Ухвала суду № 61872998, 21.09.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/46174/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 вересня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Фаркош Ю.А., при секретарі Мудрак О.Р., за участю прокурора Соколова А.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України Горгуля Ф.Є. про проведення позапланової перевірки,-

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Горгуль Ф.Є. звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням про проведення позапланової документальної перевірки з питань дотримання вимог податкового законодавства: ТОВ «Енергоінвест Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38915177), ПАТ «Донбасенерго» (код ЄДРПОУ 23343582).

Зі змісту та матеріалів клопотання, Головною військовою прокуратурою Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування та процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №12015100130000013 від 29.04.2015 за фактом недбалого ставлення до військової служби службових осіб Міністерства оборони України, оперативного штабу управління АТО та працівників Державної адміністрації залізничного транспорту України «Укрзалізниця» та її структурних підрозділів, яке полягало у неналежному плануванні та організації перевезення залізничним транспортом озброєння, боєприпасів, техніки та іншого майна в бойовій обстановці, розголошенні відомостей військового характеру про час, спосіб та місце перевезення залізничним транспортом майна, у тому числі військового призначення, для забезпечення проведення АТО, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді організації диверсій шляхом підриву залізничних колій та мостів, через які здійснювалося перевезення майна, з метою ослаблення держави, порушення її суверенітету і територіальної цілісності, зміну меж території та порушення порядку, встановленого Конституцією України, а також до підриву економічної безпеки держави.

Прокурор вказує, що протягом 2015 року службові особи СО ПАТ «Донбасенерго» «Слов'янська ТЕС» (код ЄДРПОУ 00131104, Донецька область, м. Слов'янськ м.Миколаївка, вул. Горького, 9) придбали у підприємства ТОВ «Енергоінвест Трейдінг» (ЄДРПОУ 38915177) вугільну продукцією, яку останнє в свою чергу придбало у ПАТ ВП «Шахта Жданівська» (ЄДРПОУ 32953421, Донецька область, м. Жданівка, тимчасово окупована бойовиками «ДНР» територія).

Крім того, прокурор вказує, що результати фінансово-господарських взаємовідносин, пов'язаних з придбанням підприємством ТОВ «Енергоінвест Трейд» вугільної продукції у ПАТ ВП «Шахта Жданівська» в податковому обліку ТОВ «Енергоінвест Трейд» не відображені, підприємство має ознаки фіктивності, засновником підприємства є ТОВ «Енергоінвест Холдінг», в свою чергу до засновників якого входить ОСОБА_2 - директор ПАТ «Донбасенерго». Дані обставини свідчать, що службові особи СО ПАТ «Донбасенерго» «Слов'янська ТЕС» займаються приховуванням фінансово-господарських операцій з реалізації товару, виробленого на непідконтрольній території та приховуванням фінансових потоків на тимчасово окуповану територію, частина з яких спрямовується на підтримання діяльності терористичної організації «ДНР» учасники якої на території України займаються вчиненням актів тероризму, залякуванням населення, вбивством громадян, захопленням адміністративних будівель органів державної влади і місцевого самоврядування та інших тяжких і особливо тяжких злочинів, що призводить до дестабілізації суспільно-політичної, економічної ситуації у державі.

Заслухавши пояснення прокурора, який підтримав клопотання, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до наступного висновку.

Згідно з п.п. 78.1.11 п.78.1 ст. 78 Податкового кодексу України документальна позапланова перевірка здійснюється на підставі отриманого судового рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

З метою встановлення дотримання вимог податкового законодавства: ТОВ «Енергоінвест Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38915177), ПАТ «Донбасенерго» (код ЄДРПОУ 23343582) слід провести позапланову документальну перевірку з питань дотримання вимог податкового законодавства вказаних товариств.

Таким чином, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.93,132,309 КПК України, п.78.1, 78.1.1, 78.1.11 ст.78 Податкового кодексу України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України Горгуля Ф.Є. ,-задовольнити.

Призначити позапланову документальну перевірку з питань дотримання вимог податкового законодавства: ТОВ «Енергоінвест Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38915177), ПАТ «Донбасенерго» (код ЄДРПОУ 23343582)при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ПАТ «Орендне підприємство «Шахта «Жданівська» (код ЄДРПОУ 32953421) під час виконання договору №0106/2014ЕТ від 01.06.2014 та додаткових угод до нього №1 від 28.11.2014, №2 від 08.12.2014, а також договору №537/УД від 03.11.2014, за період з 01.06.2014 по 01.09.2016, організацію проведення якої доручити Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби України.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Ю.А. Фаркош

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження № 757/46174/16-к

Примірник 2 - прокурору Горгуль Ф.Є.

Слідчий суддя: Ю.А.Фаркош