.10.2016, Оболонський районний суд міста Києва

07.10.2016 Справа № 756/8888/16-к

№ 1-кп/756/630/16

756/8888/16-к

В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 жовтня 2016 року Оболонський районний суд м.Києва

в складі:

головуючого судді Бевзенко Ю.П.,

з участю:

секретаря Мельника А.О.,

прокурора Шимка В.В.,

захисника ОСОБА_1,

обвинуваченого ОСОБА_2,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в м.Києві кримінальне провадження №42016140400000030 за обвинуваченням:

ОСОБА_2, 15.09.1993р.н., уродженця ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина України, офіційно не працюючого, не одруженого, зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, проживаючого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3, раніше не судимого,

у вчинені кримінального правопорушення - злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Згідно виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців від 02.09.2014, ОСОБА_2 являється директором (керівником) суб'єкта підприємницької діяльності юридичної особи Товариства з обмеженою відповідальністю «Фабенс», код ЄДРПОУ 39285132 (далі ТОВ «Фабенс»).

Незважаючи на те, що вказане підприємство зареєстровано в державних органах реєстраційної служби, як суб'єкт підприємницької діяльності юридична особа, ОСОБА_2 взяв участь у його придбанні не з метою здійснення господарської діяльності, передбаченої Статутом підприємства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, тобто вчинив злочин у сфері господарської діяльності при наступних обставинах.

Так, у кінці червня 2014 року, ОСОБА_2, перебуваючи у ресторані «Баккара», що знаходиться у м. Луганськ по вул. Радянська, діючи з прямим умислом та з корисливих мотивів, вступив у злочинну змову з невстановленою особою, з метою придбання та державної перереєстрації за матеріальну винагороду суб'єкта підприємницької діяльності юридичної особи TOB «Фабенс» на своє ім'я, в органах державної влади без наміру здійснення статутної та господарської діяльності, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Відповідно до попередньо розробленого ОСОБА_2 та невстановленою особою детального плану вчинення вказаного злочину та розподілу ролей між його співучасниками, ОСОБА_2 повинен був надати свої анкетні дані, документи, що посвідчують особу, підписати статутні та інші документи по придбанню TOB «Фабенс» та у подальшому передати здобуті в ході перереєстрації реєстраційні документи невстановленій особі. У свою чергу вказана невстановлена особа відповідно до відведеної їй злочинної ролі, повинна була підготувати документи, необхідні для перереєстрації підприємства в органах державної влади та організувати здійснення його державної реєстрації, забезпечити та надати можливість невстановленим особам використовувати придбане підприємство з метою прикриття незаконної діяльності. За вчинення вказаних дій, невстановлена особа пообіцяла щомісячно сплачувати ОСОБА_2 грошову винагороду у розмірі 4000 грн. упродовж всього періоду перебування останнього на посаді директора ТОВ «Фабенс».

У подальшому ОСОБА_2, діючи згідно попередньо розробленого плану вчинення вказаного злочину, у серпні 2014 року, перебуваючи поблизу однієї із станцій метро, в місті Києві, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, запропонованих йому невстановленою особою, як майбутнього директора придбаного товариства, що юридична особа придбається з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, з корисливих мотивів, надав невстановленій особі копії особистого паспорту громадянина України та ідентифікаційного номеру з метою виготовлення невстановленою особою статутних та реєстраційних документів, які необхідні для придбання TOB «Фабенс».

Продовжуючи свою протиправну діяльність ОСОБА_2, діючи згідно попередньо розробленого із невстановленою особою плану, 26.08.2014 та 27.08.2014, перебуваючи у службовому кабінеті приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_3 (м. Київ, вул. Саксаганського, 22, приміщення 14 (літ. А), на прохання невстановлених осіб, реалізуючи спільний злочинний умисел, достовірно знаючи, що придбає юридичну особу без наміру зайняття підприємницькою діяльністю, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, яка в тому числі полягає у проведенні безтоварних операцій, з корисливих мотивів, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, підписав два договори купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Фабенс» від 26.08.2016 (у ТОВ «Віртуальний офіс» - 10% статутного капіталу та у ТОВ «Агенція антикризових рішень» - 90% статутного капіталу), протокол № 2 від 26.08.2014 загальних зборів учасників TOB «Фабенс» відповідно до якого ОСОБА_2 призначено директором TOB «Фабенс», нову редакцію Статуту ТОВ «Фабенс», наказ №2 від 27.08.2014, відповідно до якого приступив до виконання обовязків директора ТОВ «Фабенс», реєстраційну картку (форма 3) на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи від 29.08.2014 та довіреності на представництво інтересів підприємства в органах державної влади на імя ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 Після підписання вказаних документів ОСОБА_2, усвідомлюючи протиправність своїх дій, згідно попередньо розробленого плану, передав їх невстановленій особі, яка проставила на них печатки ТОВ «Фабенс» для подальшої державної перереєстрації юридичної особи.

Таким чином, ОСОБА_2, 26.08.2014 перебуваючи за адресою м. Київ, вул. Саксаганського, 22, приміщення 14 (літ. А) взяв участь у зборах учасників TOB «Фабенс» на яких на підставі договорів купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Фабенс» від 26.08.2016 прийнято рішення про передачу йому від засновників ТОВ «Фабенс» - ТОВ «Віртуальний офіс» та ТОВ «Агенція антикризових рішень» 100% Статутного капіталу товариства, вихід ТОВ «Віртуальний офіс» та ТОВ «Агенція антикризових рішень» зі складу засновників (учасників) зазначеного товариства та призначення ОСОБА_2 із 27.08.2014 директором ТОВ «Фабенс». За результатами проведення зборів учасників TOB «Фабенс» складено протокол № 2 від 26.08.2014, який підписаний директором ТОВ «Агенція антикризових рішень» ОСОБА_7 директором ТОВ «Віртуальний офіс» ОСОБА_8 та самим ОСОБА_2 на підставі якого в подальшому ТОВ «Фабенс» в органах державної реєстрації перереєстровано за ОСОБА_2

У свою чергу, невстановлена особа, здійснюючи відведену їй роль у злочинному плані, отримавши 27.08.2014 від ОСОБА_2 вищевказані документи, того ж дня здійснила у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Оболонського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві (м. Київ, вул. Тимошенка, 16), перереєстрацію TOB «Фабенс» за ОСОБА_2, про що в Єдиний державний реєстр за №10691060009032105 внесено відповідний запис.

Таким чином, ОСОБА_2 будучи єдиним засновником (власником) ТОВ «Фабенс» із 27.08.2014 отримав право здійснювати діяльність товариством та самостійно розпоряджатись її майном.

У подальшому 08.09.2014 ОСОБА_2 на прохання невстановлених осіб у невстановлений час, реалізуючи спільний злочинний умисел, достовірно знаючи, що придбав юридичну особу без наміру зайняття підприємницькою діяльністю, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, з корисливих мотивів, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій та те, що через відкриті ним розрахункові рахунки будуть перераховуватись кошти, в приміщенні ПАТ «Банк» «Софійський» (м. Київ, Повітрофлотський проспект, 54) підписав заяви про відкриття поточних рахунків 26000002003538, 26001001003538, 26008004003538, 26008003003538 та отримав електронні ключі доступу до системи клієнт-банк, що використовуються для віддаленого керування зазначеними вище рахунками, які цього ж дня передав невстановленій особі.

Продовжуючи злочинну діяльність, невстановлені особи отримали та використали можливість укладати від імені ОСОБА_2, шляхом підроблення документів, господарські угоди та первинні бухгалтерські документи, що свідчили про нібито реалізацію товарів, робіт (послуг) для підприємств реального сектору економіки, чим сприяли незаконному формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та безпідставному формуванні валових витрат підприємств. Окрім цього невстановлена особа складала та подавала від імені ОСОБА_2 документи податкової звітності до ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві (м. Київ, вул. Тимошенка, 16).

Так, невстановлена особа на підставі вищевказаних документів, які були надані їй ОСОБА_2, склала та підписала від імені останнього як директора ТОВ «Фабенс» завідомо підроблені офіційні документи договір поставки № 7/МТР від 17.11.2014 та договір поставки № 8/МТР від 16.01.2015, видаткові та податкові накладні, а також інші документи про нібито поставку у період з 28.11.2014 по 29.12.2014 на ТОВ «Укрвагонремтранс» (код ЄДРПОУ 38728795) для їх подальшого поставлення на державне підприємство «Житомирський бронетанковий завод», товарно-матеріальних цінностей (комплектуючих до бронетанкової техніки) на загальну суму 7139476,10 грн., що призвело до безпідставного формування податкового кредиту останнім на вказану суму. На виконання умов вказаних вище договорів ТОВ «Укрвагонремтранс» із розрахункового рахунку № 26004053126212 банку ПАТ КБ «Приватбанк» на розрахунковий рахунок ТОВ «Фабенс» № 26001001003538 банку «ПАТ «БАНК СОФІЙСЬКИЙ» перерахувало кошти в загальній сумі 1620048,00 грн. Разом з цим, указані товаро-матеріальні цінності за вказаними договорами поставлені не були.

Крім того, 23.06.2014 між державним підприємством «Житомирський бронетанковий завод» (далі ДП «ЖБТЗ»), в особі заступника директора ДП «ЖБТЗ» - начальника відділу матеріально-технічного забезпечення ОСОБА_9, та ТОВ «Укрвагонремтранс», в особі директора ОСОБА_10, укладено договір № 82 (далі Договір). За умовами Договору товариство повинно здійснити постачання запасних частин та комплектуючих до бронетехніки.

З метою реалізації умов вказаного договору, ТОВ «Укрвагонремтранс» упродовж 2014 року уклало ряд договорів на поставку запасних частин та комплектуючих до бронетанкової техніки, у тому числі з ТОВ «Фабенс», яке має ознаки «фіктивності».

У подальшому, на виконання умов Договору ТОВ «Укрвагонремтранс» упродовж 2014 року нібито поставило на ДП «ЖБТЗ» матеріальні цінності на загальну суму 28101344,80 грн., з яких державним підприємством «Житомирський бронетанковий завод» оплачено шляхом перерахування коштів з розрахункових рахунків платника № 26002962497066 банку ПАТ «ПУМБ» та № 26009300851478 банку АТ «ОЩАДБАНК» на розрахунковий рахунок отримувача ТОВ «Укрвагонремтранс» № 26004053126212 банку ПАТ КБ «Приватбанк» на загальну суму 23927764,20 грн. Разом з цим, фактично продукція на завод від ТОВ «Укрвагонремтранс» не поставлена, а грошовими коштами у розмірі 23927764,20 грн. службові особи ДП «ЖБТЗ» діючи за попередньою змовою із службовими особами ТОВ «Укрвагонремтранс» заволоділи та розпорядилися на власний розсуд.

Враховуючи вищевикладене, ОСОБА_2, будучи власником та директором ТОВ «Фабенс», забезпечив прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб щодо здійснення вигаданих прибуткових та видаткових операцій по розрахунковим рахункам юридичної особи ТОВ «Фабенс», удаваних господарських угод, в тому числі договорів № 7/МТР від 17.11.2014 та № 8/МТР від 16.01.2015 та первинних документів щодо реалізації товарів, робіт, послуг, складанні та видачі документів податкової звітності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, в особі державного підприємства «Житомирський бронетанковий завод» у розмірі 1620048,00 грн., що у тисячу і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Таким чином, ОСОБА_2, являючись директором ТОВ «Фабенс», 27.08.2014 перебуваючи в приміщенні службового кабінету приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_3 (м. Київ, вул. Саксаганського, 22, прим. 14 (літ. А), діючи із прямим умислом та з корисливих мотивів, за попередньою змовою із невстановленими особами, за вищевказаних обставин, вчинив пособництво в придбанні суб'єкта підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ «Фабенс» з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, у тому числі посадових осіб ТОВ «Укрвагонремтранс», у звязку із чим останніми заподіяно велику матеріальну шкоду державі в особі ДП «Житомирський бронетанковий завод» у розмірі 1620048,00 грн., що у тисячу і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, тобто кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України.

У судовому засіданні обвинувачений беззастережно визнав свою винність у вчиненні кримінального правопорушення, та повністю підтвердив обставини вчиненого ним злочину.

За таких обставин суд вважає доведеним те, що своїми умисними діями, які виразились у пособництві фіктивному підприємництву, тобто придбанні суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, ОСОБА_2 вчинив кримінальне правопорушення- злочин, передбачений ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України

16.03.2016 р. між прокурором у даному кримінальному провадженні з одного боку, та підозрюваним ОСОБА_2, з іншого боку, укладено угоду про визнання винуватості, у відповідності до вимог ст.472 КПК України.

Згідно даної угоди прокурор та обвинувачений дійшли згоди щодо правової кваліфікації дій обвинуваченого за ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 КК України, істотних для даного кримінального провадження обставин, обвинувачений беззастережно визнав свою винуватість у зазначеному діянні. Також вказаною угодою визначено покарання, яке повинен понести ОСОБА_2 за ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 КК України у виді штрафу у розмірі 2250 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

В угоді передбачені наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, встановлені статтею 473 КПК України, та наслідки її невиконання.

Розглядаючи питання про затвердження угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Згідно п.1 ч.3 ст.314 КПК України, при прийнятті рішення у підготовчому судовому засіданні суд має право, зокрема, затвердити угоду.

Відповідно ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно ст. 469 КПК України, угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Судом встановлено в судовому засіданні, що ОСОБА_2 обґрунтовано обвинувачується у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, який згідно ст.12 КК України, є злочином середньої тяжкості.

При цьому судом зясовано, що обвинувачений цілком розуміє права визначені абз. 1, 4 п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України, наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені ч.2 ст. 473 КПК України, характер обвинувачення, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом.

Суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Також судом встановлено, що умови даної угоди відповідають вимогам Кримінального процесуального Кодексу України та Кримінального Кодексу України.

Виходячи з викладеного, суд дійшов висновку про можливість затвердження угоди про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним ОСОБА_2, і призначення обвинуваченому узгодженої сторонами міри покарання.

Керуючись ст. ст. 314, 373, 374, 475 КПК України, суд,

З А С У Д И В:

Затвердити угоду від 16.03.2016 року про визнання винуватості між прокурором Шимко В.В. та підозрюваним ОСОБА_2

ОСОБА_2 визнати винуватим у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 КК України, та призначити йому узгоджене сторонами покарання у виді штрафу у розмірі 2250 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що складає 38250 грн.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Вирок може бути оскаржений в апеляційному порядку з підстав, передбачених статтею 394 КПК України, до Апеляційного суду м.Києва через Оболонський районний суд м.Києва шляхом подачі апеляції протягом 30 днів з дня його проголошення.

Копія вироку негайно після його проголошення вручається обвинуваченому та прокурору.

Суддя Ю.П. Бевзенко