Ухвала суду № 61723599, 16.09.2016, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/8468/16-к

Провадження № 1-кс/369/1905/16

УХВАЛА

Іменем України

16.09.2016 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Чернота С.В., при секретарі Рудавському П.А., розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого податкової міліції Мазур В.М. про тимчасовий доступ до речей та документів, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110200000036 від 03.11.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 та ч. 2 ст. 205 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР у Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області лейтенант податкової міліції Мазур В.М. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110200000036 від 03.11.2014 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах ТОВ «ТЗС Груп» (код ЄДРПОУ 37412595) та ТОВ «Регістан ЛТД» (код ЄДРПОУ 38979445), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 та ч. 2 ст. 205 КК України та за фактом реєстрації (придбання) невстановленими особами суб'єктів підприємницької діяльності - юридичних осіб ТОВ «Компанія Вітек», ТОВ «Промлайн Груп», ТОВ «Каталім Сервіс», ТОВ «Горностай», ТОВ «Торг Вайт», ТОВ «Торг Ультрас», ТОВ «Ролтон», ТОВ «Бурфлекс», ТОВ «Ларго Сістемс», ТОВ «Апорт Груп», ТОВ «Фешн Груп», ТОВ «Пак Плюс 2012», ТОВ «Інфоліхт», ТОВ «Трейдмос», ТОВ «Ліга-Торг», ТОВ «Мовідас», ТОВ «Промислово-Інвестиційна Компанія «Плант», ТОВ «Баскетлік» та інші, з метою прикриття незаконної діяльності, тобто, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи

ТОВ «ТЗС Груп» та ТОВ «Регістан ЛТД» порушили п.198.1 ст.198 Податкового кодексу України. Разом з тим встановлено, що зазначені підприємств використовувались з метою безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ суб'єктам реального сектору економіки та незаконної конвертації безготівкових грошових коштів у готівку.

У ПАТ КБ «Приват банк» (код МФО 320649) зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково - касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених суб'єктів господарської діяльності, договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директорів зазначеного суб'єкту господарської діяльності, оригінали доручення на ім'я осіб, які мають право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк», договори на обслуговування системи «клієнт-банк», акти про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк», документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ПАТ КБ «Приват банк» (код МФО 320649), де відкрито та обслуговуються рахунки клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунки, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаними рахунків з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунків, встановлення «клієнт-банку», тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб зазначених суб'єктів господарської діяльності, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому виклик в судове засідання службових осіб ПАТ КБ «Приват банк» (код МФО 320649), призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

У зв'язку з викладеним, виникла необхідність у дослідженні оригіналів первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Ролтон» стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Інтерплат» (код ЄДРПОУ 36048843) з метою встановлення осіб, які представляли інтереси ТОВ «Інтерплат» та з метою підтвердження фінансово-господарських операцій з ТОВ «Інтерплат», встановлення таких обставин, як походження товару (робіт, послуг), зберігання, кінцевого споживача товарів, розрахунки за товар від кінцевого споживача до виробника товару.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, надасть можливість використання їх при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, в тому числі проведення експертних досліджень, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків та необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів та виконання вимог ч. 3 ст. 99 КПК України, згідно якої сторона кримінального провадження зобов'язана надати суду оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа - його відображення, якому надається таке ж значення, як документу.

Враховуючи вищевикладене, та приймаючи до уваги, що оригінали документів являються джерелом доказів та містять відомості, що мають значення для кримінального провадження і підлягають доказуванню, надають можливість доведення винуватості службових осіб підприємств до здійснення злочинної схеми при митному оформленні, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ «КБ «Приват банк».

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Мазуру В.М., та за дорученням старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ у Київській області Заворотньому А.С., старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ у Київській області Вдовиченку Д.С, старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ у Київській області Руденку І.О., тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ «КБ «Приват банк» (код МФО 320649), які належать ТОВ «Ролтон» (код ЄДРПОУ 38907412) та надати можливість їх вилучити у ПАТ «КБ «Приват банк» (код МФО 320649), а саме:

-рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахунках № 26052052734742, № 26003052746864, № 26006052742724, № 26006052745776, № 26001052743104, що належать ТОВ «Ролтон» (код ЄДРПОУ 38907412) відкритому у ПАТ КБ «Приват банк» (код МФО 320649) за період з 01.01.2013 по дату оголошення ухвали;

-документів на електронному та перовому носіях про IP-адреси та МАС-адреси пристроїв з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк» по № 26052052734742, № 26003052746864, № 26006052742724, № 26006052745776, № 26001052743104, що належить ТОВ «Ролтон» (код ЄДРПОУ 38907412) відкритих у ПАТ КБ «Приват банк» (код МФО 320649) за період з 01.01.2013 по дату оголошення ухвали;

-документів (або їх копій), що стосуються відкриття та обслуговування рахунків № 26052052734742, № 26003052746864, № 26006052742724, № 26006052745776, № 26001052743104, що ТОВ «Ролтон» (код ЄДРПОУ 38907412) відкритих у ПАТ КБ «Приват банк» (код МФО 320649), а саме:

-документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунків, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

-карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток;

-листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства;

-листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

-договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам;

-банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;

-договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

-виписок з номерами телефонів з яких проходило з'єднання системи «Банк-Клієнт» з комп'ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з'єднань;

-заявок на купівлю іноземної валюти;

-договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: С.В.Чернота