Ухвала суду № 61656201, 22.09.2016, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/6827/16-к

1-кс/405/2331/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.09.2016 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Плохотніченко Л.І., розглянувши у кримінальному провадженні № 32015120010000096, за участю слідчого Стасенко В.І., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий за погодженням із прокурором звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів по рахункам ТОВ «Сократ Дівелопмент» (код ЄДРПОУ 39542548) №26004455008569 (код валюти 980), відкритий у АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул. Жилянська буд. 43. Крім того слідчим ставиться вимога про надання тимчасового доступу до зазначених речей і документів старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3, старшому слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_10.

На обґрунтування клопотання зазначив,що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015120010000096 від 13.11.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «СФС Трейд» (код 39548253) шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства нікчемних фінансово-господарських операцій проведених з субєктами підприємництва ТОВ «Сократ Дівелопмент» (код ЄДРПОУ 39542548), ТОВ «Лора Торг» (код ЄДРПОУ 39363739), ТОВ МНВП «СТС» (код ЄДРПОУ 5252491), ТОВ «Тарі-Груп» (код ЄДРПОУ 372796556), ТОВ «Глоудес» (код ЄДРПОУ 36109036), ТОВ «Альмерія Трейд» (код ЄДРПОУ 39413669), ТОВ «Армеро» (код ЄДРПОУ 39284813) занизили податкове зобовязання з ПДВ на суму 8650639,9 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів у особливо великих розмірах.

Під час розгляду клопотання, слідчий його підтримав.

Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, документи, до яких слідчий просить отримати доступ містять відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України, охоронювану законом таємницю, останні зберігаються в банку відповідно до положень постанови НБУ № 254 від 18.06.2003 року Про затвердження положення про організацію операційної діяльності в банках України, ЗУ «Про банки та банківську діяльність» та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Крім того, слідчим ставиться питання про надання тимчасового доступу до речей і документів старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3, старшому слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_10.

Разом з тим, у доданому до клопотання витягу з кримінального провадження № 32015120010000097 від 13 листопада 2015 р. зазначені слідчі відсутні і будь-яких інших належних доказів призначення старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2, старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3, старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4, слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5, слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6, старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7, старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8, старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9, старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_10 у даному кримінальному провадженні не представлено.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання частково обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити частково.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_11 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів по рахункам ТОВ «Сократ Дівелопмент» (код ЄДРПОУ 39542548) №26004455008569 (код валюти 980), відкритий у АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул. Жилянська буд. 43, а саме до документів, які містять відомості про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках;

а також до:

-протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, а також порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), імя користувача (логін -USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється зєднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER);

-заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

-договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк;

-заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк, актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства з зазначенням адрес, в т.ч. електронних, та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався звязок з сервером банку по вказаних рахунках, акти регенерації ключів;

-довіреностей на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

-карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ «СОКРАТ ДІВЕЛОПМЕНТ», ТОВ «АЛЬМЕРІЯ ТРЕЙД», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

-платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обовязкових платежів по рахунку;

-заяв на видачу готівки;

-заяв на отримання чекових книжок по рахунках ТОВ «СОКРАТ ДІВЕЛОПМЕНТ», ТОВ «АЛЬМЕРІЯ ТРЕЙД»;

-чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ТОВ «СОКРАТ ДІВЕЛОПМЕНТ», ТОВ «АЛЬМЕРІЯ ТРЕЙД»;

-договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ «СОКРАТ ДІВЕЛОПМЕНТ», ТОВ «АЛЬМЕРІЯ ТРЕЙД».

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_11 можливість вилучити вищезазначені речі і документи в належним чином завірених копіях.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали визначити до 22.10.2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Ленінського

районного суду

м. Кіровограда Л. І. Плохотніченко