Постанова № 6175526, 18.04.2008, Богунський районний суд м. Житомира

Справа № 4-591/08

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

«18» квітня 2008 року м. Житомир

Суддя Богунського районного суду м. Житомира Слюсарчук Н.Ф. розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області майора податкової міліції ОСОБА_1М по кримінальній справі № 08/079004 про надання дозволу на проведення обшуку в житлі та іншому володінні особи, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з поданням про надання дозволу на проведення обшуку робочого місця громадянки ОСОБА_2, в приміщенні Житомирської філії ВАТ «Кредобанк», розташованому адресою: м. Житомир, вул. Київська, 116.

В поданні вказано, що мешканець м. Житомира ОСОБА_3 протягом 2005-2008 років здійснював незаконну діяльність, спрямовану на ухилення від сплати податків, використовуючи ПП «Дельта» (код ЄДРПОУ 30673194, юридична адреса: АДРЕСА_1), ПП «Вектор МС» (код ЄДРПОУ 33974903, юридична адреса: Житомирський район, с Вигода, вул. Молодіжна, 2), ПП «Домас № 1» (код ЄДПОУ 35401120, юридична адреса: АДРЕСА_2) та, являючись службовою особою вказаних підприємств. Так, ОСОБА_3, залучаючи до незаконної діяльності інших осіб, систематично проводив конвертацію безготівкових коштів, які надходили на банківські рахунки вказаних підприємств, отримуючи готівку за допомогою корпоративних карткових рахунків, відкритих в банківських установах м. Житомира. При цьому з метою ухилення від оподаткування у податковій звітності ПП «Дельта», ПП «Вектор МС», ПП «Домас № 1» з ПДВ було не у повному обсязі відображено обсяги оподатковуваних операцій, при проведенні яких на їх поточні банківські рахунки надійшли кошти в оплату за реалізовані товари (послуги), в тому числі й ПДВ, нарахований на їх вартість.

Проведеним аналізом фінансово-господарських операцій ПП «Дельта» та ПП «Вектор МС», результати якого відображено в довідках № 28/35-3111/30673194 та № 29/35-3111/33974903 від 22.08.08 p., встановлено розбіжності між задекларованими ними сумами податкових зобов'язань, та сумами, які підлягали включенню до їх складу відповідно до обсягів руху коштів по їх банківських рахунках. Таким чином, встановлено, що, шляхом приховування об'єкта оподаткування, ОСОБА_3 в період 2005-2007 років умисно ухилився від сплати податку на додану вартість на загальну суму понад 1 млн. грн., що, призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів в особливо великих розмірах, які більш ніж в 5 тис. разів перевищують неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

За вказаним фактом 18.04.08 р. було порушено кримінальну справу № 08/079004 за ознаками ч.3 ст. 212 КК України.

Крім цього встановлено, що керування банківськими рахунками вищевказаних підприємств здійснюється ОСОБА_4 за допомогою системи «клієнт-банк». До здійснення незаконної діяльності ОСОБА_4 було залучено громадянку ОСОБА_2, яка, працюючи касиром-оператором ЖФ ВТ «Кредо-банк», надавала йому допомогу в конвертації грошових коштів. Встановлено, що на робочому місці ОСОБА_2 можуть знаходитись, надані їй ОСОБА_4 печатки ПП «Дельта», ПП «Вектор МС», ПП «Домас № 1» та документи, що стосуються вказаних підприємств, які мають значення для встановлення істини у справі.

Приймаючи до уваги, що в ході розслідування здобуто дані, які дають достатні підстави вважати, що знаряддя та засоби вчинення злочину, цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, які мають значення для встановлення істини у справі, знаходяться на робочому місці ОСОБА_2, враховуючи, що проведення обшуку в приміщенні банківської установи пов'язане з розкриттям банківської таємниці., слідчий просить суд надати дозвіл на проведення обшуку за місцем роботи вищезазначеної особи.

2

Дослідивши матеріали кримінальної справи, суд вважає, що подання підлягає до задоволення, оскільки знаряддя та засоби вчинення злочину, цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, які мають значення для встановлення істини у справі можуть знаходитись на робочому місці громадянки ОСОБА_2

Керуючись ст. 177 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання задовольнити.

2. Провести обшук на робочому місці громадянки ОСОБА_2, що знаходиться в приміщенні Житомирської філії ВАТ «Кредобанк», розташованому адресою: м. Житомир, вул. Київська, 116.

Постанова оскарженню не підлягає.