Ухвала суду № 61858680, 18.08.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/40229/16-к

У Х В А Л А

Іменме України

18 серпня 2016 року

Печерський районний суд міста Києва у складі:

Головуючого слідчого судді Васильєвої Н.П.,

при секретарі Норенко А.А.,

за участю прокурорів Каракая В.В., Нестеренко Д.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури міста Києва Заставного Т.Ю., погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва Ладним І.О, про надання дозволу на проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

18 серпня 2016 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури міста Києва Заставного Т.Ю., погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва Ладним І.О., про надання дозволу на проведення обшуку нежитлового офісного та складського приміщення, що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Сирецька, 9, корпус 12Ф (літера Б), належать на праві власності ЗАТ БВТ «Маяк».

Клопотання обґрунтовується тим, що прокуратурою міста Києва здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016100000000300 від 24.03.2016 за фактом зловживання службовим становищем службовими особами районних управлінь ГУ ДФС у м. Києві, спільно з службовими особами окремих суб'єктів господарювання, шляхом сприяння останнім у мінімізації податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету та незаконному формуванні податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки, що спричинило тяжкі наслідки та за фактом ухилення службовими особами суб'єктів господарювання від сплати податків, що входять в систему оподаткування, вчинене за попередньою змовою групою осіб, зі службовими особами районних управлінь ГУ ДФС у м. Києві, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у продовж 2015-2016 років, засновник та керівник ТОВ «ДВ Групп» ОСОБА_3, за попередньою змовою з засновниками та керівниками ТОВ «Глад» (ЄДРПОУ 32593341), в особі ОСОБА_4, ТОВ «Телдері-трейд» (ЄДРПОУ 39814544), в особі ОСОБА_5, ТОВ «Бесттрейд» (ЄДРПОУ 38442057), в особі ОСОБА_6 та невстановленими службовими особами ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві, здійснюють діяльність щодо незаконної мінімізації податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету, незаконно формують податковий кредит підприємствам реального сектору економіки та переводять безготівкові грошові кошти у не обліковану готівку, внаслідок чого, ухиляються від сплати податків, що входять в систему оподаткування.

Так, ТОВ «ДВ Групп» ввозить на митну територію України витратні та комплектуючи матеріали до комп'ютерної техніки поза митним контролем. У подальшому, придбання таких товарів документально оформлюється шляхом укладення «безтоварних» договорів купівлі-продажу з підконтрольними підприємствами ТОВ «Глад», ТОВ «Глад офіс лайф», ТОВ «Укрторгпостач компанія», які в свою чергу нібито закуповують товар у ТОВ «Промтрейд Груп», ТОВ «Інженерне бюро «Еталон», ТОВ «Компанія «Аурумінвест», ТОВ «Бесттрейд», ТОВ «Мастербізнес», ТОВ «Атлант-медіа», ТОВ «Трейдінвест плюс», ТОВ «Укр Буд Трейд», ТОВ «Телдері-трейд», ТОВ «Групсторбуд», ТОВ «Інком ЕйБі» та ТОВ «Транслокалсервіс». Вказані суб'єкти господарювання мають ознаки фіктивності, оскільки на товариствах зареєстровані лише по одному працівнику, який є одночасно засновником, директором та головним бухгалтером, відсутні офісні та складські приміщення, тощо.

Безготівкові грошові кошти за нібито поставлені витратні та комплектуючи матеріали до комп'ютерної техніки, надання послуг з їх обслуговування, обготівковуються та розподіляються між учасниками даної злочинної схеми.

Таким чином, у продовж 2015-2016 років ТОВ "ДВ Групп" у суб'єктів господарювання з ознаками фіктивності документально закупило товарів на суму близько 50 млн. грн.

При цьому, службові особи ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві, на яких відповідно до чинного законодавства України покладено обов'язок щодо здійснення щоденного моніторингу зареєстрованих податкових накладних та виявлення ризикованих СГД, зловживаючи службовим становищем, за попередньою змовою з вказаними суб'єктами господарювання, умисно не вживають стосовно останніх заходів, спрямованих на виявлення та фіксацію їх протиправної діяльності, чим сприяють вказаним суб'єктам господарювання в ухиленні від сплати податків, що призводить до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів.

Допитаний як свідок ОСОБА_7 повідомив, що у 2015 році, особа на ім'я ОСОБА_8 запропонував йому за винагороду в сумі 300 доларів США зареєструвати на його ім'я ТОВ «Укрторпостач компані», без мети здійснення господарської діяльності, на що він погодився. За вказану винагороду він також на своє ім'я відкрив у банку рахунки для вказаного підприємства та оформив систему «клієнт-банк», електронний ключ від якої особисто передав ОСОБА_8 З того часу і по теперішній час, він не здійснював, як директор ТОВ «Укрторпостач компані» будь-якої господарської діяльності.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що керівник ТОВ «ДВ Групп» ОСОБА_3 являючись організатором даної злочинної схеми, до протиправної діяльності залучив: засновника та керівника ТОВ «Глад» ОСОБА_4, до обов'язків якого входить координація фінансово-господарської діяльності окремих підприємств з ознаками фіктивності, залучення нових суб'єктів господарювання; засновника та керівника ТОВ «Телдері-трейд» ОСОБА_5, до обов'язків якої входить реєстрація та перереєстрація суб'єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності, виготовлення фінансово-господарської документації, складання податкової та іншої звітності вказаних підприємств; засновника та керівника ТОВ «Бесттрейд» ОСОБА_6, до обов'язків якої входить координації фінансово-господарської діяльності окремих підприємств з ознаками фіктивності, залучення нових суб'єктів господарювання та інше.

Згідно матеріалів досудового розслідування, ОСОБА_3 для своєї злочинної діяльності використовує нежитлове офісне та складське приміщення за адресою: м. Київ, вул. Сирецька, 9, корпус 12Ф (літера Б), де зберігає чорнові записи, документи щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «ДВ Групп» та ТОВ «Глад», ТОВ «Глад офіс лайф», ТОВ «Укрторгпостач компанія», ТОВ «Промтрейд Груп», ТОВ «Інженерне бюро «Еталон»,ТОВ «Компанія «Аурумінвест», ТОВ «Бесттрейд», ТОВ «Мастербізнес», ТОВ «Атлант-медіа», ТОВ «Трейдінвест плюс», ТОВ «Укр Буд Трейд», ТОВ «Телдері-трейд», ТОВ «Групсторбуд», ТОВ «Інком ЕйБі»та інших ризикових підприємств, банківські ордери, чеки та платіжні доручення, програмні системи «клієнт-банк» та електронні ключі до них, комп'ютерну техніку на якій виготовляються документи, засоби зв'язку та сім-картки, магнітні носії інформації на яких зберігається інформація вказаних підприємств, штампи та печатки вказаних підприємств, які мають ознаки фіктивності, банківські платіжні картки та готівкові грошові кошти одержані внаслідок злочинної діяльності.

Вказані речі, документи та грошові кошти мають важливе доказове значення для досудового розслідування, оскільки вони підтверджують вчинення ОСОБА_6 та іншими вищевказаними особами даних злочинів.

Крім того, відомості, які містяться у вказаних речах, документах, у разі їх вилучення, можуть бути використані як докази під час судового розгляду.

Вилучення даних речей, документів та грошових коштів не можливо у інший спосіб, окрім обшуку, оскільки існують ризики їх приховування та знищення з метою перешкодити органу досудового розслідування встановити фактичні обставини вчинення злочинів.

Відповідно до даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, ТОВ «ДВ Групп» зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1.

Згідно з інформацією Державної міграційної служби України від 05.04.2016, ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, уродженець Грузії, громадянин України, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1.

За даними Київського міського бюро технічної інвентаризації від 04.04.2016, офісне та складське приміщення за адресою: м. Київ, вул. Сирецька, 9, корпус 12Ф (літера Б), належать на праві власності ЗАТ БВТ «Маяк».

Враховуючи, що вказані речі містять в собі відомості, які можуть бути використані як доказ фактів та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, у слідства виникла необхідність у відшукуванні та вилученні вищевказаних речей та предметів щодо яких надалі будуть проведенні відповідні слідчі дії та експертні дослідження.

Відшукування та вилучення вказаних речей надасть можливість стороні обвинувачення підтвердити факт вчинення зазначеними особами вказаних вище кримінальних правопорушень, встановити причетних до вказаних злочинів осіб - учасників злочинної групи.

У судовому засіданні слідчий внесене клопотання підтримав та просили його задовольнити та надати йому та слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 42016100000000300 дозвіл на проведення обшуку зазначеного житлового приміщення.

Заслухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Обшук відповідно до ст. 234 КПК України проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до даних Київського міського бюро технічної інвентаризації від 04.04.2016, офісне та складське приміщення за адресою: м. Київ, вул. Сирецька, 9, корпус 12Ф (літера Б), належать на праві власності ЗАТ БВТ «Маяк».

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, дані про яке містяться у витягу з ЄРДР, що відшукуванні речі та документи мають значення для досудового розслідування та відомості, які в них містяться можуть бути доказами під час судового розгляду, а також враховуючи фабулу кримінального правопорушення, знаходились у зазначеної фізичної особи.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, а саме надання дозволу на проведення обшуку нежитлового офісного та складського приміщень, що знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Сирецька, 9, корпус 12Ф (літера Б), належать на праві власності ЗАТ БВТ «Маяк».

Підстави для вилучення готівкових грошових коштів, одержаних внаслідок зло чинної діяльності та інших предметів та документів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, без їх зазначення, відсутні.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури міста Києва Заставного Т.Ю., погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва Ладним І.О., про надання дозволу на проведення обшуку - задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури міста Києва Заставному Т.Ю.та слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 42016100000000300, від 24.03.2016, провести обшук нежитлового офісного та складського приміщень, що знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Сирецька, 9, корпус 12Ф (літера Б), які належать на праві власності ЗАТ БВТ «Маяк», з метою відшукання та вилучення документів щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «ДВ Групп» та ТОВ «Глад», ТОВ «Глад офіс лайф», ТОВ «Укрторгпостач компанія», ТОВ «Промтрейд Груп», ТОВ «Інженерне бюро «Еталон»,ТОВ «Компанія «Аурумінвест», ТОВ «Бесттрейд», ТОВ «Мастербізнес», ТОВ «Атлант-медіа», ТОВ «Трейдінвест плюс», ТОВ «Укр Буд Трейд», ТОВ «Телдері-трейд», ТОВ «Групсторбуд», ТОВ «Інком ЕйБі», чорнових записів, банківських ордерів, чеків та платіжних доручень, програмних систем «клієнт-банк» та електронних ключів до них, комп'ютерної техніки, засобів зв'язку та сім-карток, магнітних носіїв інформації, штампів та печаток підприємств та банківських платіжних карток.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня винесення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя