Ухвала суду № 61715411, 29.09.2016, Холодногірський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Харкова)

29.09.2016

642/7438/15к

1кс/642/1596/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29 вересня 2016 року м. Харків

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова Гримайло А.В., при секретарі Сорокіній Ю.В., за участю старшого слідчого з ОВС шостого відділу розслідування кримінальних проваджень Слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенанта податкової міліції Лещенка А.Р., розглянувши клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС шостого ВРКП СУ ФР Офісу ВПП ДФС лейтенант податкової міліції Лещенко А.Р. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

У клопотанні просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, перебувають у володінні ПАТ «АКБ «БАЗИС» (МФО 351760, код ЄДРПОУ 19358916, адреса: 49083, м. Дніпро, вул. Кожем'яки, 3) у період з 01.06.2011 по 31.07.2015, з можливістю вилучення завірених належним чином їх копій.

Клопотання слідчий обґрунтовує тим, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100110000117 07.05.2015 року внесено запис за фактом ухилення службовими особами ДП «Харківський облавтодор» від сплати податків у період грудня 2014 року на загальну суму 3 927 553 грн. Правова кваліфікація - ч. 3 ст. 212 КК України, тобто ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах.

Порушення податкового законодавства відображенні в акті перевірки від 24.03.2015 №65/28-09-48-13/31941174 СДПІ ОВП у м. Харкові МГУ ДФС з питань перевірки правомірності від'ємного значення різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту за грудень 2014 року.

У ході досудового розслідування зазначеного кримінального провадження встановлено, що службові особи ДП «Харківський облавтодор» в ході здійсненні фінансово господарської діяльності підприємства в період грудня 2014 року ухилились від сплати ПДВ у сумі 3 927 553 грн., у результаті здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Автомагістраль» (код ЄДРПОУ 32884416) - виконання робіт із ремонту автодоріг, ПАТ «Шляхове ремонтно-будівельне управління № 33» (код ЄДРПОУ 05422384) - виконання робіт із ремонту автодоріг, ТОВ «БК Євродор» (код 36256287) - виконання робіт із ремонту автодоріг, ТОВ «Украгрозапчастина» (код ЄДРПОУ 25188223) - придбання запчастин, ТОВ «Технотрейд-2014» (код ЄДРПОУ 39087560) - придбання запчастин.

За результатами проведеної СДПІ ОВП у м. Харкові МГУ ДФС перевірки факт дійсності зазначених фінансово-господарських взаємовідносин ДП «Харківський облавтодор» не підтвердився.

Службові особи ПАТ «АКБ «БАЗИС» належним чином повідомлені про слухання справи, у судове засідання представники не з'явилися, про причини неявки суд не повідомили. За таких обставин відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття представника не є перешкодою для розгляду клопотання.

Суд, вислухавши слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Як зазначено у ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю, належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, доступ до яких необхідно отримати.

Для встановлення істини по справі необхідно отримати документи, що становлять банківську таємницю, перебувають у володінні ПАТ «АКБ «БАЗИС» (МФО 351760, код ЄДРПОУ 19358916, адреса: 49083, м. Дніпро, вул. Кожем'яки, 3) та стосуються обслуговування клієнта ДП «Харківський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код ЄДРПОУ 31941174) у період з 01.06.2011 по 31.07.2015.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що існують обґрунтовані підстави вважати, що вчинене умисне корисливе кримінальне правопорушення, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого та завдання, для виконання якого слідчий звертається із клопотанням, може бути виконане.

Інформація, про тимчасовий доступ до якої заявлено клопотання, перебуває у володінні ПАТ «АКБ «БАЗИС» (МФО 351760, код ЄДРПОУ 19358916, адреса: 49083, м. Дніпро, вул. Кожем'яки, 3). Вищезазначена інформація, у сукупності з іншими документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; дана інформація може бути використана у якості доказів, а іншими способами встановити достовірні дані щодо фінансово-господарської діяльності ДП «Харківський облавтодор» у період грудня 2014 року неможливо.

Таким чином, вищезазначені обставини дають суду підстави для висновку про наявність передбачених ст. 132, ч. 5 ст. 163 та ч. 6 ст. 163 КПК України підстав для задоволення клопотання слідчого.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 132, 160, 162, 163 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС шостого ВРКП СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС лейтенанта податкової міліції Лещенка А.Р. про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Лещенку Андрію Ростиславовичу, старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Вербі Олегу Аркадійовичу, або за їх дорученням уповноваженим на те особам тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення завірених належним чином копій, які перебувають у володінні ПАТ «АКБ «БАЗИС» (МФО 351760, код ЄДРПОУ 19358916, адреса: 49083, м. Дніпро, вул. Кожем'яки, 3) та становлять банківську таємницю, а саме:

- заяв ДП «Харківський облавтодор» (код ЄДРПОУ 31941174), про відкриття та закриття рахунку №260073011278 (код валюти 980) в т.ч. договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи «Клієнт-Банк» з додатками, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, тощо;

- інформації як на паперових носіях, так і в електронному вигляді, яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референсів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахунку №260073011278 (код валюти 980), відкритому у ПАТ «АКБ «БАЗИС» (МФО 351760, код ЄДРПОУ 19358916, адреса: 49083, м. Дніпро, вул. Кожем'яки, 3), яким користувався клієнт ДП «Харківський облавтодор» з 01.06.2011 по 31.07.2015;

- вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку, інших документів, що свідчать про операції з перерахування коштів за період з 01.06.2011 по 31.07.2015.

Інформацію про рух грошових коштів надати на паперовому та електронному носіях.

Строк дії ухвали становить 1 місяць з дня її поставлення.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.М. Гримайло