Ухвала суду № 61774203, 19.09.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/32781/16-к

Провадження № 1-кс/761/20113/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 вересня 2016 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 4-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби Безушка А.П.про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 4-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби Безушко А.П. звернувся до суду з клопотанням погодженим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Генеральної прокуратури України О.П.Кіпчарським, згідно якого просить надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення документів, які перебувають у володінні Акціонерного банку «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209), що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження № 32016100110000157 від 30.06.2016, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. В ході досудового розслідування встановлено, що 25.12.2014 у органах державної влади Оболонського району м. Києва невстановлені слідством особи зареєстрували на ім'я ОСОБА_3 товариство з обмеженою відповідальністю «Лакстайл» (код за ЄДРПОУ 39566309), з метою його подальшого використання для прикриття незаконної діяльності. Крім цього, 20.07.2015 у органах державної влади Оболонського району м. Києва невстановлені слідством особи повторно зареєстрували на ім'я ОСОБА_3 товариство з обмеженою відповідальністю «Промтокон» (код за ЄДРПОУ 39901481), з метою його подальшого використання для прикриття незаконної діяльності. У даний час у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ОСОБА_3 значиться як кінцевий бенефіціарний власник (контролер) ТОВ «Лакстайл». Вищевикладене свідчить про використання ТОВ «Лакстайл» невстановленими слідством особами для прикриття незаконної діяльності, оготівкування безготівкових коштів та надання послуг підприємствам реального сектору економіки із мінімізації податкових зобов'язань та створення умов для ухилення від сплати податків, шляхом безпідставного формування податкового кредиту. Як встановлено в ході досудового розслідування, перерахування грошових коштів по операціях між ТОВ «Лакстайл» та його контрагентами, здійснювалось через розрахунковий рахунок № 26007010006755 - українська гривня, відкритий у Акціонерному банку «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209), який знаходиться за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1. З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, планується отримати тимчасовий доступ до речей і документів, а також вилучити речі і оригінали документів, які перебувають у володінні Акціонерного банку «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209) та становлять банківську таємницю, а саме відомості по вищевказаному рахунку, що належать ТОВ «Лакстайл», операції, проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди, дані про службових осіб та інших осіб, які розпоряджалися рухом коштів по даному рахунку, картки із зразками підписів та відбитком печатки, накази (протоколи зборів засновників) та інші документи які містяться в справі з юридичного оформлення відкриття та використання рахунків, які необхідно дослідити, провести почеркознавчі експертизи, тощо, без яких неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, які є банківською таємницею. З метою встановлення фактичного обігу коштів на банківських рахунках ТОВ «Лакстайл», які використовувались для проведення розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності, джерела їх походження та подальшого спрямування, встановлення повного кола осіб, які безпосередньо здійснювали платежі та керували рахунками, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів ТОВ «Лакстайл» (код 39566309), які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні Акціонерного банку «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209, адреса: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1), а саме: оригіналів документів справи з юридичного оформлення рахунку № 26007010006755, серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів всіх осіб, що мають право розпоряджатися рахунком, та відбитка печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, платіжні доручення на списання грошових коштів, чеки на отримання готівкових грошових коштів, а також договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, довідок про присвоєння ідентифікаційних номерів, накази про призначення на посади, повідомлення, реєстраційні документи, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, векселі та документи, відомості та реєстр про рух грошових коштів по рахунку з вказанням контрагентів та призначення платежів за період з 29.07.2015 по дату здійснення тимчасового доступу до документів та їх вилучення, в електронному та на паперовому носіях. Відомості, що містяться в банківських документах ТОВ «Лакстайл» (код 39566309) будуть використані як докази вчинення злочинів у податковій сфері, встановлення повного кола осіб, причетних до вчинення злочину. Іншим способом, ніж вилучити в оригіналах речі і документи ТОВ «Лакстайл» (код 39566309), які перебувають у Акціонерному банку «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209, адреса: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1), неможливо встановити обставин вчинення кримінального правопорушення, зокрема обставин відкриття та використання вказаного рахунку, перерахування безготівкових коштів на рахунки підприємств з ознаками фіктивності, ідентифікації причетних до зазначених дій конкретних осіб. Документи ТОВ «Лакстайл» (код 39566309) мають значення для встановлення фактичного розміру завданої державі шкоди, осіб, які використовували рахунки та були відповідальними за здійснення фінансових операцій, встановлення дат та часу зарахування/списання коштів тощо.

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та зазначив, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні є банківською таємницею, необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження № 32016100110000157 від 30.06.2016, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні Акціонерного банку «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209), який знаходиться за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості про клієнта банку, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що слідчий не навів підстави, в розумінні положень КПК України, достатні для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ Слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби Безушку Андрію Петровичу, старшому слідчому з особливо важливих справ Слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби Харкевичу Ігорю Петровичу, старшому слідчому з особливо важливих справ Слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби Касічу Вадиму Вікторовичу та/або за їх дорученням старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ Міжрегіонального оперативного управління Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби Рибалку Едуарду Вікторовичу, старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ Міжрегіонального оперативного управління Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби Салію Артему Михайловичу, старшому оперуповноваженому Міжрегіонального оперативного управління Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби Ліснікову Дмитру Леонідовичу, та/або іншим співробітникам оперативного підрозділу за дорученням будь-кого із перерахованих слідчих, тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Лакстайл» (код за ЄДРПОУ 39566309), які перебувають у володінні Акціонерного банку «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209), який знаходиться за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1, за місцем їх фактичного місцезнаходження та становлять банківську таємницю, а саме:

-юридичну справу про відкриття та використання рахунку № 26007010006755 - українська гривня, відкритому ТОВ «Лакстайл» у Акціонерному банку «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209);

-карток із зразками підписів та відтисків печаток по відкриттю рахунку № 26007010006755 - українська гривня, наказів (протоколів зборів засновників) та інших документів, які містяться в справі з юридичного оформлення відкриття та використання рахунку;

-комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною похвилинною розшифровкою платежів (із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) по рахунку № 26007010006755 - українська гривня, за період з 28.04.2016 по дату здійснення тимчасового доступу до документів та їх вилучення, в паперовому та електронному вигляді;

-угод, актів прийому - передачі та інших документів, на підставі яких використовувалась система віддаленого доступу типу «Інтернет - клієнт - банк»;

-договори щодо надання послуг «клієнт банк» із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги;

-повних даних інформації про транзакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком, номеру телефону з якого з'єднувались службові особи в паперовому та електронному вигляді за період 2016 року;

-відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Інтернет - клієнт - банк» в паперовому вигляді;

-заявок на видачу готівки, чеків про зняття готівки за період 2016 року.

Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз'яснити посадовим особам Акціонерного банку «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209), що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити службовим особам Акціонерного банку «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209), її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: