Ухвала суду № 61811319, 04.10.2016, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

04.10.2016 Справа №607/9804/16-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Дзюбановський Ю.І., при секретарі судового засідання Борисевич І.А., за участю за участю старшого слідчого з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР Головного управління ДФС у Тернопільській області Дацко А.О., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР Головного управління ДФС у Тернопільській області Дацко А.О., за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області Гуль В.І., про тимчасовий доступ до речей та документів, які місять охоронювану законом таємницю,

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ПАТ «Універсалбанк», з можливістю їх вилучення, в рамках кримінального провадження №32016210000000024 від 31.03.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 та ч.1 ст.209 КК України, звернувся старший слідчий з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР Головного управління ДФС у Тернопільській області Дацко А.О., за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області Гуль В.І.

На підставі ч.1 ст. 163 КПК України, після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться. Однак слідчий суддя вважає, що старший слідчий з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР Головного управління ДФС у Тернопільській області Дацко А.О. у своєму клопотанні не довів того, що існує загроза зміни або знищення речей та документів до яких він клопоче про тимчасовий доступ, тому в даній частині клопотання до задоволення не підлягає.

У судове засідання представник ПАТ «Універсалбанк» не з'явився. З врахуванням вимог ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає, що неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР Головного управління ДФС у Тернопільській області Дацко А.О. клопотання підтримав та просить його задовольнити, надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю.

Як зазначено у клопотанні, службові особи ПП «Форвард-орто» (код ЄДРПОУ 14053655, м. Тернопіль, вул. Лучаківського, 6) здійснюючи фінансово-господарські операції протягом 2015 року та 1-го кварталу 2016 року заволоділи коштами державного бюджету в розмірі 300 тис. грн. та в подальшому вчинили фінансові операції з такими коштами, які одержані внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації доходів.

За даним фактом слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області до Єдиного реєстру досудових розслідувань 31.03.2016 року за № 32016210000000024 внесено відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.209 КК України.

Крім цього, встановлено, що службові особи ПП «Форвард-орто» (код ЄДРПОУ 14053655) здійснюючи фінансово-господарські операції протягом 2015 року та 1-го кварталу 2016 року зловживання своїм службовим становищем заволоділи коштами державного бюджету в розмірі 300 тис. грн.

За даним фактом слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області до Єдиного реєстру досудових розслідувань 31.03.2016 року за № 32016210000000025 внесено відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч.4 ст.191 КК України.

31.03.2016 року прокуратурою Тернопільської області кримінальне провадження за №32016210000000024 від 31.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.209 КК України та кримінальне провадження №32016210000000025 від 31.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України, об'єднано в одне провадження під №32016210000000024.

В ході досудового розслідування встановлено, що ПП «Форвард-орто» (код ЄДРПОУ 14053655, м. Тернопіль, вул. Лучаківського, 6) здійснює виготовлення та подальшу реалізацію протезів, ортопедичного взуття, інвалідних візків та інших медичних засобів відповідно до державної програми по забезпеченню населення ортопедичним взуттям та протезами.

Так, згідно укладених із Фондом соціального захисту інвалідів договорів (про забезпечення кріслами колісними, протезно-ортопедичними виробами, у тому числі засобами для самообслуговування та догляду, тощо) та на підставі вимог Постанови КМ України №321 від 05.04.2012 року «Про затвердження порядку забезпечення технічними та іншими засобами реабілітації інвалідів, дітей-інвалідів та інших окремих категорій населення, переліку таких засобів», ПП «Форвард-орто» здійснювало поставку технічних засобів реабілітації до структурних підрозділів соціального захисту населення або до сервісних центрів для подальшої їх видачі інвалідам. При цьому, умовами договорів передбачено, що ПП «Форвард-орто» постачає продукцію за цінами, визначеними з урахуванням фактичної собівартості технічних засобів реабілітації та нормативу рентабельності не більше 18%. В подальшому під час формування кінцевої ціни на таку продукцію, приватним підприємством штучно збільшувався показник собівартості товару.

Також, службові особи ПП «Форвард-орто», з метою проведення мінімізації сплати податків, заволодіння коштами державного бюджету та їх легалізації, обготівкування грошових коштів в господарській діяльності підприємства, задіяли ряд фізичних осіб - підприємців, яким впродовж 2014-2016 років перерахували грошові кошти за товарно-матеріальні цінності.

В ході досудового слідства встановлено, що постачальниками товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) протягом 2014-2016 років був приватний підприємець ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1, АДРЕСА_1). Крім цього, встановлено, що ОСОБА_3.

Також встановлено, що СПД ФО ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) при здійсненні підприємницької діяльності користувався банківським рахунком: № НОМЕР_2 (980, українська гривня), відкритим у ПАТ «Універсалбанк» (МФО - 322001, м.Київ вул.Автозаводська, 54/19). Відомості про рух коштів по вказаному рахунку, картки з взірцями відтисків печатки та підписів підприємця та інші документи, що містять банківську таємницю, мають доказове значення по кримінальному провадженні, зокрема для встановлення обставин проведених фінансово-господарських операцій з ПП «Форвард-орто» (код ЄДРПОУ 14053655) за період з 01.01.2014 року по 30.06.2016 року, а також встановлення постачальників ТМЦ, які в подальшому реалізовані ПП «Форвард-орто».

З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, для використання як доказів відомостей, що містяться у вищевказаних документах, в зв'язку з неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, виникла необхідність у тимчасовому доступі до них та їх вилученні, копіюванні.

Беручи до уваги викладене та враховуючи те, що інформація про рух коштів СПД ФО ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), картки з взірцями відтисків печатки та підписів підприємця та інші документи, що є банківською таємницею, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що можуть перебувати в ПАТ «Універсалбанк» (МФО - 322001, м.Київ вул.Автозаводська, 54/19), в зв'язку із чим, слідчий клопоче про надання дозволу на тим часовий доступ до вказаних документів із можливістю їх вилучення та копіювання.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ст. ст.60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», банківською таємницею, зокрема, є - операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди. Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що інформація про рух коштів СПД ФО ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), картки з взірцями відтисків печатки та підписів підприємця та інші документи, що є банківською таємницею, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, а також приймаючи до уваги неможливість отримати документи в інший спосіб слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 162, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР Головного управління ДФС у Тернопільській області Дацко А.О., за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області Гуль В.І., про тимчасовий доступ до речей та документів, які місять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Дацку Андрію Олексійовичу, начальнику ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області Мачульському Миколі Миколайовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області Воробцю Миколі Миколайович, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області Мельнику Ігорю Борисовичу, старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області Хомяку Андрію Дмитровичу тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ПАТ «Універсалбанк» (МФО - 322001, м.Київ вул.Автозаводська, 54/19) та можливість вилучити їх оригінали, а саме:

- інформації (відомостей) про рух коштів по рахунку:№ НОМЕР_2 (980, українська гривня), яким користувався СПД ФО ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) за період з 01.01.2014 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 30.06.2016 року (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття), із зазначенням дати та часу перерахування коштів, суми, підстав (призначення) платежу та контрагентів із вказанням їх коду ЄДРПОУ на паперових носіях, з копіюванням на електронні носії інформації;

- завірені копії карток із зразками печатки та підписів ОСОБА_3, пов'язаних з користуванням вищевказаним рахунком;

- оригіналів документів (при відсутності, - їх завірених копій), які подавалися для відкриття та (або) закриття вищевказаного рахунку СПД ФО ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), а саме: заяв про відкриття рахунків, договорів банківського рахунку, свідоцтва про державну реєстрацію і інших установчих та реєстраційних документів, протоколів, наказів, довідок про присвоєння ідентифікаційного номера; копії паспортів; анкет клієнта; заяв та повідомлень ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунку та інші;

- оригіналів всіх документів (при відсутності, - їх завірених копій), які свідчать про наявність, встановлення та використання системи «Клієнт-банк» по обслуговуванню вищевказаного рахунку, розглянувши дане клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

- протоколи системи «Банк-Клієнт» про здійснені операції по вказаному рахунку СПД ФО ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), в яких містяться відомості про дату та час (години, хвилини, секунди) з'єднання, електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Тернопільського міськрайонного суду Дзюбановський Ю.І.