Ухвала суду № 61863438, 07.10.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/20051/16-к

Провадження 1-кс/127/7171/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 жовтня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., при секретарі Гнасько Н.О., за участю слідчого Левчука Д.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Воля-кабель» (код ЄДРПОУ 30777913, м. Київ, вул. Магнітогорська, 1, т. (044)3649444 гаряча лінія), за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Левчук Д.В. звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором Тимчишеним В.М., мотивуючи свої вимоги тим, що СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42015020210000015, зареєстрованому у ЄРДР 08.07.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування по кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_2, спільно з ОСОБА_3 та іншими особами, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємств: ТОВ "Експо Сіті" (39678274), ПП "Фронтех" (36310354), ТОВ "Техно-Макс" (32893331), ТОВ "Проммеханіка - Україна" (36967354), ТОВ "Компанія теплоізоляція" (30836528), ТОВ "Євровіталпостач" (39370175), ТОВ ТПКФ "Ветана" (13317170), ТОВ "Укр-лайн" (39497712), ТОВ «Український зерновий холдинг» (38550151), ТОВ «Бізнестехнології» (38830460), які зареєстровані на підставних осіб - ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 в період 2015 2016 років, вчинили фіктивне підприємництво та пособництво в мінімізації податкових зобовязань, що призвело до умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами підприємств реального сектору економіки.

Встановлено, що вказані підприємства відносяться до однієї схеми, яка створена з метою надання послуг для підприємств реального сектору економіки з формування незаконного податкового кредиту з ПДВ та конвертації грошових коштів у готівку у значних розмірах. Засновники, службові особи вказаних підприємств, ніякого відношення до фінансово господарської діяльності останніх не мають. Дані підприємства відсутні за податковими адресами, не мають ніяких трудових та інших ресурсів необхідних для поставки товарів, виконання робіт, надання послуг, що свідчить про неможливість проведення фінансово господарської діяльності.

Згідно з встановленими під час досудового розслідування фактичними даними вказані вище підприємства, використовуючи рахунки відкритті у ПАТ «КБ «Глобус», ПАТ «КБ «Преміум», АБ «Укргазбанк», АБ «Південний», АТ «Ощадбанк», ПАТ «УкрСиббанк» здійснювали сумнівні фінансові операції, обставини здійснення яких свідчать про відсутність обєктивного звязку між операцією та характером діяльності підприємства.

У ході досудового розслідування встановлено, що на рахунок №2600000120033, відкритий ПП «Фронтех» у ПАТ КБ «Глобус» 21.01.2016 з рахунку №26007193220001, відкритого ТОВ «Будмеханізація-СВ» у ПАТ КБ «Євробанк» надійшли грошові кошти у сумі 1500000 грн. як оплата за мукулатуру.

Крім того, 22.01.2016 на рахунок №2600700119676, відкритий ТОВ «Компанія Теплоізоляція» у ПАТ КБ «Глобус» 22.01.2016 з рахунку №26007193220001, відкритого ТОВ «Будмеханізація-СВ» у ПАТ КБ «Євробанк» надійшли грошові кошти у сумі 1500000 грн. як оплата за мукулатуру.

Також, встановлено, що 20.01.2016 на рахунок №2600700119676, відкритий ТОВ «Компанія Теплоізоляція» у ПАТ КБ «Глобус» надійшли грошові кошти у сумі 1500000 грн. з рахунку №26008160650001, відкритого ТОВ «Екоенерджи» у ПАТ КБ «Євробанк» як перерахування по договору відступлення права вимоги.

Усі зазначені кошти, які надійшли на рахунки ТОВ «Компанія Теплоізоляція», ПП «Фронтех» за нібито наданні послуги, поставленні товари були знятті готівкою та привласненні організаторами злочинної схеми.

Проведеним тимчасовим доступом та вилученням документів ПАТ КБ «Євробанк» встановлено, що протягом 21 22 січня 2016 року керування рахунками: №26007193220001, відкритого ТОВ «Будмеханізація-СВ» і №26008160650001, відкритого ТОВ «Екоенерджи» здійснювалось з однієї ІР-адреси компютера: 93.75.46.18.

Провайдером, який здійснював обслуговування вказаної ІР-адреси, є ТОВ «Воля-кабель» (код ЄДРПОУ 30777913, м. Київ, вул. Магнітогорська, 1, т. (044)3649444).

Також, під час здійснення тимчасового доступу та вилучення документів у ПАТ «Євробанк» по рахунку №26007193220001 ТОВ «Будмеханізація-СВ» встановлено, що він відкритий 19.02.2015 директором товариства ОСОБА_9, при цьому ним предявлено НОМЕР_1, виданий Подільським РУ ГУ МВС у м. Києві. В той же час, встановлено що вказаний паспорт ОСОБА_9 втрачений і ним 29.03.2013 (за 2 роки до відкриття рахунку) отримано НОМЕР_2, виданий Літинським РВ УМВС у Вінницькій області. Тобто, вбачаються ознаки фіктивності ТОВ «Будмеханізація-СВ», відкриття його на втрачений паспорт.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність у встановленні абонента, яким у зазначений час здійснювався доступ до мережі «Інтернет» з використанням ІР-адреси 93.75.46.18 та адреси знаходження компютера з якого здійснювався вхід до мережі «Інтернет» та керування рахунками ТОВ «Будмеханізація-СВ» і ТОВ «Екоенерджи».

07.09.2016 на підставі ухвали слідчого судді проведено тимчасовий доступ та вилучення у ТОВ «Воля кабель» інформації про використання ІР-адреси 93.75.46.18 за 21- 22.01.2016, за наслідками якого встановлено, що вказана адреса належить до динамічного пулу адрес, запис статистичної інформації про використання динамічних адрес здійснюється за принципом витіснення (стирання) старих даних новими за умови відсутності вільного місця на накопичувачах інформації, накопичувачі ТОВ «Воля кабель» дозволяють зберігати такі дані за останні 90 днів.

В той же час, за результати тимчасового доступу до документів ПАТ «Євробанк» встановлено, що ІР-адреса 93.75.46.18 використовувалась для доступу для рахунку ТОВ «Будмеханізація СВ» 02.07.2016 о 15 год. 33 хв., 04.07.2016 о 14 год. 51 хв., 07.07.2016 о 16 год. 59 хв., тобто у термін під час якого зберігається інформація на ТОВ «Воля кабель».

Таким чином виникла необхідність у отриманні інформації про абонента використання ІР адреси 93.75.46.18 за 02.07.2016, 04.07.2016, 07.07.2016.

Документи, що свідчать про використання ІР-адреси 93.75.46.18 мають значення для встановлення обставин вчинення злочину, відомості, що містяться в цих документах є доказами, так як з їх допомогою можливо встановити осіб причетних до вчинення злочину та можливі місця зберігання первинних документів підприємств з ознаками фіктивності.

Відомості, які містяться у названих документах у сукупності з іншими фактичними даними нададуть змогу доказати умисел направлений на фіктивне підприємництво і використання фіктивних підприємств для прикриття незаконної діяльності.

Єдиним можливим способом дослідити дані питання у ході досудового розслідування та отримати докази вчинення злочину є одержання тимчасового доступу до документів та проведення їх вилучення у провайдера телекомунікацій ТОВ «Воля кабель», тому слідчий просив клопотання задоволити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ТОВ «Воля-кабель» до судового засідання не зявився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в ТОВ «Воля-кабель» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 або іншим працівникам, які будуть діяти на підставі його доручення, тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Воля-кабель» (код ЄДРПОУ 30777913, м. Київ, вул. Магнітогорська, 1, т. (044)3649444 гаряча лінія), а саме: договорів з інформацією щодо того, яким абонентом та за якою адресою (місто, вулиця, будинок, квартира, офіс тощо) здійснювалось користування ІР-адресою: 93.75.46.18 у наступний час (дата, година, хвилина): 02.07.2016 о 15 год. 33 хв., 04.07.2016 о 14 год. 51 хв., 07.07.2016 о 16 год. 59 хв.та можливість отримати належним чином завірені копії.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: