Ухвала суду № 61773834, 03.06.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/20451/16-к

Провадження № 1-кс/761/12664/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 червня 2016 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковника податкової міліції Деми О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 3-го відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковник податкової міліції Дема О.В. звернувся до суду з клопотанням, погоджене прокурором, у кримінальному провадженні - заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Л.М.Дяченко, згідно якого просить надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення документів, які перебувають у володінні Державної фітосанітарної інспекції Волинської області, що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження № 32015000000000072 від 08.04.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. ч. 1, 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. Встановлено, що службові особи ТОВ «ФОРЕСТ ПОЛІССЯ» (код ЄДРПОУ 39662608), ТОВ «ФОРЕСТ-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39888692), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «ФОРЕСТ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39531082), ТОВ «ДІАМАНТ ПІВДЕНЬ» (код ЄДРПОУ 39455185), ТОВ «ЯРОВІТ 2014» (код ЄДРПОУ 39231878), ТОВ «ГУДВУД» (код ЄДРПОУ 39117055), ТОВ «НКЦ «АВТОСВІТ» (код ЄДРПОУ 38490538), ТОВ «МЕТЕОРА ЛІС» (код ЄДРПОУ 38948147) ТОВ «ПАЛЕТ» (код ЄДРПОУ 38107470), ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_9), ФОП ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_10), ФОП ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_11), ФОП ОСОБА_14 (і.п.н. НОМЕР_12), ФОП ОСОБА_15 (і.п.н. НОМЕР_13), ФОП ОСОБА_16 (і.п.н. НОМЕР_14), ФОП ОСОБА_17 (і.п.н. НОМЕР_15), ФОП ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_16), ФОП ОСОБА_19 (і.п.н. НОМЕР_17), ФОП ОСОБА_20 (і.п.н. НОМЕР_18), ФОП ОСОБА_21 (і.п.н. НОМЕР_19), ОСОБА_22 (і.п.н. НОМЕР_20), ФОП ОСОБА_23 (і.п.н. НОМЕР_21), ОСОБА_24 (і.п.н. НОМЕР_22), ОСОБА_25 (і.п.н. НОМЕР_23), ФОП ОСОБА_26 (і.п.н. НОМЕР_24), ФОП ОСОБА_27 (і.п.н. НОМЕР_25), ФОП ОСОБА_28 (і.п.н. НОМЕР_26), ФОП ОСОБА_29 (і.п.н. НОМЕР_27), ФОП ОСОБА_30 НОМЕР_28 за співучастю ОСОБА_31, ОСОБА_32, ОСОБА_33, ОСОБА_34, ОСОБА_35, ОСОБА_36, ОСОБА_37, ОСОБА_38, ОСОБА_39, ОСОБА_40, ОСОБА_41 та інших, надавали протягом 2015 року в обласні управління лісового та мисливського господарства для оформлення Сертифікатів недостовірні товаросупровідні документи від лісокористувачів Житомирської, Черкаської, Чернігівської, Сумської, Харківської, Чернівецької та Київської областей на загальний об'єм понад 20 тис м. куб., що призвело до ненадходження до державного бюджету податку на доходи фізичних осіб на загальну суму понад 10 млн. грн. Так, в рамках кримінального провадження встановлено, що власниками іноземної компанії-імпортера «Drevo Mix s.r.o.» (Hlinkova, 11, 04001, Kosice, Slovakia) громадянами України ОСОБА_39, ОСОБА_40, ОСОБА_42 та фізичними особами-підприємцями ОСОБА_43 і ОСОБА_38 організовано протиправну схему ухилення від сплати податків шляхом експорту пиломатеріалів по підробним документам через суб'єктів господарювання з ознаками фіктивності на загальний об'єм понад 25 тис м3 на суму понад 40 млн. грн. Також встановлено, що ОСОБА_38 оформляла на власне ім'я довіреності для надання документів та отримання в Херсонському обласному управлінні лісового та мисливського господарства сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів від імені ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_6, ФОП ОСОБА_7, ФОП ОСОБА_8, ФОП ОСОБА_9, ФОП ОСОБА_10, ФОП ОСОБА_11, ФОП ОСОБА_12, ФОП ОСОБА_13, ФОП ОСОБА_14, ФОП ОСОБА_15, ФОП ОСОБА_16, ФОП ОСОБА_17, ФОП ОСОБА_18, ФОП ОСОБА_19, ФОП ОСОБА_20, ФОП ОСОБА_21, ФОП ОСОБА_22, ФОП ОСОБА_23, ФОП ОСОБА_24, ОСОБА_25, ФОП ОСОБА_26, ФОП ОСОБА_27, ФОП ОСОБА_28, ФОП ОСОБА_29. З метою отримання сертифікатів ОСОБА_38 подано протягом 2015 року від імені вищезазначених фізичних осіб-підприємців первинні та перехідні документи на загальний об'єм купленого лісу в круглому вигляді понад 48 тис м3. Згідно з первинними товарно-супровідними документами поданими як підстава для отримання сертифікатів уся деревина була начебто закуплена в КЛГ «Чорнобильська пуща» ДСП «Чорнобильський