Ухвала суду № 61774103, 05.08.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/27359/16-к

Провадження № 1-кс/761/16673/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 серпня 2016 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.,

розглянувши клопотання старшого слідчогоз ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань підполковника податкової міліції Матвієнко А.П. про надання тимчасового доступу до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань підполковник податкової міліції Матвієнко А.П. звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором генеральної прокуратури України В.В. Рихальським про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Банк Народний Капітал» (МФО 322432) , що необхідно для здійснення досудового розслідування в межах кримінального провадження № 32015220000000139, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах особами які діють від імені суб'єктів господарської діяльності під торгівельною маркою «Тріолан».

Клопотання мотивує наступним. У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи групи компаній ТМ «Тріолан», які фактично надають кінцевим споживачам (абонентам) доступ до телекомунікаційної мережі кабельного телебачення та мережі Інтернет "Тріолан", до складу якої входить ряд підприємств, одни з яких ТОВ "Контент Делівері Нетворк" (код ЄДРПОУ 38736443), ТОВ "Контент Трейдінг" (код ЄДРПОУ 38999676), в період з 2014 року по теперішній час, використовуючи реквізити підконтрольних фізичних осіб - підприємців, їх розрахункові рахунки в підконтрольній банківській установі - ПАТ "Банк Народний Капітал", ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах. Факт вчинення кримінального правопорушення підтверджено висновком старшого судового експерта Харківського науково-дослідного експертно - криміналістичного центру МВС України № 4 від 19.01.2016 року яким встановлено, що фізичними особами - підприємцями, які входять до складу групи компаній ТМ «Тріолан», перебуваючи на другі групі спрощеної системи оподаткування в період 2014 року було отримано доход від провадження діяльності не зазначеної у реєстрі платників єдиного податку, в результаті чого сума податків несплачених внаслідок вказаного порушення становить 12 013 210,20 грн. З метою отримання доказів вчинення кримінального правопорушення, встановлення розміру шкоди завданої кримінальним правопорушенням, виникла необхідність у дослідженні руху коштів по банківським рахункам підприємства TOB «Контент Делівері Нетворк». Згідно даних ДФС України, TOB «Контент Делівері Нетворк» використовувався банківський рахунок відкритий в ПАТ «Банк Народний Капітал». З метою встановлення та дослідження відомостей, що мають суттєве значення для об'єктивного дослідження всіх обставин у кримінальному провадженні існує необхідність в тимчасовому доступі до речей і документів, які становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні банківської установи ПАТ «Банк Народний Капітал» (МФО 322432), адреса: 03067, Україна, м. Київ, бул. Івана Лепсе, 4, електронна адреса www.nkbank.com.ua, щодо використання банківського рахунку TOB «Контент Делівері Нетворк» (код ЄДРПОУ 38736443) №26008301001740.

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та зазначив, що документи визначені в клопотанні можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Так, в провадженні Головного слідчого управління фінансових розслідувань знаходяться матеріали кримінального провадження № 32015220000000139 внесене до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах особами які діють від імені суб'єктів господарської діяльності під торгівельною маркою «Тріолан», у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ «Банк Народний Капітал» (МФО 322432).

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно зі ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Як свідчать матеріали клопотання, необхідні для проведення досудового розслідування відомості (документи) можуть перебувати у володінні ПАТ «Банк Народний Капітал» (МФО 322432), м. Київ, бул. Лепсе, 4.

Слідчий суддя вважає, що ініціатором клопотання доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять необхідні відомості, беручі до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні, клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань підполковнику податкової міліції Матвієнко А.П. тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ «Банк Народний Капітал» (МФО 322432), адреса: 03067, Україна, м. Київ, бул. Івана Лепсе, 4, електронна адреса www.nkbank.com.ua, щодо використання банківського рахунку TOB «Контент Делівері Нетворк» (код ЄДРПОУ 38736443) №26008301001740, а саме:

-заяв, договорів, анкет, карток із зразками підписів та відбитками печатки, довіреностей, платіжних доручень, реєстрів, грошових чеків, заяв на отримання готівки, документів щодо встановлення, використання та обслуговування системи «Клієнт-банк»; реєстраційних, установчих документів, наказів, свідоцтв, протоколів, довідок, листів, паспортів тощо;

-зовнішньоекономічних контрактів із змінами, доповненнями та додатками до них, специфікаціями, інвойсами тощо, заявок (доручень) на перерахування коштів за межі України, виписок про перерахування коштів за межі України, SWIFT - повідомлень, виписок про розрахункові операції з використанням засобів телекомунікаційного зв'язку (SWIFT); заявок (доручень) на придбання та продаж валюти тощо;

- інформації про рух коштів по рахунку №26008301001740 за період з 28.01.2016 по 11.05.2016 (на паперовому та електронному носії інформації), із зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру банківського рахунку, коду ЄДРПОУ та найменування відправника і одержувача, МФО та найменування банку відправника і одержувача, призначення та суми платежу, коду та назви валюти, вхідного та вихідного залишків коштів по рахунку на початок і кінець кожного дня тощо.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити посадовим особам ПАТ«Банк Народний Капітал», що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити службовим особам ПАТ «Банк Народний Капітал» її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: