Ухвала суду № 61819034, 27.09.2016, Старобільський районний суд Луганської області

27.09.16

ЄУН 431/4528/16-к

Провадження №1-кс/431/805/2016

У Х В А Л А

про арешт майна

27 вересня 2016 року м. Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду Луганської області Пелих О.О.,

за участю секретаря Чесалової О.Є.,

прокурора Войтенка А.І.,

слідчого Стрільцової І.Я.,

розглянувши винесене по кримінальному провадженню №32016130580000016 від 31.08.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, старшим слідчим слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОСОБА_1 у Луганській області старшим лейтенантом податкової міліції ОСОБА_2, погоджене прокурором Старобільської місцевої прокуратури радником юстиції ОСОБА_3 клопотанняпро арешт майна,

та додані до клопотання матеріали,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОСОБА_1 у Луганській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 звернулася до слідчого судді з клопотання про арешт майна.

В обґрунтування клопотання слідчий посилалась на те, що СВ фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016130580000016, за ч.1 ст.205 КК України, внесеному до ЄРДР 31.08.2016 року, стосовно невстановлених осіб, що здійснили створення 6 субєктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), а саме ТОВ «Корпорація Агроінвест Трейд» (код ЄДРПОУ 40031155), ТОВ «Солюшн Капітал» (код ЄДРПОУ 40041718), ТОВ «Практикум Груп» (код ЄДРПОУ 40031254), ТОВ «Степ-торг» (код ЄДРПОУ 40093855), ТОВ «Платобуд» (код ЄДРПОУ 39988094), ТОВ «Санпрікс» (код ЄДРПОУ 40392904) з метою прикриття незаконної діяльності та без мети здійснення фінансово - господарської діяльності. В ході проведених заходів встановлений факт організації вчинення злочину у вересні 2015 року невстановленими особами для прикриття незаконної діяльності, з метою оформлення безтоварних операцій та ухилення від сплати податків підприємствами реального сектору економіки, при цьому, відбувається реєстрація податкових накладних по формуванню податкового кредиту з однією номенклатурою товарів та кодами української класифікації товарів та реалізація зовсім іншої номенклатури товарів, що може свідчити про здійснення розрахунків або створення передумов для проведення розрахунків грошовими коштами, одержаними внаслідок транзитно-конвертаційної діяльності. У звязку з чим, просила накласти арешт на грошові кошти ТОВ «Степ-торг».

Відповідно до ч.1 ст.107 КПК України фіксація процесуальної дії слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась, оскільки клопотань від учасників дії не надходило.

Згідно положень ч.2 ст.172 КПК України, з метою забезпечення арешту майна, клопотання розглянуте без повідомлення представника юридичної особи.

Розглянувши вказане клопотання, перевіривши додані до нього матеріали, заслухавши думку прокурора, слідчого, які підтримали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Згідно ст. 170 КПК України - арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Арешт майна допускається з метою забезпечення: відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди. При цьому, арешт накладається на майно юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні.

Арешт може бути накладений на гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді визначено необхідність арешту майна.

Заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

З доданих до клопотання матеріалів встановлено, що ТОВ «Степ-торг» (код ЄДРПОУ 40093855) використовує банківський рахунок №26005523524, (зазначений в автоматизованій системі «Податковий блок») та корпоративні картки, що знаходяться в АТ "ОСОБА_4 АВАЛЬ" (МФО 380805) розташованому за адресою: м. Київ, вул. Лїскова, 9. З однієї IP-адреси, в автоматизованій інформаційній системи ДФС України "Єдиного реєстру податкових накладних" здійснюється реєстрація податкових накладних та надається податкова звітність ряду інших суб'єктів господарювання: ТОВ «Фінансінвестгруп» (ЄДРПОУ код 38496718), ТОВ «Мегаопт ХХІ» (код ЄДРПОУ 36189462), ТОВ «Східенергоальянс» (код ЄДРПОУ 38492734), ПП КФ «Укрмельмаш» (код ЄДРПОУ 33474155), ТОВ «Булар» (код ЄДРПОУ 39330923), ТОВ «Аєсі-строй» (код ЄДРПОУ 37094707), ТОВ «Євроінтерторг» (код ЄДРПОУ 39167216), ТОВ «Калина Маркет» (код ЄДРПОУ 39262225), ТОВ «Інносентія» (код ЄДРПОУ 39262073), ТОВ «Ролінг Груп» (код ЄДРПОУ 39664832), ТОВ «Вальтес» (код ЄДРПОУ 39664811), ТОВ «Макер» (код ЄДРПОУ 39626823), ТОВ «Ритон 2011» (код ЄДРПОУ 37876771), ТОВ «Хімсервіс» (код ЄДРПОУ 30990943), ТОВ «Нортонс» (код ЄДРПОУ 40096767), ТОВ «ОСОБА_5 строй» (код ЄДРПОУ 39557603). ТОВ «Корпорація Агроінвест Трейд» (код ЄДРПОУ 40031155), ТОВ «Практикум Груп» (код ЄДРПОУ 40031254), ТОВ «Солюшн Капітал» (код ЄДРПОУ 40041718), ТОВ «Платобуд» (код ЄДРПОУ 39988094), ТОВ «Санпрікс» (код ЄДРПОУ 40392904). Вказані підприємства не мають на балансі виробничих потужностей матеріальних активів та достатніх трудових ресурсів для здійснення фактичної фінансово-господарської діяльності, направленої на отримання економічного ефекту, а тому, використовуються невстановленими особами задля надання послуг юридичним особами з мінімізації податкових зобовязань та ухилення від сплати податків до Державного бюджету. Вказані підприємства мають тих самих постачальників та покупців, обслуговуються в одних банківських установах. Наявні ознаки відсутності факту реального здійснення цими субєктами підприємництва господарської діяльності.

Беручи до уваги вищевикладене з метою забезпечення предявлення в подальшому цивільного позову, запобігання ризиків, передбачених абзацом другим ч.1 ст. 170 КПК України та враховуючи те, що не застосування заходу забезпечення кримінального провадження призведе до приховування грошових коштів, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, а тому задовольняє його.

На підставі викладено, керуючись ст.ст.170,-173, 175 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотаннястаршого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОСОБА_1 у Луганській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погоджене прокурором Старобільської місцевої прокуратури радником юстиції ОСОБА_3 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти ТОВ «Степ-торг» (код ЄДРПОУ 40093855), які знаходяться та можуть надійти на рахунок: №26005523524 та корпоративні картки, відкриті в АТ "ОСОБА_4 АВАЛЬ" (МФО 380805) розташований за адресою: м. Київ, вул. Лїскова, 9.

Зупинити видаткові операції по рахунку № 26005523524, та по корпоративним карткам даного рахунку за винятком видаткових операцій, повязаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обовязкових платежів) до бюджету або державних цільових фондів з сплати єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообовязкове державне пенсійне страхування та видатків, повязаних з виплатою заробітної плати.

Зобовязати службових осіб АТ "ОСОБА_4 АВАЛЬ" (МФО 380805) зробити відмітку в ухвалі суду щодо залишку грошових коштів на рахунку №26005523524, та по корпоративним карткам, із зазначенням часу, дати та суми залишку.

Зобовязати службових осіб АТ "ОСОБА_4 АВАЛЬ" (МФО 380805) щомісячно, на час проведення досудового та судового розслідування, направляти до слідчого відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області, що знаходиться за адресою: Луганська область м. Старобільськ, вул. Шевченко, 6, виписку (довідку) із зазначенням залишку грошових коштів на вищезазначених рахунках, та невідкладно направляти до відділу фінансових розслідувань Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області відомості щодо додаткового надходження грошових коштів на вищезазначений рахунок.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її проголошення, подача апеляційної скарги на ухвалу не зупиняє її виконання.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Луганської області протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду ОСОБА_6