Ухвала суду № 61906375, 07.10.2016, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/7940/16-к

н/п 1-кс/766/6054/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07.10.2016 м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Мусулевський Я.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області ОСОБА_1 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати старшому слідчому з ОВС відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1, або за його дорученням, дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Нова Пошта» (код за ЄДР 31316718), податкова адреса: 36039, Полтавська область, м.Полтава, вул. Європейська, буд. 57, та їх вилучення (здійснення їх виїмки) у відділенні №2 ТОВ «Нова Пошта» м.Херсон, вул.Ушакова, буд.50, а саме:

1. відомості та підтверджуючі документи, за період з 01.01.12 по 01.10.16 про замовника відправлень (відправник або одержувач, що уклав договір з експедитором), одержувача (фізична чи юридична особа, яка приймала відправлення), замовлення (повідомлення, що подавались замовником експедитору засобами електронного або телефонного звязку), маркування відпралених ТМЦ (написи, зображення та умовні позначки, розміщені на упаковці, бирках або самому відправленні, наданому відправником експедитору, потрібні для організації транспортування цього відправлення та видачі його одержувачу), умови надання послуг, відомості зазначені в експрес-накладній (який саме товар, реквізити та реєстраційні дані, номери контактних телефонів відправника та отримувача ТМЦ) оголошена вартість відправлення, розмір провізної плати та хто саме (замовник чи одержувач) оплачував перевезення, щодо:

здійснення відправлень ТМЦ гр.ОСОБА_3 ОСОБА_4 (інд.код НОМЕР_1) ІНФОРМАЦІЯ_1, адреса продивання: м. Херсон, вул. Спортивна,13. Тел. НОМЕР_2

здійснення відправлень ТМЦ від імені ТОВ "САФТАШ-10"(код за ЄДР 37049188, АДРЕСА_1 А)

відпралень ТМЦ, які здійснювались через філії (офіси, відокремлені підрозділи) розміщені на території Херсонської області наступним фізичним особам, громадянам:

- ОСОБА_5 (інд.код НОМЕР_3), ІНФОРМАЦІЯ_2, адреса проживання ІНФОРМАЦІЯ_3, тел.0979533184, НОМЕР_4;

- ОСОБА_6 (інд.код НОМЕР_5), ІНФОРМАЦІЯ_4, адреса проживання ІНФОРМАЦІЯ_5, тел.0507010477;

- ОСОБА_7 (інд.код НОМЕР_6), ІНФОРМАЦІЯ_6, адреса проживання ІНФОРМАЦІЯ_7, тел. НОМЕР_7;

- ОСОБА_8 (НОМЕР_8), ІНФОРМАЦІЯ_8, адреса проживання: ІНФОРМАЦІЯ_9;

- ОСОБА_9 (інд.код НОМЕР_9), ІНФОРМАЦІЯ_10, адреса проживання ІНФОРМАЦІЯ_11, тел. НОМЕР_10;

- ОСОБА_10 (інд.код НОМЕР_11), ІНФОРМАЦІЯ_12, адреса проживання: ІНФОРМАЦІЯ_13;

- ОСОБА_11 (інд.код НОМЕР_12), ІНФОРМАЦІЯ_14, адреса проживання ІНФОРМАЦІЯ_15/А, кв.21, тел.0673508679

- ОСОБА_12 (інд.код НОМЕР_13), ІНФОРМАЦІЯ_16, адреса проживання Харкiвська обл., АДРЕСА_2, тел. НОМЕР_14;

- ОСОБА_13 (інд.код НОМЕР_15), ІНФОРМАЦІЯ_17, адреса проживання: ІНФОРМАЦІЯ_18

- ОСОБА_14, (інд.код НОМЕР_15), ІНФОРМАЦІЯ_19, адреса проживання: ІНФОРМАЦІЯ_20

- ОСОБА_15 (інд.код НОМЕР_16), ІНФОРМАЦІЯ_21, адреса проживання ІНФОРМАЦІЯ_22, тел.0504462532

- ОСОБА_16 (інд.код НОМЕР_17), ІНФОРМАЦІЯ_23, адреса проживання ІНФОРМАЦІЯ_24, тел. НОМЕР_18

- ОСОБА_17 (НОМЕР_19) ІНФОРМАЦІЯ_25, зареєстрований за адресою ІНФОРМАЦІЯ_26 -21 кв. 94

- ОСОБА_18 (інд.код НОМЕР_20), ІНФОРМАЦІЯ_27, адреса проживання ІНФОРМАЦІЯ_28, тел. НОМЕР_21.

Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області 22.07.16 за матеріалами Державної служби фінансового моніторингу України № 0321/2016/ДСК від 07.07.16 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення та розпочато кримінальне провадження №32106230000000059 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що гр.ОСОБА_3 ОСОБА_4 (інд.код НОМЕР_1) перебуваючи засновником та керівником ТОВ "САФТАШ-10"(код за ЄДР 37049188, м.Херсон), яке займається оптовою торгiвлею фарфором, скляним посудом i засобами для чищення, протягом 2012 2016 років здійснював імпорт зазначеної продукції з території Російської Федерації та з метою отримання необлікованих прибутків здійснював реалізацію вищевказаної продукції за готівку, як громадянин, іншим громадянам України без сплати відповідних податків.

З вказаною метою гр.ОСОБА_3 відкрив розрахункові рахунки в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) №26257870028547 та в Херсонській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 352479) №4731217108657451.

В подальшому гр.ОСОБА_3, за попередньою домовленістю з рядом осіб, які здійснювали придбання в останнього фарфорового та склянного посуду для подальшої реалізації вказаної продукції та отримання необлікованого прибутку (як ОСОБА_3 так вказаними особами), оформив останнім доступ до вищезазначених розрахункових рахунків, відкритих на його прізвище додаткові картки типу Viza Elektron з метою надання можливості даним особам самостійно здійснювати операції направлені на розрахунок за отриману продукцію без будь-якої фіксації вказаних операцій та відповідно декларування вказаних сум та сплати податків.

В рамках досудового розслідування встановлено що протягом 2012-2016 років гр.ОСОБА_3 відправляв продукцію (скляний та фарфоровий посуд) наступним громадянам:

- ОСОБА_5 (інд.код НОМЕР_3), ІНФОРМАЦІЯ_2, адреса проживання ІНФОРМАЦІЯ_3, тел.0979533184, НОМЕР_4;

- ОСОБА_6 (інд.код НОМЕР_5), ІНФОРМАЦІЯ_4, адреса проживання ІНФОРМАЦІЯ_5, тел.0507010477;

- ОСОБА_7 (інд.код НОМЕР_6), ІНФОРМАЦІЯ_6, адреса проживання ІНФОРМАЦІЯ_7, тел. НОМЕР_7;

- ОСОБА_8 (НОМЕР_8), ІНФОРМАЦІЯ_8, адреса проживання: ІНФОРМАЦІЯ_9;

- ОСОБА_9 (інд.код НОМЕР_9), ІНФОРМАЦІЯ_10, адреса проживання ІНФОРМАЦІЯ_11, тел.0963174337;

- ОСОБА_10 (інд.код НОМЕР_11), ІНФОРМАЦІЯ_12, адреса проживання: ІНФОРМАЦІЯ_13;

- ОСОБА_11 (інд.код НОМЕР_12), ІНФОРМАЦІЯ_14, адреса проживання ІНФОРМАЦІЯ_15/А, кв.21, тел.0673508679

- ОСОБА_12 (інд.код НОМЕР_13), ІНФОРМАЦІЯ_16, адреса проживання Харкiвська обл., АДРЕСА_2, тел. НОМЕР_14;

- ОСОБА_13 (інд.код НОМЕР_15), ІНФОРМАЦІЯ_17, адреса проживання: ІНФОРМАЦІЯ_18

- ОСОБА_14, (інд.код НОМЕР_15), ІНФОРМАЦІЯ_19, адреса проживання: ІНФОРМАЦІЯ_20

- ОСОБА_15 (інд.код НОМЕР_16), ІНФОРМАЦІЯ_21, адреса проживання ІНФОРМАЦІЯ_22, тел.0504462532

- ОСОБА_16 (інд.код НОМЕР_17), ІНФОРМАЦІЯ_23, адреса проживання ІНФОРМАЦІЯ_24, тел. НОМЕР_18

- ОСОБА_17 (НОМЕР_19) ІНФОРМАЦІЯ_25, зареєстрований за адресою ІНФОРМАЦІЯ_26 -21 кв. 94

- ОСОБА_18 (інд.код НОМЕР_20), ІНФОРМАЦІЯ_27, адреса проживання ІНФОРМАЦІЯ_28, тел. НОМЕР_21.

В рамках досудового слідства встановлено, що гр.ОСОБА_3 здійснював доставку ТМЦ вище перерахованим громадянам з використанням курєрських служб офіси (філії) яких розміщені на території м.Херсона.

Додатково встановлено, що на території м. Херсона здійснюють діяльність курєрські служби в т.ч. ТОВ «Нова Пошта» (код за ЄДР 31316718), податкова адреса: 36039, Полтавська область, м. Полтава, вул. Європейська, буд. 57.

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають відомості та підтверджуючі документи, що перебувають у володінні ТОВ «Нова Пошта» (код за ЄДР 31316718), за період з 01.01.12 по 01.10.16, а саме: замовника відправлень (відправник або одержувач, що уклав договір з експедитором), одержувача (фізична чи юридична особа, яка приймала відправлення), замовлення (повідомлення, що подавались замовником експедитору засобами електронного або телефонного звязку), маркування відправлених ТМЦ (написи, зображення та умовні позначки, розміщені на упаковці, бирках або самому відправленні, наданому відправником експедитору, потрібні для організації транспортування цього відправлення та видачі його одержувачу), умови надання послуг, відомості зазначені в експрес-накладній (який саме товар, реквізити та реєстраційні дані, номери контактних телефонів відправника та отримувача ТМЦ) оголошена вартість відправлення, розмір провізної плати та хто саме (замовник чи одержувач) оплачував перевезення.

Зазначені вище документи містять відомості про час та місце проведення вищевказаних операцій щодо відправлення ТМЦ, їх виду та вартості, дослідження оригіналів яких необхідне для розслідування кримінального провадження, встановлення кількості та номенклатури відправленої продукції, залишків останньої та встановлення реальних обємів продажу гр.ОСОБА_3 вказаної продукції без відображення зазначених операцій в бухгалтерському та податковому обліку (без декларування) як гр.ОСОБА_3 так і ТОВ "САФТАШ-10"(код за ЄДР 37049188).

Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної експертизи, в ході проведення якої мають бути досліджені їх оригінали. Іншим способом, ніж вилучити зазначені вище документи, неможливо забезпечити їх дослідження під час проведення судових експертиз та відповідних слідчих (розшукових) дій.

В судовому засіданні слідчий подане ним клопотання підтримав.

Представник ТОВ «Нова Пошта» до суду не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком речей і документів доступ до яких заборонено (ст. 161 КПК України). Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотаннямза погодженням з прокурором.

Відповідно до пунктів 2, 3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, доведе неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах.

Слідчим суддею встановлено, що зазначені в клопотанні обставини та надані до нього докази дають достатньо підстав вважати, що неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах, тому необхідно надати до них доступ та їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області ОСОБА_1 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1, або за його дорученням, дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Нова Пошта» (код за ЄДР 31316718), податкова адреса: 36039, Полтавська область, м.Полтава, вул. Європейська, буд. 57, та їх вилучення (здійснення їх виїмки) у відділенні №2 ТОВ «Нова Пошта» м.Херсон, вул.Ушакова, буд.50, а саме:

1. відомості та підтверджуючі документи, за період з 01.01.12 по 01.10.16 про замовника відправлень (відправник або одержувач, що уклав договір з експедитором), одержувача (фізична чи юридична особа, яка приймала відправлення), замовлення (повідомлення, що подавались замовником експедитору засобами електронного або телефонного звязку), маркування відпралених ТМЦ (написи, зображення та умовні позначки, розміщені на упаковці, бирках або самому відправленні, наданому відправником експедитору, потрібні для організації транспортування цього відправлення та видачі його одержувачу), умови надання послуг, відомості зазначені в експрес-накладній (який саме товар, реквізити та реєстраційні дані, номери контактних телефонів відправника та отримувача ТМЦ) оголошена вартість відправлення, розмір провізної плати та хто саме (замовник чи одержувач) оплачував перевезення, щодо:

здійснення відправлень ТМЦ гр.ОСОБА_3 ОСОБА_4 (інд.код НОМЕР_1) ІНФОРМАЦІЯ_1, адреса продивання: м. Херсон, вул. Спортивна,13. Тел. НОМЕР_2

здійснення відправлень ТМЦ від імені ТОВ "САФТАШ-10"(код за ЄДР 37049188, АДРЕСА_1 А)

відпралень ТМЦ, які здійснювались через філії (офіси, відокремлені підрозділи) розміщені на території Херсонської області наступним фізичним особам, громадянам:

- ОСОБА_5 (інд.код НОМЕР_3), ІНФОРМАЦІЯ_2, адреса проживання ІНФОРМАЦІЯ_3, тел.0979533184, НОМЕР_4;

- ОСОБА_6 (інд.код НОМЕР_5), ІНФОРМАЦІЯ_4, адреса проживання ІНФОРМАЦІЯ_5, тел.0507010477;

- ОСОБА_7 (інд.код НОМЕР_6), ІНФОРМАЦІЯ_6, адреса проживання ІНФОРМАЦІЯ_7, тел. НОМЕР_7;

- ОСОБА_8 (НОМЕР_8), ІНФОРМАЦІЯ_8, адреса проживання: ІНФОРМАЦІЯ_9;

- ОСОБА_9 (інд.код НОМЕР_9), ІНФОРМАЦІЯ_10, адреса проживання ІНФОРМАЦІЯ_11, тел. НОМЕР_10;

- ОСОБА_10 (інд.код НОМЕР_11), ІНФОРМАЦІЯ_12, адреса проживання: ІНФОРМАЦІЯ_13;

- ОСОБА_11 (інд.код НОМЕР_12), ІНФОРМАЦІЯ_14, адреса проживання ІНФОРМАЦІЯ_15/А, кв.21, тел.0673508679

- ОСОБА_12 (інд.код НОМЕР_13), ІНФОРМАЦІЯ_16, адреса проживання Харкiвська обл., АДРЕСА_2, тел. НОМЕР_14;

- ОСОБА_13 (інд.код НОМЕР_15), ІНФОРМАЦІЯ_17, адреса проживання: ІНФОРМАЦІЯ_18

- ОСОБА_14, (інд.код НОМЕР_15), ІНФОРМАЦІЯ_19, адреса проживання: ІНФОРМАЦІЯ_20

- ОСОБА_15 (інд.код НОМЕР_16), ІНФОРМАЦІЯ_21, адреса проживання ІНФОРМАЦІЯ_22, тел.0504462532

- ОСОБА_16 (інд.код НОМЕР_17), ІНФОРМАЦІЯ_23, адреса проживання ІНФОРМАЦІЯ_24, тел. НОМЕР_18

- ОСОБА_17 (НОМЕР_19) ІНФОРМАЦІЯ_25, зареєстрований за адресою ІНФОРМАЦІЯ_26 -21 кв. 94

- ОСОБА_18 (інд.код НОМЕР_20), ІНФОРМАЦІЯ_27, адреса проживання ІНФОРМАЦІЯ_28, тел. НОМЕР_21.

Встановити строк дії ухвали до 07.11.2016 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя