Ухвала суду № 61841275, 05.10.2016, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/9183/16-к

Провадження № 1-кс/592/3674/16

УХВАЛА

про відмову в дозволі на обшук

05 жовтня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Котенко О.А., при секретарі Мазіній К.С., розглянув клопотання начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Стецюри М.М., про дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях розташованих за адресою: м. Суми, вул. Ковпака, буд. 4, що належать на праві власності ТОВ «Ресурсмаш», та фактично використовуються ТОВ «Насоселектромаш» (код ЄДРПОУ 32318056, м. Суми, вул. Ковпака, буд. 4) та ТОВ «Ресурсмаш» (код ЄДРПОУ 31930328, м.Суми, вул. Ковпака, буд. 4), які є пов'язаними, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016200000000073 від 12.08.2016 року.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах,

ВСТАНОВИВ:

Начальник відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016200000000073, внесеному до ЄРДР 12.08.2016 року за фактом вчинення засновниками ТОВ «Сумська насосна техніка» (код ЄДРПОУ 37283133) ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, та директором ТОВ «Сумська насосна техніка» ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3, кримінального правопорушення, передбаченого ст.191 ч.5 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що засновники ТОВ «Сумська насосна техніка» (зареєстровано за адресою: м.Суми, вул.Ковпака, буд. 4/1) ОСОБА_2, ОСОБА_3 та директор ТОВ «Сумська насосна техніка» ОСОБА_4 у період 2015 - 2016 років здійснили експорт товарно - матеріальних цінностей до Російської федерації в адресу ТОВ «Промтехкомплект» (Російська федерація, м. Курськ, вул. Л.Толстого, буд. 14Б) за нульовою ставкою податку на додану вартість при цьому з метою отримання відшкодування з бюджету сум ПДВ включили до складу податкового кредиту суми ПДВ по взаємовідносинам із суб'єктами господарювання які фактично належать йому, а саме ТОВ «Насоселектромаш», код ЄДРПОУ 32318056 (зареєстровано за адресою: м.Суми, вул. Ковпака, буд. 4), ТОВ «Ресурсмаш», код ЄДРПОУ 31930328 (зареєстровано за адресою: м.Суми, вул. Ковпака, буд. 4), тобто безпідставно заявили до відшкодування з бюджету та незаконно отримали з бюджету суму ПДВ в розмірі -634,8 тис. грн. тобто привласнили чуже майно, яке було ввірено їм та перебувало в їхньому віданні в особливо великих розмірах.

У ході досудового слідства встановлено, що документи, щодо проведення фінансово - господарських операцій із ТОВ «Насоселектромаш» та ТОВ «Ресурсмаш», а також проведення експортних операцій в адресу нерезидента ТОВ «Промтехкомплект» нададуть можливість встановити порушення податкового законодавства України засновниками та службовими особами ТОВ «Сумська насосна техніка», а саме подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

Таким чином, згідно зібраних матеріалів кримінального провадження встановлено, що в приміщеннях ТОВ «Насоселектромаш» та ТОВ «Ресурсмаш», які розташовані за адресою: м.Суми, вул.Ковпака, буд. 4, зберігаються і можуть бути знищені документи, щодо реалізації товарів, робіт, послуг в адресу ТОВ «Сумська насосна техніка», а також подальшої реалізації в адресу нерезидента ТОВ «Промтехкомплект», а саме: контракти, інвойси, вантажно-митні декларації, договори, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, банківські виписки, локальні кошториси, акти здачі-прийняття виконаних робіт, довіреності на отримання ТМЦ, переписка між підприємствами та інші документи пов'язані із реалізацією товарів, робіт, послуг в адресу ТОВ «Сумська насосна техніка» на митній території України та подальшої реалізації товарно - матеріальних цінностей в адресу нерезидента ТОВ «Промтехкомплект», комп'ютерна техніка

(системні блоки комп'ютера, жорсткі диски, флеш-носії інформації, оптичні диски) на якій в електронному вигляді знаходяться договори та інші документи по фінансово-господарській діяльності ТОВ «Сумська насосна техніка» та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

Згідно довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно, право власності на нежитлові приміщення та земельні ділянки за адресою: м. Суми, вул. Ковпака, буд. 4, належить ТОВ «Ресурсмаш».

В судове засідання начальник відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Стецюра М.М., не з`явився.

Перевіривши матеріали до клопотання, вважаю, що воно не підлягає задоволенню, оскільки начальник відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області для його розгляду не з`явився в судове засідання, а неявка слідчого є фактично невиконанням ним обов`язку довести обставини, передбачені ч.5 ст.234 КПК України. Це, у свою чергу, позбавляє слідчого суддю можливості повно та всебічно з`ясувати сукупність обставин, із якими закон пов`язує вирішення питання про надання дозволу на обшук приміщення, а отже, є підставою для відмови у задоволенні клопотання про обшук. Саме сторона обвинувачення зобов'язана забезпечити особисту явку та подання доказів. Крім того, слідчим не доведена невідкладність випадку, пов'язана з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину. Слідчим в клопотанні не зазначені особи, які підозрюються у скоєнні злочину.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.234, 237 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Стецюри Максима Миколайовича про проведення обшуку в нежитлових приміщеннях розташованих за адресою: м. Суми, вул. Ковпака, буд. 4, що належать на праві власності ТОВ «Ресурсмаш», та фактично використовуються ТОВ «Насоселектромаш» (код ЄДРПОУ 32318056, м. Суми, вул. Ковпака, буд. 4) та ТОВ «Ресурсмаш» (код ЄДРПОУ 31930328, м.Суми, вул. Ковпака, буд. 4), які є пов'язаними.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Суддя О.А. Котенко