Ухвала суду № 61816272, 05.10.2016, Оболонський районний суд міста Києва

05.10.2016 Справа № 756/12693/16-к

1-кс/756/1637/16

756/12693/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 жовтня 2016 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Родіонова С.О.

при секретарі: Ніжегородцевої О.О.

за участю слідчого СВ ФР ДПІ

в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Двигун Р.В.

розглянувши клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Безмаль Д.І. погоджене прокурором прокуратури Київської місцевої прокуратури №5 Яковчук М.Ю. про дозвіл на обшук за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100050000095 від 25 грудня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Безмаль Д.І. звернулась до суду з клопотанням про дозвіл на обшук.

В обґрунтування клопотання слідчій вказує, що згідно Акту документальної перевірки №462/26-54-22-02/34538332 від 27.05.15 службові особи ТОВ «Текс Україна» (код ЄДРПОУ 34538332), яке перебуває на податковому обліку в ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, шляхом відображення в податковому обліку фінансово-господарських відносин з ТОВ «Про Сервіс» (код ЄДРПОУ 33153611) та ТОВ «Еко Сервіс» (код ЄДРПОУ 32155487) період з 01.03.12 по 31.03.15, порушили вимоги податкового законодавства, що призвело до ненадходження до бюджету податку на прибуток підприємств на суму 4 556 119 грн. та податку на додану вартість на суму 4 991 285 грн., тобто на загальну суму 9 547 404 грн., що є особливо великим розміром.

Основний вид діяльності ТОВ «Текс Україна»- інша поштова та кур'єрська діяльність. Податкова адреса: м. Київ, вул. Бережанська, буд. 9, директор та головний бухгалтер підприємства - ОСОБА_4.

Встановлено, що на ТОВ «Текс Україна» кур'рські перевезення здійснюють особи які офіційно не працевлаштовані на підприємстві.

Крім того встановлено, що ТОВ «Текс Україна» здійснювало документальне відображення начебто отриманих від ТОВ «Про сервіс» та ТОВ «Еко Сервіс» кур'єрських та логістичних послуги, які полягали у перевезенні поштових відправлень між складами підприємства розміщеними по різним регіонам країни, тобто здійснювали внутрішні перевезення. В подальшому ТОВ «Текс Україна» послуги отримані від ТОВ «Про сервіс» та ТОВ «Еко Сервіс» надавали в адресу ряду підприємств реального сектору економіки.

Що ТОВ «Текс Україна» для ведення фінансово-господарської діяльності пов'язаної з наданням кур'єрських послуг, розміщення робочих місць працівників та комп'ютерної техніки, підготовки та зберігання первинних бухгалтерських документів використовує приміщення за адресою: АДРЕСА_1.

Підставою до внесення клопотання стало те, що на даний час за місцем знаходження ТОВ «Текс Україна», за адресою АДРЕСА_1, знаходяться документи фінансово-господарської діяльності, які можуть мати значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні. Тому, для підтвердження або спростування даних фактів, під час досудового розслідування виникла необхідність в проведенні обшуку за місцем знаходження ТОВ «Текс Україна».

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Заслухавши слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього документи, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у цих речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) ці речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Разом з цим, до клопотання не долучені докази, які б підтверджували, що відшукуванні речі, документи знаходяться в приміщенні, де планується проведення обшуку, що ці речі та документи можуть бути доказами під час судового розгляду по цьому кримінальному провадженню.

Згідно листа ТОВ «Текс Україна» прийняті податкові-повідомлення рішення щодо ТОВ «Текс Україна» на підставі акту позапланової виїзної перевірки №462/26-54-22-02\34538332 від 27.05.2015 року, які стали підставою для внесення відомостей Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100050000095 від 25 грудня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України були скасовані постановою Київського апеляційного адміністративного суду від 19.05.2016 року, а слідчому судді не надано доказів на підтвердження чинності на цей час акту перевірки.

Клопотання ґрунтується виключно на припущеннях, а реальних допустимих доказів наявності цих речей та документів за вказаною в ньому адресою слідчому судді не надано.

Згідно з Інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна щодо об'єкта нерухомого майна №63500300 від 14.07.16, приміщення за адресою: АДРЕСА_1, на праві приватної власності належить ОСОБА_5.

У клопотанні не зазначено, яке відношення мають власник приміщень де планується проведення обшуку до кримінального провадження по якому заявлено клопотання.

Оскільки внаслідок обшуку можуть бути реально, істотно обмежені та порушені права і інтереси правомірних власників житла, вважаю, що слідчійне довів, що порушення їх Конституційних прав співмірно із завданнями кримінального провадження.

Враховуючи вищевикладене, у задоволені клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 7, 233, 234, 235, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання слідчого відділу ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Безмаль Д.І. про надання дозволу на обшук у нежитловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1- відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя : С.О. Родіонов