Ухвала суду № 61647606, 19.08.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/11741/16-К

Провадження № 1-кс/201/7115/2016

УХВАЛА

19 серпня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Антонюк О.А., розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокурати Дніпропетровської області ОСОБА_1, про проведення допиту свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні по кримінальному провадженню №32015040000000002, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

19 серпня 2016 року прокурор звернувся до суду з клопотанням про проведення допиту свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що прокурорами відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Дніпропетровській області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015040000000002 від 06.01.2015 за фактом вчинення злочинів, передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудове слідство у кримінальному провадженні здійснюється СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Під час досудового розслідування зясовано, що невстановлена група осіб, перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період з 2013 року по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд субєктів підприємницької діяльності, у тому числі ТОВ «Бізнескомпані» (38242245), ТОВ«Корола» (37373808), реквізити та рахунки яких використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала у безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку.

Указана група осіб, перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період з 2013 року по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд субєктів підприємницької діяльності, у тому числі ТОВ «Бізнескомпані» (38242245), ТОВ «Корола» (37373808), реквізити та рахунки яких використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала і полягає у безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту реально діючим субєктам підприємницької діяльності, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.

Крім того, службові особи ТОВ «Керуюча Компанія «Гранд Дистрибюшн» (35394779), у 2014 році у порушення вимог Податкового кодексу України (із змінами та доповненнями) сформовано податковий кредит з ПДВ від підприємств ТОВ «Бізнескомпані» (код ЄДРПОУ 38242245), ТОВ«Корола» (37373808), ТОВ «Модум» (38783987), ТОВ «Джеміус» (39198160), які мають ознаки фіктивності, у результаті чого умисно ухилились від сплати ПДВ на загальну суму 3 410 953 грн., чим спричинили державі збитки в особливо великих розмірах.

У ході досудового слідства зясовано, що ТОВ «Форум Брандіг» (39611230) має ознаки фіктивності та може належати до вищевказаної групи підприємств, реквізити яких використовуються у незаконних схемах мінімізації податкових платежів субєктів господарювання реального сектору економіки.

Так, опитана засновник, директор та головний бухгалтер ТОВ «Форум Брандіг» (39611230) ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1 пояснила, що до діяльності ТОВ «Форум Брандіг» (39611230) вона жодного відношення не має, будь-яких документів щодо фінансово-господарської діяльності вказаного товариства не підписувала.

Виходячи із обставин вчинення кримінального правопорушення фіктивне підприємництво, яке полягає у прикритті незаконної діяльності, тобто в оформленні підприємств на підставних осіб з подальшим використанням цих підприємств для мінімізації податкових платежів та конвертації безготівкових коштів у готівку, є підстави вважати, що особи, які причетні до функціонування фіктивних підприємств мають вплив на ОСОБА_2, яку вони використовували для досягнення своєї мети та реалізації свого злочинного плану.

Зазначений фактор у подальшому може призвести до спотворення свідчень ОСОБА_2 та викладення обєктивних обставин про діяльність товариства «Форум Брандіг» (39611230) негативно впливатиме на хід досудового розслідування, встановлення істини у розслідуваному кримінальному провадженні.

Вищевикладені показання свідка є важливим доказом у даному кримінальному провадженні та мають важливе значення для розкриття вчинених кримінальних правопорушень. Допит свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні дає можливість виключити обставини, що можуть унеможливити їх допит в суді або вплинути на повноту чи достовірність показань у подальшому.

На підставі викладеного прокурор посилаючись на наявність підстав вважати, що допит свідка не у судовому засіданні може вплинути на повноту та достовірність показань та на те, що в наступному на свідка може бути вчинено протиправний вплив з метою примушення його до відмови від надання свідчень, просив суд допитати свідка ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_2 (м.Павлоград, вул.Харківська, 106/75).

Вивчивши матеріали додані до клопотання, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки з наданих матеріалів вбачається наявність обставин, які можуть вплинути на повноту та достовірність показів осіб, щодо допиту яких заявлено клопотання.

Враховуючи викладене та керуючись ст. 225 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Провести в судовому засіданні по кримінальному провадженню №32015040000000002 від 06.01.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України, допит свідка ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_2.

Призначити судове засідання для проведення допиту свідка на 10 годину 00 хвилин, 25 серпня 2016 року.

Судове засідання та допит свідка проводити в залі Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Паторжинського, 18-А.

Слідчий суддя О.А. Антонюк