Ухвала суду № 61774064, 28.07.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/26714/16-к

Провадження № 1-кс/761/16395/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 липня 2016 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві майора податкової міліції Артеменка Кирила Сергійовича про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві майор податкової міліції Артеменко Кирило Сергійович звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури м. Києва О.Б.Вігірінською, згідно якого просить надати тимчасовий доступ, які перебувають у володінні Солом'янській районній у м.Києві державній адміністрації, що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження №12015100060006048 від 18.09.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.212 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. Згідно заяв ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 ОСОБА_6 та ОСОБА_7 та звернення народних депутатів України, які надійшли до СУ ФР в Одеській області, встановлено, що згідно вказаних заяв ТОВ "ЛАМА ПЛЮС ПІВДЕНЬ" (код ЄДРПОУ 33386965), ПП "АЗНІКОН" (код ЄДРПОУ 38929499), ПП "МЕТА ЛАЙН" (код ЄДРПОУ 39576783), ТОВ "БРАЙТВЕЙ" (код ЄДРПОУ 39579590), ТОВ "АНТЕКА" (код ЄДРПОУ 39173036), ТОВ "УКР СЕРВІС ГРУП" (код ДРПОУ 39123362),ТОВ "ТЕХНО-ЕЛЕМЕНТ" (код ЄДРПОУ 39235055), ТОВ "СТАВРОЛІТ-2012" (код ЄДРПОУ 38506338), ТОВ "СИНГЛІТ" (код ЄДРПОУ 38722510), ТОВ ФІНРОСТОРГ" (код ЄДРПОУ 38239516), ТОВ "ГРІН СОФТ ЛАЙН" (код ЄДРПОУ 39322624), ТОВ "НІЛЬСЕНГЛОБАЛ" (код ЄДРПОУ 38544305), ТОВ "ТРЕЙД КОМПАНІ ГРУП" (код ЄДРПОУ 39142280), ТОВ"ГОЛПРОМПОСТАЧ" (код ЄДРПОУ 39370840), ТОВ "СТ МІДЛ" (код ЄДРПОУ 39165685),ТОВ "ЗТК "ТРАНС-СЕРВІС УКРАЇНА" (код ЄДРПОУ 39267684), ТОВ "АЙДХІМПРОМ" (код ЄДРПОУ 39065767), ТОВ "ДВЄ" (код ЄДРПОУ 37269061), ТОВ "ЕРІДАН-2011" (код ЄДРПОУ 37966875), ТОВ "ТЕКСТИЛЬ-КОНТАКТ" (код ЄДРПОУ 32043747), ТОВ "ТЕКСІКА" (код ЄДРПОУ 32252472), ПП "ЯРОСЛАВ" (код ЄДРПОУ 21635240), ТОВ "ІНФОРМАЦІЙНО-ВЦ "ІНТЕЛЕКТ" - ТОВ "СМЕНА-ЦЕНТР" (код ЄДРПОУ 24913745), ТОВ "АЛІРАГАПРАНТ" (код ЄДРПОУ 37401866), ТОВ "ПАН-ТЕКС" (код ЄДРПОУ 38322445), ТОВ "АРДІС" (код ЄДРПОУ 30525306), ТОВ "Д І С Л А В" (код ЄДРПОУ 38075051), ПП "ТОРГІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ФІАНІТ" (код ЄДРПОУ 39370882), ТОВ "Г.Н.Т. НОВА ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 38703917), ТОВ "ЮКРЕЙН МЕНЕДЖМЕНТ" (код ЄДРПОУ 39329834), ТОВ "ІНТЕРКОМПЛЕКС" (код ЄДРПОУ 39233644), ТОВ "НОРЛАНД" (код ЄДРПОУ 39369243), ПП "ТК "БАЛІН" (код ЄДРПОУ 39363079), ТОВ "ОПТОВА БАЗА "ЧАЙ-АГРОПРОДУКТ" (код ЄДРПОУ 30785400), ТОВ "ЕСТЕМЕНТ" (код ЄДРПОУ 39428282), ТОВ "ОПУС КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 39542251), ТОВ "АРТВЕН" (код ЄДРПОУ 39148020), ТОВ "КОНОКС" (код ЄДРПОУ 39568416), ТОВ "ЛАДОДЄЯ" (код ЄДРПОУ 39561206), ТОВ "К.З.К." (код ЄДРПОУ 37916871), ТОВ "ВЕЙСЕС" (код ЄДРПОУ 39419613), ТОВ "УКРМАРКЕТСОЛЮШИН" (код ЄДРПОУ 39278104), ПП НАУКОВО- ВИРОБНИЧЕ ПІДПРИЄМСТВО "РАДО" (код ЄДРПОУ 30972374), ТОВ "МК ТОРГ" (код ЄДРПОУ 39257718), ТОВ "РАДІАНС" (код ЄДРПОУ 39299669), ТОВ "ДЕДВЕЙТ ЛТД" (код ЄДРПОУ 39706259), ТОВ "ЦЕНТР ПАРІТЕТ ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 39576736), ТОВ "МІЖГАЛУЗЕВА ТОРГОВЕЛЬНА КОМПАНІЯ" (код ЄДРПОУ 37701112), ТОВ "Технолюкс-ЛТД" (код ЄДРПОУ 38320406), ТОВ "НОВО-ТЕК ЛТД" (код ЄДРПОУ 39781404), ТОВ "Парадіс Компані" (код ЄДРПОУ 39410233), ТОВ "ТД "Лідер" (код ЄДРПОУ 39436775), ТОВ "Альміраімпорт" (код ЄДРПОУ 39232599), ТОВ "Трейд Хайз 1991" (код ЄДРПОУ 38688056), ТОВ "ДОМУС АЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 39815354), ПП "АТЛАНТА ІМПОРТ" (код ЄДРПОУ 39823302), ТОВ "САВ-ДІСТРІБЬЮШН" (код ЄДРПОУ 35625082), ТОВ "АНТАР ДІРЕКТ" (код ЄДРПОУ 39818528), ТОВ "ВАНКОР ЛІМІТЕД" (код ЄДРПОУ 39780835),ТОВ "ГОВЕРЛА" (код ЄДРПОУ 24097932), ТОВ "КАЙТ ГРУП" (код ЄДРПОУ 39909054),ТОВ "ТК "РЕГІОН-ДНІПРО" (код ЄДРПОУ 39843182), ТОВ "ВЕРНОН" (код ЄДРПОУ 38906890), які зареєстровані та здійснюють свою діяльність на території м.Києва, належать до злочинної групи фіктивних підприємств, здійснюють імпорт товарів на митну територію України по заниженій митній вартості та з приховуванням від митного контролю, ухиляються від сплати податків в значних розмірах, формують податковий кредит шляхом накопичення імпортного ПДВ з подальшою його реалізацією підприємствам реального сектору економіки за період з 01.01.2014 по 09.12.2015, що призводить до заниження суми податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків та зборів до державного бюджету України більше ніж на 3 млн. гривень. Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які стали підставою для реєстрації суб'єкта господарської діяльності - ТОВ «Антар Дірект» (ЄДРПОУ 39818528), які знаходяться у Солом'янській районній у м. Києві державній адміністрації, з правом їх вилучення. Згідно системи автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні Державної фіскальної служби України (контрагенти) встановлено, що ТОВ «Антар Дірект» (ЄДРПОУ 39818528), зареєстровано у Солом'янській районній у м. Києві державній адміністрації. Документи реєстраційної справи ТОВ «Антар Дірект» (ЄДРПОУ 39818528) мають суттєве значення у кримінальному провадженні, так як за їх допомогою можна встановити можливих суб'єктів кримінального правопорушення, оскільки на останніх покладенні функціональні повноваження та обов'язки відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», вказані документи можуть свідчити про умисні дії за для створення СГД з метою прикриття незаконної діяльності або спростувати даний факт. Вказані документи мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а також з метою доказування складу кримінального правопорушення необхідно вилучити саме оригінали вказаних документів з метою проведення почеркознавчої експертизи.

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання, просив задовольнити в повному обсязі.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №12015100060006048 від 18.09.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.212 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів.

Як вбачається з матеріалів клопотання необхідні для проведення досудового слідства документи можуть перебувати у Солом'янській районній у м.Києві державній адміністрації.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню.

Крім того, як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як тимчасовий доступ до речей.

Вважаю, що слідчий навів підстави, в розумінні положень КПК України, достатні для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у місті Києві Артеменку Кирилу Сергійовичу, тимчасовий доступ до оригіналів документівреєстраційної справи суб'єкта господарської діяльності - ТОВ «Антар Дірект» (ЄДРПОУ 39818528) з можливістю їх вилучення, а саме:

-заповнені реєстраційні картки для юридичних осіб (форми 1-9, 16);

-один примірник установчих документів (установчий акт, статут або засновницький договір);

-довіреності, які видані від імені службових осіб підприємства або від імені підприємства;

-накази службових осіб підприємства;

-та інші наявні документи, що надавались для реєстрації підприємства;

за 2015-2016 роки, які знаходяться у Солом'янській районній у м. Києві державній адміністрації.

Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз'яснити посадовим особам Солом'янської районної у м. Києві державної адміністрації, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити службовим особам Солом'янської районної у м. Києві державної адміністраціїїї оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: