Ухвала суду № 61647540, 23.08.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/11867/16-К

Провадження № 1-кс/201/7201/2016

УХВАЛА

23 серпня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Антонюк О.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокурати Дніпропетровської області ОСОБА_2, про проведення допиту свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні по кримінальному провадженню № 32016040000000048, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

23 серпня 2016 року слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про проведення допиту свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32016040000000048 від 05.08.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що громадянин ОСОБА_3, який спільно з невстановленими особами, маючи на меті єдиний умисел у вигляді отримання незаконного прибутку та діючи з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності, використовуючи підконтрольні підприємства ТОВ «Екологічні аграрні технології» (код 37916122), ФГ «Артур 2003» (код 39603460), ТОВ «Алекс» (код 31911548), ФГ «Анна» (код 31785328), та підконтрольних фізичних осіб підприємців, які оформлені на підставних осіб, шляхом надання знарядь та засобів у вигляді незаконно та безпідставно оформлених бухгалтерських та податкових документів про реалізацію товару без фактичного товарообігу, надають зацікавленим юридичним особам-клієнтам послуги з мінімізації податкових зобовязань, внаслідок чого в період листопада 2015 року травня 2016 року платниками податків реального сектору економіки в документах податкової звітності задекларовано наявність фінансово-господарських відносин з вищевказаними підприємствами, які фактично не відбувались, що дозволило їм незаконно сформувати податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму понад 7100 000,00 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету на вищевказану суму, тобто в особливо великих розмірах. При проведені досудового розслідування встановлено та відібрано пояснення у гр. ОСОБА_4, який згідно реєстраційних документів є головним бухгалтером ФГ «Анна» (код 31785328) та від імені якого з листопада 2015 по травень 2016 років виписувались всі податкові накладні та податкова звітність. Гр. ОСОБА_4 пояснив, що не має жодного відношення до фінансово-господарської діяльності ФГ «Анна» (код 31785328) в тому числі виписки податкових накладних та податкової звітності. В свою чергу ФГ «Анна» сформувало податковий кредит підприємствам зернотрейдерам та іншим СПД на загальну суму ПДВ 7,1 млн.грн.

Встановлено, що особою, яка значиться головним бухгалтером ФГ «Анна» (код 31785328), є ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, який може володіти достовірними свідченнями про фіктивність підприємства та свідчення якого можуть бути використані в якості речових доказів у дійсному кримінальному провадженню.

На підставі викладеного прокурор посилаючись на наявність підстав вважати, що допит свідка не у судовому засіданні може вплинути на повноту та достовірність показань та на те, що в наступному на свідка може бути вчинено протиправний вплив з метою примушення його до відмови від надання свідчень, просив суд допитати свідка ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2.

Вивчивши матеріали додані до клопотання, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки з наданих матеріалів вбачається наявність обставин, які можуть вплинути на повноту та достовірність показів осіб, щодо допиту яких заявлено клопотання.

Враховуючи викладене та керуючись ст. 225 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Провести в судовому засіданні по кримінальному провадженню №32016040000000048 від 05.08.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України, допит свідка ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2.

Призначити судове засідання для проведення допиту свідка на 10 годину 00 хвилин, 25 серпня 2016 року.

Судове засідання та допит свідка проводити в залі Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Паторжинського, 18-А.

Слідчий суддя О.А. Антонюк