спецкомбінат» та в подальшому закуплена вищезазначеними фізичними особами-підприємцями у ПП «Лубайни», ТОВ «Партнер Олеум», ФОП ОСОБА_44, ФОП ОСОБА_45. В ході допитів директорів ПП «Лубайни» гр. ОСОБА_46 (директор з 2011 року по 22.06.2015) та ОСОБА_47 (директор з 22.06.2015 по даний час) встановлено, що ПП «Лубайни» жодних фінансово-господарських відносин із ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_6, ФОП ОСОБА_7, ФОП ОСОБА_8, ФОП ОСОБА_9, ФОП ОСОБА_10, ФОП ОСОБА_11, ФОП ОСОБА_12, ФОП ОСОБА_13, ФОП ОСОБА_14, ФОП ОСОБА_15, ФОП ОСОБА_16, ФОП ОСОБА_17, ФОП ОСОБА_18, ФОП ОСОБА_19, ФОП ОСОБА_20, ФОП ОСОБА_21, ОСОБА_22, ФОП ОСОБА_23, ОСОБА_24, ФОП ОСОБА_48, ФОП ОСОБА_26, ФОП ОСОБА_27, ФОП ОСОБА_28, ФОП ОСОБА_29 не мало, лісопродукцію їм не реалізовувало, товарно-супровідні документи їм та їх представникам не виписувало. Також ОСОБА_46 та ОСОБА_47 вказали, що підписи, які стоять на товаро-супровідних документах не їхні і ними не проставлялись. В ході допиту ОСОБА_46 повідомив, що оригінал печатки ПП «Лубайни» не співпадає з відбитками печатки ПП «Лубайни», проставленими в товарно-супровідних документах, які подавались в Херсонське ОУЛМГ для отримання сертифікатів. ОСОБА_46 та ОСОБА_47 зазначили, що протягом 2014-2015 років ПП «Лубайни» не закуповувало деревину у ДСП «Чорнобильський спецкомбінат». Крім того, з метою отримання сертифікатів гр. ОСОБА_38 були подані акти розпиловки лісоматеріалів ФОП ОСОБА_43. Згідно з отриманої інформації від оперативних працівників Головного управління контррозвідувального захисту інтересів держави у сфері економічної безпеки СБ України вказані деревообробні цехи, які задіяні в злочинній схемі, не зареєстровані як суб'єкти підприємницької діяльності та не мають необхідних дозвільних документів для виготовлення пиломатеріалів використовують деревину отриману внаслідок самовільних рубок на території державних лісогосподарських підприємств Волинської області. Так, з метою експорту пиломатеріалів гр. ОСОБА_38 від імені ФОП ОСОБА_26, ФОП ОСОБА_28, ФОП ОСОБА_29 отримано в «Херсонському обласному управлінні лісового і мисливського господарства» сертифікати на загальний об'єм 908 м3 (підставою для видачі стали товарно-супровідні документи начебто видані ДСП «Чорнобильський спецкомбінат», ПП «Лубайни», ТОВ «Дружба-М», ТОВ «Партнер Олеум», ФОП ОСОБА_44 на загальний об'єм понад 2,8 тис. м3. Зазначене свідчить про намір найближчим часом експортувати на підставі недостовірних документів про походження деревини закордон вказаний об'єм пиломатеріалів. Вищезазначена злочинна схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до ненадходження податків до бюджету держави. У кримінальному провадженні встановлено, що для здійснення експортних операцій з лісоматеріалами вищезазначеними фізичними особами - підприємцями в Державній фітосанітарній інспекції Волинської області отримано акти, заяви на проведення фіто санітарних процедур, заяви на оформлення фітосанітарного сертифікату, фітосанітрні сертифікати. При проведенні досудового слідства по зазначеному кримінальному провадженню слід проаналізувати відомості, що знаходяться в Державній фітосанітарній інспекції Волинської області, на предмет встановлення місць завантаження незаконно вирубаних лісоматеріалів, їх об'ємів. Відомості, що містяться в фітосанітрних документах фізичних - осіб підприємців використовуватимуться як докази факту ухилення від сплати податків. Іншим способом, ніж вилучити документи фізичних осіб - підприємців неможливо встановити місця завантаження незаконно вирубаних лісоматеріалів та їх об'ємів. Зазначені документи юридичних та фізичних - осіб підприємців необхідно вилучити в Державній фітосанітарній інспекції Волинської області оскільки вони необхідні для використання під час проведення податкових та інших перевірок діяльності фізичних - осіб підприємців, такий доступ та вилучення необхідно для досягнення мети отримання необхідних слідству відомостей. Вилучення даних документів можливо провести лише в оригіналах, оскільки згідно положень науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень затверджених наказом Міністерства юстиції України 08.10.1998 № 53/5 (у редакції наказу Міністерства юстиції України 26.12.2012 № 1950/5), а саме п. 1.1. положення «Для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів».

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та зазначив, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні є банківською таємницею, необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження № 32015000000000072 від 08.04.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. ч. 1, 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні Державної фітосанітарної інспекції Волинської області

Як вбачається з матеріалів клопотання, речі та документи доступ до яких планується отримати можуть перебувати у володінні Державної фітосанітарної інспекції Волинської області, за адресою: Волинська область, м. Луцьк, вул. Вахтангова, буд. 10 В).

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості про клієнта банківської установи, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню.

Вважаю, що слідчий навів підстави, в розумінні положень КПК України, достатні для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 3-го відділу УР КП Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковнику податкової міліції Демі Олександру Вікторовичу (іншій особі за його дорученням або включеній до групи слідчих по даному кримінальному провадженні) тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення оригіналів, а саме: актів фіто санітарного контролю під карантинних матеріалів, об'ємів та транспортних засобів, а також відбору зразків для фітосанітарної експертизи, заяви на проведення фітосанітарних процедур до Державної фітосанітарної інспекції Волинської області, заяви на оформлення фітосанітарного сертифіката, карантинного сертифікат, фітосанітрних сертифікатів, які видані для експорту незаконно вирубаних лісоматеріалів ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_8), ФОП ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_9), ФОП ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_10), ФОП ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_11), ФОП ОСОБА_14 (і.п.н. НОМЕР_12), ФОП ОСОБА_15 (і.п.н. НОМЕР_13), ФОП ОСОБА_16 (і.п.н. НОМЕР_14), ФОП ОСОБА_17 (і.п.н. НОМЕР_15), ФОП ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_16), ФОП ОСОБА_19 (і.п.н. НОМЕР_17), ФОП ОСОБА_20 (і.п.н. НОМЕР_18), ФОП ОСОБА_21 (і.п.н. НОМЕР_19), ОСОБА_22 (і.п.н. НОМЕР_20), ФОП ОСОБА_23 (і.п.н. НОМЕР_21), ОСОБА_24 (і.п.н. НОМЕР_22), ОСОБА_25 (і.п.н. НОМЕР_23), ФОП ОСОБА_26 (і.п.н. НОМЕР_24), ФОП ОСОБА_27 (і.п.н. НОМЕР_25), ФОП ОСОБА_28 (і.п.н. НОМЕР_26), ФОП ОСОБА_29 (і.п.н. НОМЕР_27), ФОП ОСОБА_30 НОМЕР_28 Державною фітосанітарною інспекцією Волинської області за адресою: Волинська область, м. Луцьк, вул. Вахтангова, буд. 10 В) в період 2015-2016 років.

Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз'яснити посадовим особам Державної фітосанітарної інспекції Волинської області, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити службовим особам Державної фітосанітарної інспекції Волинської області її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: