Ухвала суду № 61929121, 11.10.2016, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/7215/16-к

1-кс/405/2433/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.10.2016 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Плохотніченко Л.І., за участю секретаря Єсько Т.О., слідчого Берегового С.В., адвоката Іванова О.В. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області Берегового С.В. в рамках кримінального провадження № 32016120010000039 від 29.04.16 року про арешт майна ,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області Береговий С.В. за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням про арешт тимчасово вилучених документів, перелічених у протоколі обшуку від 04.10.2016 року належні ФОП ОСОБА_3 та які являються тимчасово вилученими, а саме:

1. Довіреність на представлення інтересів ТОВ «Лан Трейд» (код ЄДРПОУ 39887743), від 17.01.2016, видана на ім'я ОСОБА_4, на 1 арк.;

2. Копія товарно-транспортної накладної №0017 від 01.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

3. Копія товарно-транспортної накладної №0017-1 від 01.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

4. Копія товарно-транспортної накладної №0017-2 від 01.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

5. Копія товарно-транспортної накладної №0017-3 від 01.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

6. Копія товарно-транспортної накладної №0018 від 02.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

7. Копія товарно-транспортної накладної №0018-1 від 03.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

8. Копія товарно-транспортної накладної №0019 від 03.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

9. Копія товарно-транспортної накладної №0019-1 від 03.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

10. Копія товарно-транспортної накладної №0020 від 04.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

11. Копія товарно-транспортної накладної №0020-1 від 04.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

12. Копія товарно-транспортної накладної №0021 від 05.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

13. Копія товарно-транспортної накладної №0021-1 від 05.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

14. Копія товарно-транспортної накладної №0022 від 06.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

15. Копія товарно-транспортної накладної №0022-1 від 06.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

16. Копія товарно-транспортної накладної №0023 від 07.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

17. Акт №_-000028 здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 31.08.2016, де виконавцем виступає ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД» (код ЄДРПОУ 30362061), замовником - ТОВ «Лан Трейд», на 1 арк.;

18. Акт прийому-передачі сировини б/н від 02.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

19. Акт прийому-передачі сировини б/н від 03.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

20. Акт прийому-передачі сировини б/н від 04.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

21. Акт прийому-передачі сировини б/н від 05.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

22. Акт прийому-передачі сировини б/н від 08.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

23. Акт прийому-передачі сировини б/н від 08.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

24. Акт прийому-передачі сировини б/н від 09.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

25. Акт прийому-передачі готової продукції б/н від 04.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

26. Акт прийому-передачі готової продукції б/н від 05.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

27. Акт прийому-передачі готової продукції б/н від 08.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

28. Акт прийому-передачі готової продукції б/н від 08.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

29. Акт прийому-передачі готової продукції б/н від 10.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

30. Акт прийому-передачі готової продукції б/н від 10.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

31. Акт прийому-передачі готової продукції б/н від 11.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

32. Копія реєстраційного свідоцтва що видано у відповідності з Кодексом Республіки Казахстан «Про податки та інших обов'язкових платежів в бюджет, видане на ім'я ОСОБА_4, на 1 арк.;

33. Дублікат Ветеринарного свідоцтва серія НОМЕР_14 від 27.09.2016, де зазначено інформація щодо того, що ветеринарний врач ОСОБА_5 «Гос.вет. інспектор г. Дубно», видав дане ветеринарне свідоцтво ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД» для ТОВ «Лан Трейд», з приводу того, що блоки з знежилованого мяса яловичини вироблені ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД» досліджені ветеринарно-санітарною експертизою та признані годними до реалізації без обмежень. Також внизу аркуша маються віддруковані графи для підпису Водія та дата - 27.09.16, та підпису ОСОБА_5 «Гос.вет. інспектор г. Дубно»;

34. Дублікат Ветеринарного свідоцтва серія НОМЕР_11 від 27.09.2016, де зазначено інформація щодо того, що ветеринарний врач ОСОБА_5 «Гос.вет. інспектор г. Дубно», видав дане ветеринарне свідоцтво ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД» для ТОВ «Лан Трейд», з приводу того, що блоки з знежилованого мяса яловичини вироблені ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД» досліджені ветеринарно-санітарною експертизою та признані годними до реалізації без обмежень. Також внизу аркуша маються віддруковані графи для підпису Водія та дата - 27.09.16, та підпису ОСОБА_5 «Гос.вет. інспектор г. Дубно»;

35. Дублікат Ветеринарного свідоцтва серія НОМЕР_12 від 27.09.2016, де зазначено інформація щодо того, що ветеринарний врач ОСОБА_5 «Гос.вет. інспектор г. Дубно», видав дане ветеринарне свідоцтво ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД» для ТОВ «Лан Трейд», з приводу того, що блоки з знежилованого мяса яловичини вироблені ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД» досліджені ветеринарно-санітарною експертизою та признані годними до реалізації без обмежень. Також внизу аркуша маються віддруковані графи для підпису Водія та дата - 27.09.16, та підпису ОСОБА_5 «Гос.вет. інспектор г. Дубно».

В обґрунтування клопотання вказав, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №32016120010000039 від 29.04.16, відносно ФОП ОСОБА_3, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1, АДРЕСА_4), протягом 2015 року шляхом не відображення в податковій звітності доходу отриманого від реалізації м'ясопродукції на адресу ПП «Альпарі» (код 39505432), ПП «Плутос» (код 39725182) та ПП «Тантьєма» (код 39716335), умисно ухилився від сплати податку з доходів фізичних осіб на загальну суму 10763701 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

В результаті проведених заходів встановлено, що ПП „Альпарі" (код ЄДРПОУ 39505432), ПП „Плутос" (код ЄДРПОУ 39725182) та ПП „Тантьєма" (код ЄДРПОУ 39716335) експортували до ВЕЗ „Крим" отриману від фізичної особи - підприємця ОСОБА_3 (РНОК ПП НОМЕР_1) за період березень-серпень 2015 року м'ясопродукцію на суму 53 836 775,56 грн.

ОСОБА_3 (НОМЕР_1) перебуває на обліку Долинської ОДПI ГУ ДФС у Кіровоградській області (Компаніївське відділення). Тип платника: фізична особа. Адреса: АДРЕСА_5 Стан платника: 0. Вид діяльності: _46.11 - діяльність посередників у торгівлі сільськогосподарською сировиною,живими тваринами, текстильною сировиною та напівфабрикатами.

Працівниками відділу викриття кримінальних правопорушень у митній сфері отримані у Херсонській митниці ДФС копії документів, які подавались для виконання митних процедур при експорті вищезазначеної продукції. Також, отримана інформація з Кіровоградської Державної районної лікарні ветеринарної медицини щодо отримання ветеринарних свідоцтв на м'ясопродукцію ФОП ОСОБА_3

Після аналізу отриманої інформації працівниками відділу викриття кримінальних правопорушень у митній сфері було ініційовано проведення співробітниками відділу по боротьбі з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС в області дослідження діяльності ФОП ОСОБА_3

В результаті чого складено дослідження № 12/11-28-16/НОМЕР_1 від 29.03.16 щодо господарських операцій з постачання м'яса на територію ВЕЗ „Крим" ПП „Альпарі" (код ЄДРПОУ 39505432), ПП „Плутос" (код ЄДРПОУ 39725182) та ПП „Тантьєма" (код ЄДРПОУ 39716335), отриманого (вивезеного) від фізичної особи - підприємця ОСОБА_3 (РНОК ПП НОМЕР_1) за період березень-серпень 2015 року (супровідний лист від 30.03.16 №48/7/11-28-16-10).

Протягом березня-серпня 2015 року ФОП ОСОБА_3 здійснив постачання м'яса (свинини, яловичини) на користь ПП „Альпарі", ПП „Плутос та ПП „Тантьєма", яке у свою чергу, було вивезене вказаними суб'єктами господарювання на територію вільної економічної зони „Крим" на суму 53 836 775,56 грн.

В той же час, ФОП ОСОБА_3 подано податкову декларацію про майновий стан і доходи за 2015 рік, згідно якої, оподатковані доходи за вказаний податковий період не отримувались, база оподаткування відсутня тобто податок на доходи фізичних осіб самостійно не нараховував та до бюджету не сплачував.

Таким чином, дії вказаної особи були спрямовані на умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене особою чи будь-якою іншою особою, яка забов'язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податку на доходи фізичних осіб в загальній сумі 10 763 701,02 грн.

Окрім цього, встановлено що до вчинення вказаного правопорушення причетні ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1), ІНФОРМАЦІЯ_1, та ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2), ІНФОРМАЦІЯ_2. Вищевказані особи являються батьком та сином, мають у власності об'єкт нерухомості - бойню (місце забиття та зберігання м'ясо продукції, свинина та яловичина) розташованої за адресою АДРЕСА_6 . Здійснюють діяльність з купівлі у населення м'ясної продукції в тому числі в «живій» вазі також за готівкові кошти з подальшою реалізацією продуктів тваринництва (м'яса) також за готівкові кошти, без врахування в бухгалтерському та податковому обліку та з відсутністю сплати податків зборів, інших платежів до державного та/або місцевих бюджетів.

Також, проведеними заходами встановлено, що документи бухгалтерського обліку, документація щодо фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_3 можуть знаходитись за наступними адресами:

- реєстрації гр. ОСОБА_3 АДРЕСА_7

- за адресою розташування цеху по виробництву м'ясних фабрикатів - АДРЕСА_8

- за адресою фактичного проживання гр. ОСОБА_4 АДРЕСА_9

- в автомобілі гр. ОСОБА_3 - BMW 525D, 2000 року випуску, держаний номерний знак НОМЕР_3.

Відповідно право власності на автомобіль BMW 525D, 2000 року випуску, держаний номерний знак НОМЕР_3, згідно інформації Регіонального сервісного центру МВС в Кіровоградській області №31/11-2572 від 08.09.2016, зареєстроване за ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1.

Окрім цього, з метою прикриття незаконної діяльності створене підприємство ТОВ «Лан Трейд» (код ЄДРПОУ 39887743, на обліку в ДПІ у Центральному районі м. Миколаїв, податкова адреса АДРЕСА_10). Директор ОСОБА_7 НОМЕР_13.

Так, встановлено, що 08.04.2016 року ФОП ОСОБА_3 разом з іншими особами, через ТОВ «Лан Трейд» експортував м'ясо великої рогатої худоби, морожене, обвалене УКТЗЕД 202309000 (38 т м'яса, з яких 6225 кг - вищий сорт; 14847 кг - 1 сорт; 17593 кг - 2 сорт) фактурною вартістю 2 042 647 грн. на ТОВ "АСТАНАМЕГАТРЕЙД" (Республіка Казахстан, м. Астана, вул. Ш. Бокеєва 10/2).

15.06.2016 року ФОП ОСОБА_3 разом з іншими особами, експортував м'ясо великої рогатої худоби, морожене, обвалене УКТЗЕД 202309000 (39 198 кг., з яких вищий сорт 17 955 кг, другий сорт 21 243 кг) фактурною вартістю 3 208 507 грн. в адресу ТОВ "АСТАНАМЕГАТРЕЙД" (Республіка Казахстан, м. Астана, вул. Ш. Бокеєва 10/2).

Митне оформлення відбувалось на митному посту № 110100001 відділу митного оформлення № 1 митного поста „Північний" Дніпропетровської митниці ДФС.

Аналізом митних декларацій ТОВ «Лан Трейд» встановлено, що вищевикладена експортна продукція вироблена на ТОВ «Магрок» (графа 31, графа 9 митної декларації) до супровідних та дозвільних документів внесені відомості про виробника (висновок про походження, декларація виробника), а в податковій звітності ТОВ «Лан Трейд» операції з придбання м'яса великої рогатої худоби, в тому числі у ТОВ «Магрок» відсутня.

Крім того оперативним шляхом за допомогою наявних сил та засобів встановлено, що ТОВ "АСТАНАМЕГАТРЕЙД" - нерезидент в адресу якого здійснюються експортні операції, на 90% належать громадянину ОСОБА_4, інші 10% належать громадянам республіки Казахстан, які також являються службовими особами вказаного підприємства.

Фактично розпорядником коштів та веденням фінансово-господарської діяльності здійснюється особисто ОСОБА_4 Тобто продукція ввезена (м'ясо великої рогатої худоби) ТОВ «Лан Трейд» в адресу ТОВ "АСТАНАМЕГАТРЕЙД" реалізується на внутрішньому ринку Казахстану за відома та під контролем ОСОБА_4

Хоча на даний час ОСОБА_4 збирається відправити (експортувати) партію продукції (м'ясо великої рогатої худоби) через ТОВ «Лан Трейд» в адресу підконтрольного нерезидента ТОВ "АСТАНАМЕГАТРЕЙД" (Республіка Казахстан, м. Астана, вул. Ш. Бокеєва 10/2).

Окрім цього, оперативним шляхом встановлені транспортні засоби, які використовуються ОСОБА_4 для транспортування продукції/товарів, а саме:

- автомобіль НОМЕР_4, НОМЕР_5;

- автомобіль НОМЕР_6, НОМЕР_7;

- автомобіль НОМЕР_8, НОМЕР_9.

Завантаження продукції на вказані вище автомобілі відбувалось за адресою: АДРЕСА_11

29.09.2016 року ФОП ОСОБА_3 разом з іншими особами, намагався експортувати м'ясо великої рогатої худоби, морожене, обвалене УКТЗЕД 202309000 в адресу ТОВ "АСТАНАМЕГАТРЕЙД" (Республіка Казахстан, м. Астана, вул. Ш. Бокеєва 10/2). Митне оформлення відбувалось на митному посту „Центральний" Херсонської митниці ДФС.

В подальшому у митному пості «Центральний» Херсонської митниці було витребувано в порядку ст. 93 КПК України, документи, що були надані водіями вказаних вище транспортних засобів, а саме договори на переробку давальницької сировини, ветеринарні свідоцтва, сертифікати походження товару, посвідчень якості м'ясної продукції, де виробником м'ясо продукції відображено ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД» (код ЄДРПОУ 30362061).

Аналізом митних декларацій ТОВ «Лан Трейд» встановлено, що вищевикладена експортна продукція вироблена на ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД» (графа 31, графа 9 митної декларації) до супровідних та дозвільних документів внесені відомості про виробника (висновок про походження, декларація виробника), а в податковій звітності ТОВ «Лан Трейд» операції з придбання м'яса великої рогатої худоби, в тому числі у ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД» відсутня.

Окрім цього, допитано як свідок директор ТОВ «Лан Трейд» ОСОБА_7 показала, що фактично підприємство діяльності не здійснює, а вона за вказівками гр. ОСОБА_8 підписує ряд документів. Гр. ОСОБА_4 вона особисто ніколи не бачила.

У зв'язку з чим, з метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують особу, а також обставин, що пом'якшують чи обтяжують його покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні виникла необхідність у проведенні обшуку BMW 525D, 2000 року випуску, держаний номерний знак НОМЕР_3.

Підставами для проведення обшуку приміщення за вказаною адресою являються матеріали досудового розслідування.

04.10.2016 відповідно до ухвали Ленінського районного суду м. Кіровограда від 23.09.2016 проведено обшук автомобіля «BMW 525D», державний номерний знак НОМЕР_10, який зареєстрований на ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_1, та фактичного використовується гр. ОСОБА_4, де виявлено та вилучено первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи, інші документи і предмети перелічені у протоколі обшуку від 04.10.2016 року по вище вказаному об'єкту обшуку.

Так в ході проведення обшуків певна частина вилучених документів є тимчасово вилученим майном, що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню № 32016120010000039 від 29.04.2016, встановлення причетних до скоєння злочину осіб, а також необхідні для проведення експертиз та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Крім того, такі документи, предмети і речі необхідні для забезпечення належного проведення в рамках даного кримінального провадження судово-почеркознавчих, судово-технічних експертиз документів та судово-економічної експертизи з метою встановлення суми збитків завданих державі внаслідок незаконної діяльності та невідображення в звітності її результатів ФОП ОСОБА_3

Вищевикладені факти, вказують на те, що в разі повернення вищевказаних документів, предметів та речей їх власникам вони можуть не залишитися неушкодженими, в тому числі від не передбачуваних непереборної сили, подій (перепад напруги, затоплення і т. ін) та є підстави вважати, що є загроза зміни або знищення виявленої інформації і документів, що мають значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні.

У зв'язку з викладеним вище, виникла необхідність звернутись до суду з клопотанням щодо накладення арешту на тимчасово вилучене майно та зважаючи на те, що документи, які були вилучені в ході проведення обшуку автомобіля BMW 525D, 2000 року випуску, держаний номерний знак НОМЕР_3, мають важливе значення по даному кримінальному провадженню, так як вилучені документи являються знаряддям скоєння кримінального правопорушення пов'язаного з умисним ухиленням від сплати податків ФОП ОСОБА_3, які зберегли на собі сліди вчинення даного кримінального правопорушення, а саме відтиски печатки та підпису осіб, які здійснювали підписання договірних, первинних та документів податкової звітності підприємства, якими в свою чергу при пред'явленні відомостей відображених в них податковому та митному органам дали змогу ФОП ОСОБА_3 ухилитися від сплати податку на прибуток, що призвело до ненадходження в бюджет держави коштів у особливо великих розмірах.

Зважаючи на те, що вказанаі вище документи, які вважаються тимчасово вилученими в ході проведення обшуку автомобіля BMW 525D, 2000 року випуску, держаний номерний знак НОМЕР_3 зберегли на собі відомості та сліди вчинення кримінального правопорушення та були використані як знаряддя вчинення кримінального правопорушення ФОП ОСОБА_3, відповідно до ч.2 ст.167 КПК України в ході проведення обшуків були тимчасово вилученими.

У зв'язку з вище викладеним, виникла необхідність у забороні на користування майном вилученого в ході обшуку, яке не входить до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалах про дозвіл на проведення обшуків за вище вказаною адресою та яке являється тимчасово вилученим майном, яке відповідно зазначене в протоколі обшуку від 04.10.2016 року, в зв'язку з чим виникла необхідність у накладенні арешту на тимчасово вилучене майно - документи, предмети і речі, відповідно до вищезазначених протоколів.

Під час розгляду клопотання слідчий підтримав його повністю.

Адвокат проти задоволення клопотання заперечував.

Заслухавши слідчого та адвоката перевіривши надані матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно з ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення ( цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Під час розгляду клопотання слідчим доведено, що тимчасово вилучене майно, а саме: документи та предмети, які перелічені у протоколі обшуку від 04.10.2016 року, вилучені в ході обшуку автомобіля BMW 525D, 2000 року випуску, держаний номерний знак НОМЕР_3, зберегли на собі сліди кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, що дає підстави для накладення арешту з метою збереження речових доказів ( п.1 ч.2 ст.170 КПК України).

З урахуванням викладеного, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 167, 170- 173, 175 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області Берегового С.В. в рамках кримінального провадження № 32016120010000039 від 29.04.16 року про арешт майна - задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучені документи, перелічені у протоколі обшуку від 04.10.2016 року належні ФОП ОСОБА_3 та які являються тимчасово вилученими, а саме:

1. Довіреність на представлення інтересів ТОВ «Лан Трейд» (код ЄДРПОУ 39887743), від 17.01.2016, видана на ім'я ОСОБА_4, на 1 арк.;

2. Копія товарно-транспортної накладної №0017 від 01.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

3. Копія товарно-транспортної накладної №0017-1 від 01.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

4. Копія товарно-транспортної накладної №0017-2 від 01.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

5. Копія товарно-транспортної накладної №0017-3 від 01.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

6. Копія товарно-транспортної накладної №0018 від 02.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

7. Копія товарно-транспортної накладної №0018-1 від 03.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

8. Копія товарно-транспортної накладної №0019 від 03.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

9. Копія товарно-транспортної накладної №0019-1 від 03.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

10. Копія товарно-транспортної накладної №0020 від 04.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

11. Копія товарно-транспортної накладної №0020-1 від 04.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

12. Копія товарно-транспортної накладної №0021 від 05.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

13. Копія товарно-транспортної накладної №0021-1 від 05.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

14. Копія товарно-транспортної накладної №0022 від 06.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

15. Копія товарно-транспортної накладної №0022-1 від 06.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

16. Копія товарно-транспортної накладної №0023 від 07.08.2016, де автомобільним перевізником та замовником вказано ТОВ «Лан Трейд», вантажоодержувачем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

17. Акт №_-000028 здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 31.08.2016, де виконавцем виступає ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД» (код ЄДРПОУ 30362061), замовником - ТОВ «Лан Трейд», на 1 арк.;

18. Акт прийому-передачі сировини б/н від 02.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

19. Акт прийому-передачі сировини б/н від 03.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

20. Акт прийому-передачі сировини б/н від 04.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

21. Акт прийому-передачі сировини б/н від 05.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

22. Акт прийому-передачі сировини б/н від 08.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

23. Акт прийому-передачі сировини б/н від 08.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

24. Акт прийому-передачі сировини б/н від 09.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

25. Акт прийому-передачі готової продукції б/н від 04.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

26. Акт прийому-передачі готової продукції б/н від 05.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

27. Акт прийому-передачі готової продукції б/н від 08.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

28. Акт прийому-передачі готової продукції б/н від 08.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

29. Акт прийому-передачі готової продукції б/н від 10.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

30. Акт прийому-передачі готової продукції б/н від 10.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

31. Акт прийому-передачі готової продукції б/н від 11.08.2016, де замовником ТОВ «Лан Трейд», виконавцем - ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД», на 1 арк.;

32. Копія реєстраційного свідоцтва що видано у відповідності з Кодексом Республіки Казахстан «Про податки та інших обов'язкових платежів в бюджет, видане на ім'я ОСОБА_4, на 1 арк.;

33. Дублікат Ветеринарного свідоцтва серія НОМЕР_14 від 27.09.2016, де зазначено інформація щодо того, що ветеринарний врач ОСОБА_5 «Гос.вет. інспектор г. Дубно», видав дане ветеринарне свідоцтво ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД» для ТОВ «Лан Трейд», з приводу того, що блоки з знежилованого мяса яловичини вироблені ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД» досліджені ветеринарно-санітарною експертизою та признані годними до реалізації без обмежень. Також внизу аркуша маються віддруковані графи для підпису Водія та дата - 27.09.16, та підпису ОСОБА_5 «Гос.вет. інспектор г. Дубно»;

34. Дублікат Ветеринарного свідоцтва серія НОМЕР_11 від 27.09.2016, де зазначено інформація щодо того, що ветеринарний врач ОСОБА_5 «Гос.вет. інспектор г. Дубно», видав дане ветеринарне свідоцтво ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД» для ТОВ «Лан Трейд», з приводу того, що блоки з знежилованого мяса яловичини вироблені ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД» досліджені ветеринарно-санітарною експертизою та признані годними до реалізації без обмежень. Також внизу аркуша маються віддруковані графи для підпису Водія та дата - 27.09.16, та підпису ОСОБА_5 «Гос.вет. інспектор г. Дубно»;

35. Дублікат Ветеринарного свідоцтва серія НОМЕР_12 від 27.09.2016, де зазначено інформація щодо того, що ветеринарний врач ОСОБА_5 «Гос.вет. інспектор г. Дубно», видав дане ветеринарне свідоцтво ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД» для ТОВ «Лан Трейд», з приводу того, що блоки з знежилованого мяса яловичини вироблені ТОВ «Компанія «Зевс ЛТД» досліджені ветеринарно-санітарною експертизою та признані годними до реалізації без обмежень. Також внизу аркуша маються віддруковані графи для підпису Водія та дата - 27.09.16, та підпису ОСОБА_5 «Гос.вет. інспектор г. Дубно»;

Заборонити розпорядження та користування вказаним майном.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Кіровоградської області протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Ленінського

районного суду

м. Кіровограда Л. І. Плохотніченко