Ухвала суду № 61845904, 28.09.2016, Деснянський районний суд міста Києва

Номер провадження 1-кс/754/2285/16

Справа № 754/11681/16-к

У Х В А Л А

28 вересня 2016 року м.Київ

Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Бабайлова Л.М., секретар судового засідання - Войцехівський А.С., за участю слідчого Мамчика Д.О., розглянувши клопотання ст.слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м.Києві Мамчика Д.О. про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100010000021 від 3.02.2016 року, за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України,

В С Т А Н О В И В:

22.09.2016 р. до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання ст.слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м.Києві Мамчика Д.О., погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури № 3 Кривов»язом І.І., про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Голосіївської районної у м.Києві державної адміністрації, розташованому по пр.Голосіївському, 42 в м.Києві, а саме, до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «ТД «Інтерагротек» (код ЄДРПОУ 38315019), ТОВ «ПВП «Інтерагротек» (код ЄДРПОУ 40378062).

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий посилається на те, що СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 32016100010000021 від 3.02.2016 року за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ТД «Інтерагротек» (код ЄДРПОУ 38315019), в період з 01.01.2015 по 31.12.2015 в результаті проведених фінансово-господарських операцій з ТОВ «Ларго Союз» (код ЄДРПОУ 39203568), ПП «Марина-1» (код ЄДРПОУ 32421818), ТОВ «Сіті Інтер Груп» (код ЄДРПОУ 39651535), ТОВ «Юрбел» (код ЄДРПОУ 39739517) та по ланцюгу постачання ТОВ «Пріам Корпорейшн» (код ЄДРПОУ 39857635), шо полягали у документальному відображенні придбання будівельних матеріалів, запасних частин до с/г техніки, електротоварів, зварювальних пристроїв, завищили податковий кредит з податку на додану вартість, який підлягає нарахуванню та сплаті до Державного бюджету на загальну суму 3833637 грн., що підтверджується довідкою УБВДОЗШ ГУ ДФС у м. Києві за №28/15- 00/38315019 від 26.01.2016.

Допитана в якості свідка ОСОБА_3 повідомила, що не має жодного відношення до діяльності ТОВ «Ларго Союз», на якому значиться керівником. Засновник та директор ТОВ «Сіті інтер груп» ОСОБА_4 помер ІНФОРМАЦІЯ_2.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_5 показав, що службовими особами ТОВ «ТД «Інтерагротек» в період з 01.01.15 по 31.12.15 були проведені безтоварні фінансово-господарські операції з ТОВ «Ларго Союз», ПП «Марина-1», ТОВ «Сіті Інтер Груп», ТОВ «Юрбел» та по ланцюгу постачання ТОВ «Пріам Корпорейшн».

ОСОБА_6 з 2012 по жовтень 2015 був директором ТОВ «ТД «Інтеагротек», з листопада 2015 директором товариства став ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_1 (зареєстрований в Грузії та відповідно до отриманої інформації з Держприкордонслужби України державний кордон не перетинав) та з метою уникнення відповідальності було створено нове підприємство ТОВ «ПВП «Інтерагротек» (код ЄДРПОУ 40378062).

Згідно даних АІС «Податковий Блок» документи реєстраційних справ ТОВ «ТД «Інтерагротек», ТОВ «ПВП «Інтерагротек» перебувають у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Голосіївської районної в м. Києві державної адміністрації.

З метою підтвердження або спростування наявності умислу на ухилення від сплати податків у кримінальному провадженні, встановлення походження товару, кінцевого споживача товарів, розрахунків за товар від кінцевого споживача до виробника товару, переміщення товару, а також з метою проведення почеркознавчої експертизи, з метою повного, об'єктивного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, слідчий просить клопотання задовольнити та надати тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційних справ ТОВ «ТД «Інтерагротек», ТОВ «ПВП «Інтерагротек», які знаходяться у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Голосіївської районної в м. Києві державної адміністрації, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні.

Відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК Укрїни клопотання розглядається у відсутності представника відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Голосіївської районної в м.Києві державної адміністрації, у володінні якого знаходяться речі і документи, оскільки слідчим доведено, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів.

Вислухавши слідчого, дослідивши клопотання та долучені до нього матеріали, приходжу до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню за наступних підстав.

Так, відповідно до вимог ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч.5 ст. 163 КПК України слідчий судя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв»язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.5 ч.1 ст. 162 КПК України відомості, що становлять комерційну таємницю, являються охоронюваною законом таємницею.

Клопотання слідчого відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Слідчий в клопотанні і в суді довів, що документи, про доступ до яких він клопоче, знаходяться у володінні службових осіб відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Голосіївської районної в м.Києві державної адміністрації, їх вилучення не позбавляє відділ райдержадміністрації можливості здійснювати свою діяльність та в жодному разі не порушує права і свободи, визначені Конституцією України, в тому числі, і право на підприємницьку діяльність.

Вказані у клопотанні документи самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідні для проведення експертних досліджень?відомості, які містяться в цих документах, можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

За таких підстав клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 159-166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання ст.слідчого СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС в м. Києві Мамчика Д.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100010000021 від 3.02.2016 р., за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, - задовольнити.

Надати ст.слідчому СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС в м. Києві Мамчику Д.О. чи за дорученням слідчого іншим уповноваженим особам, тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи TOB «ТЮ «Інтерагротек» (код ЄДРПОУ 38315019), ТОВ «ПВП «Інтерагротек» (код ЄДРПОУ 40378062) що знаходяться у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Голосіївської районної в м.Києві державної адміністрації по пр.Голосіївський, 42 в м.Києві, та надати дозвіл на їх вилучення.

Зобов'язати службових осіб відділу з питань державної реєстрації= юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Голосіївської районної в м.Києві державної адміністрації не розголошувати відомості досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32016100010000021.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати ст.слідчому СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС в м. Києві Мамчику Д.О.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановл ення.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя -