Ухвала суду № 61838378, 06.10.2016, Миронівський районний суд Київської області

06.10.2016 Єдиний унікальний № 371/662/16-к

Провадження № 1-кс/371/145/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 жовтня 2016 року м. Миронівка

Слідчий суддя Миронівського районного суду Київської області Капшук Л.О.,

за участю прокурора Хахлюка В.В.,

з секретарем Січкаренко Я.О.,

розглянувши клопотання слідчого про продовження строку на проведення позапланової виїзної ревізії у кримінальному провадженні № 42014110370000031, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ст. 364 ч. 1 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Клопотання подано слідчому судді 05 жовтня 2016 року в рамках кримінального провадження № 42014110370000031, внесеного 04 грудня 2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками злочину, передбаченого ст. 364 ч. 1 КК України.

Клопотання обґрунтовано тими обставинами, що слідчим відділенням Миронівського ВП ГУ НП в Київській області проводиться досудове розслідування за фактом зловживання службовим становищем службовими особами ДП «Київпассервіс», розташованого за адресою: місто Київ, вулиця Нижній Вал, 15 А.

Під час досудового розслідування встановлені наступні обставини:

- рішенням Господарського суду міста Києва від 14.08.13, яке залишено в силі постановою Київського апеляційного Господарського суду від 07.04.14, розірвано укладений 18.05.07 між Регіональним відділенням Фонду державного майна України по Київській області та ФОП ОСОБА_1 договір оренди державного майна - нежитлових приміщень автостанції "Миронівка" загальною площею 955,9 кв. м.;

- з моменту розірвання договору оренди ДП "Київпассервіс" у порушення вимог законодавства здійснює використання майна автостанції "Миронівка", розташованого за адресою: Київська область, місто Миронівка, вулиця 40-річчя Перемоги, 2а, шляхом укладення договорів про підготовку та проведення ярмарку (виставки) з фізичною особою - підприємцем ОСОБА_2 (договір № 15/14 від 04.07.13) та фізичною особою - підприємцем ОСОБА_3 (договори № 38/14 від 01.08.14 та № 42/14 від 01.09.14), незважаючи на ті обставини, що орендодавцями державного майна та цілісних майнових комплексів державних підприємств, їх структурних підрозділів та нерухомого майна є Фонд державного майна України та його регіональні відділення;

- у фізичних осіб - підприємців ОСОБА_2 та ОСОБА_3 не відкрито вид господарської діяльності за КВЕД 82.30 "Організування конгресів і торгівельних виставок", що суперечить вимогам Концепції розвитку виставково-ярмаркової діяльності, затвердженої постановою Кабінетом Міністрів України № 1065 від 22.08.07. Договори на участь у ярмарку укладено формально. Зазначені фізичні особи-підприємці здійснюють роздрібну торгівлю товарів промислового призначення, яку здійснювали на підставі договору оренди з фізичною особою - підприємцем ОСОБА_1;

- за відомостями бухгалтерському обліку ДП "Київпассервіс" розрахунки за договорами на проведення ярмарку (виставки) відображаються по рахунку № 361 "Розрахунки з вітчизняними покупцями". За період з 01.01.12 по 01.10.14 за укладеними договорами субєктами господарювання до ДП "Київпассервіс" сплачено 111206 гривень 07 копійок.

Клопотання обґрунтовано необхідністю додаткового часу для проведення позапланової виїзної документальної ревізії окремого епізоду господарської діяльності ДП "Київпассервіс" з ФОП ОСОБА_2 та ФОП ОСОБА_3 з метою встановлення правомірності укладення договорів між вказаними господарюючими субєктами, правомірності використання державного майна та правомірності одержання і розпорядження коштами, отриманими за використання державного майна, а також обсягів матеріальних збитків, заподіяних державному бюджету України.

У клопотанні заявлено вимоги про продовження строку проведення ревізії на 5 робочих днів з 17 жовтня 2016 року.

В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання, посилаючись на викладені в ньому доводи.

Оцінка наданих матеріалів та доводи прокурора вказують на наявність підстав для задоволення клопотання.

Відповідно до правил ст. 93 ч. 2 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Згідно положень ст. 40 ч. 1 КПК України слідчий несе відповідальність за законність та своєчасність здійснення процесуальних дій.

За правилами пункту 5 частини 2 вказаної статті слідчий уповноважений звертатися за погодженням із прокурором до слідчого судді з клопотаннями про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій.

Відповідно до ст. 2 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» головними завданнями органу державного фінансового контролю є: здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, правильністю визначення потреби в бюджетних коштах та взяттям зобовязань, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності в бюджетних установах, а також на підприємствах, в установах та організаціях, які отримують кошти з бюджетів усіх рівнів, або використовують державне чи комунальне майно, та інше.

Частиною 1 ст. 4 вказаного Закону встановлено, що інспектування здійснюється органом державного фінансового контролю у формі ревізії та полягає у документальній і фактичній перевірці певного комплексу або окремих питань фінансово-господарської діяльності підконтрольної установи, яка повинна забезпечувати виявлення наявних фактів порушення законодавства, встановлення винних у їх допущенні посадових і матеріально відповідальних осіб.

Згідно положень ст. 11 Закону позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з обставин, закріплених у даній статті. Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Позапланові виїзні ревізії субєктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні. Орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Встановлено, що 04 грудня 2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42014110370000031 внесені відомості про кримінальне провадження за ст. 364 ч. 1 КК України.

Кримінальне провадження здійснюється за фактом зловживання службовими особами ДП «Київпассервіс» своїм службовим становищем. В ході досудового розслідування встановлено, що у період з 01.01.2012 по 01.10.2014, з порушенням вимог ст. ст. 2, 5 Закону України «Про оренду державного та комунального майна» та вимог ст. 287 ГК України, такі особи уклали договори № 15/14 від 04.07.2013, № 38/14 від 01.08.2014 та № 42/14 від 01.09.2014, за якими передали в користування фізичним особам-підприємцям ОСОБА_2 та ОСОБА_3 приміщення автостанції, які перебувають на балансі державного підприємства, незважаючи на ті обставини, що договори на передачу державного майна повинні були укладатися Регіональним відділом Фонду Державного майна України по Київській області. Такими діями заподіяно істотну шкоду інтересам держави на суму 111206,07 гривень.

Встановлено, що ухвалою слідчого судді Миронівського районного суду Київської області від 15 червня 2016 року надано дозвіл на проведення позапланової виїзної документальної ревізії окремого епізоду господарської діяльності ДП «Київпассервіс» з фізичною особою-підприємцем ОСОБА_2 та фізичною особою - підприємцем ОСОБА_3 Проведення позапланової виїзної документальної ревізії доручено Державній фінансовій інспекції в місті Києві.

Слідчим суддею було встановлено наявність підстав для проведення позапланової виїзної документальної ревізії окремого епізоду господарської діяльності ДП «Київпассервіс». Ревізія мала бути проведена протягом 15 робочих днів в період часу з 04 липня 2016 року по 22 липня 2016 року.

Ухвалою слідчого судді від 12 серпня 2016 року встановлено нові строки проведення позапланової виїзної документальної ревізії в період часу з 26 вересня 2016 року по 15 жовтня 2016 року.

Встановлено, що у вказаний строк позапланова виїзна документальна ревізія не була закінчена у звязку з значним обсягом документів, що підлягають перевірці, та проведенням обстеження державного майна.

Дані обставини підтверджені листом в.о. начальника інспекції № 26-09-17-17/7779 від 03.10.2016. За змістом вказаного письмового документа прокурору рекомендовано вирішити питання про продовження позапланової ревізії на пять робочих днів з 17 жовтня 2016 року.

Оскільки позапланова виїзна документальна ревізія не була закінчена у встановлений строк з поважних причин, для досягнення мети, з якою ревізія була призначена, строк проведення ревізії необхідно продовжити на пять робочих днів з 17 жовтня 2016 року.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 36, 40, 110, 309, 372 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора задовольнити.

Строк проведення Державною фінансовою інспекцією в місті Києві позапланової виїзної документальної ревізії окремого епізоду господарської діяльності ДП «Київпассервіс» (місто Київ, вулиця Нижній Вал, 15А, ЄДРПОУ 33348385) з фізичною особою-підприємцем ОСОБА_2 (Київська область, місто Миронівка, вулиця Енгельса, 4, ІПН НОМЕР_1) та фізичною особою - підприємцем ОСОБА_3 (АДРЕСА_1, ІПН НОМЕР_2), дозвіл на проведення якої надано ухвалою слідчого судді Миронівського районного суду Київської області від 15 червня 2016 року, строк проведення якої встановлено ухвалою слідчого судді Миронівського районного суду Київської області від 12 серпня 2016 року, продовжити на пять робочих днів з 17 жовтня 2016 року по 21 жовтня 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя підпис ОСОБА_4

Згідно з оригіналом.

Слідчий суддя Л.О.Капшук