Ухвала суду № 61866963, 30.09.2016, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/6736/16-к

1-кс/405/2293/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30.09.2016 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Плохотніченко Л.І., за участю слідчого Кравченко К.О. розглянувши у кримінальному провадженні № 32016120010000029, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню щодо службових осіб ПП «Агрогермес - Шем» (код ЄДРПОУ 38211997), внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016120010000029 від 29.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Агрогермес - Шем» (код ЄДРПОУ 38211997, м. Кіровоград, вул. Варшавська, 98А) шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства за вересень-жовтень 2015 року безтоварних фінансово-господарських операцій проведених з субєктом підприємництва ТОВ «Елізавет.-Зерно» (код ЄДРПОУ 38613881) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 6867 979 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів у особливо великих розмірах.

Під час розгляду клопотання, слідчий його підтримав.

Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчим суддею відзначається що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, документи, до яких слідчий просить отримати доступ містять відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України, охоронювану законом таємницю, останні зберігаються в у ліквідатора ПАТ «ОСОБА_1 КРЕДИТ» відповідно до положень постанови НБУ № 254 від 18.06.2003 року Про затвердження положення про організацію операційної діяльності в банках України, ЗУ «Про банки та банківську діяльність» та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Разом з тим, матеріали клопотання не містять доказів необхідності вилучення документів в оригіналах, а тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Крім того, що з поданих до клопотання слідчим матеріалів слідчим суддею вбачається наступне:

-рахунки ТОВ «Єлізавет.-Зерно» №26008089857001 закритий 10.12.2015 року, №26053089857001 закритий 07.12.2015 року, №26007089857002 закритий 09.12.2015 року, № 26008089857001 закритий 09.12.2015 року, № 26042089857001 закритий 10.12.2015 року;

-рахунки ПП «Агрогермес-Шем» №26009099181001 - закритий 09.12.2015 року, № 26054099181001 закритий 07.12.2015 року, № 26007099181003 закритий 09.12.2015 року, № 26009099181001 закритий 10.12.2015 року;

-рахунки СТОВ «Трівія» № 26047128252001 закритий 10.12.2015 року , №26003128252001 закритий 09.12.2015 року, тому слідчий суддя вважає, що необхідно надати доступ до вказаних рахунків з 01.08.2015 року по момент закриття кожного з них.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання частково обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити частково.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів по рахунках ТОВ «Єлізавет.-Зерно» №26008089857001, №26053089857001, №26007089857002, №26008089857001, № 26042089857001, № 26008089857001, СТОВ «Трівія» № 26047128252001, №26003128252001, ПП «Агрогермес-Шем» №26009099181001, № 26054099181001, № 26007099181003, № 26009099181001, які перебувають у ліквідатора ПАТ «ОСОБА_1 КРЕДИТ» провідного професіонала з питань врегулювання неплатоспроможності банків відділу запровадження процедури тимчасової адміністрації та ліквідації департаменту врегулювання неплатоспроможності банків ОСОБА_8, за адресою: м. Київ, вул. Тургенєвська, 52/58 з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів за адресою м. Київ, площа Спортивна 3, а саме документів, які містять відомості про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ТОВ «Єлізавет.-Зерно» №26008089857001, №26053089857001, №26007089857002, № 26008089857001, № 26042089857001, № 26008089857001, СТОВ «Трівія» № 26047128252001, №26003128252001, ПП «Агрогермес-Шем» №26009099181001, № 26054099181001, № 26007099181003, № 26009099181001 за період з 01.08.2015 року по дату закриття рахунку відповідно;

а також до:

-протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, а також порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), імя користувача (логін - USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється зєднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER);

-заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

-договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк;

-заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк, актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства з зазначенням адрес, в т.ч. електронних, та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався звязок з сервером банку по вказаних рахунках, акти регенерації ключів;

-довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунках, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

-карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ «Єлізавет.-Зерно», ПП «Агрогермес-Шем», СТОВ «Трівія» , що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунків, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

-платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обовязкових платежів по рахунках;

-заяв на видачу готівки ТОВ «Єлізавет.-Зерно», ПП «Агрогермес-Шем», СТОВ «Трівія».

-заяв на отримання чекових книжок по рахунках ТОВ «Єлізавет.-Зерно», ПП «Агрогермес-Шем», СТОВ «Трівія»;

-чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахунках ТОВ «Єлізавет.-Зерно», ПП «Агрогермес-Шем», СТОВ «Трівія» ;

-договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ «Єлізавет.-Зерно», ПП «Агрогермес-Шем», СТОВ «Трівія».

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали визначити до 30.10.2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Ленінського районного суду

м. Кіровограда Л. І. Плохотніченко